【正文】 來(lái)豐富業(yè)務(wù)，使農(nóng)村信用社盈利增加。 完善的運(yùn)營(yíng)機(jī)制是小額 貸款 業(yè)務(wù)順利開(kāi)展的必要前提，因此，如何完善運(yùn)營(yíng)機(jī)制是我國(guó) 農(nóng)信社需要解決的問(wèn)題。 第三，提供多樣化的服務(wù)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配原則，小額 貸款 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)參考貸款人的擔(dān)保品、貸款額度、信用度、聯(lián)保人和借款用途等方面的 信息，靈活、有彈性的對(duì)各貸款業(yè)務(wù)設(shè)立利率標(biāo)準(zhǔn)。依托利用外資的機(jī)會(huì)，設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。 第二，提供優(yōu)惠政策。農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境問(wèn)題制約著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，成為持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的瓶頸，大大威肋、了農(nóng)民的發(fā)展 權(quán) ［ 20］ 。商業(yè)保險(xiǎn)公司的加入也能夠幫助農(nóng) 戶規(guī)避一定的風(fēng)險(xiǎn)，政府應(yīng)該給予商業(yè)保險(xiǎn)公司一定的優(yōu)惠政策，讓商業(yè)保險(xiǎn)公司有利可圖 ［ 19］ 。政府在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中起重要的調(diào)節(jié)作用，財(cái)政補(bǔ)貼是政府最常用的扶貧手段，對(duì)于小額貸款業(yè)務(wù)，政府給與小額貸款一定的貼息，以解決農(nóng)民與銀行的資金困難。在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的情況下，多獎(jiǎng)多貸。撐握農(nóng)戶的第一手資料，讓農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)檔案由“靜”變“動(dòng)”。小額信用貸款之所以受廣泛農(nóng)戶的喜愛(ài)是因?yàn)樗鼰o(wú)需任何擔(dān)保做抵押。 第二，制定健全的法律法規(guī)。對(duì)于當(dāng)前的農(nóng)信社來(lái)說(shuō)，恰恰是需要改進(jìn)的地方。對(duì)于每年 貸款 檢查的工作，有些農(nóng)村信用社為了方便了事，只是大體的了解，并沒(méi)有認(rèn)真負(fù)責(zé)的對(duì)每位農(nóng)戶進(jìn)行信用調(diào)查，這樣為違規(guī)貸款及逾期貸款等問(wèn)題留下了巨大的隱患 ［ 14］ 。例如針對(duì)農(nóng)村信用社的實(shí)際狀況，出臺(tái)的《合作金融法》通過(guò)一系列法律法規(guī)的實(shí)施，加大司法、執(zhí)法力度，加大了對(duì)失信行為的懲罰，提高了欠貸者的違約成本，進(jìn)而為農(nóng)村信用社的生存和發(fā)展創(chuàng)造了良好的信 用環(huán)境 ［ 13］ 。這就造成了較高的交易成本和損失風(fēng)險(xiǎn)。 貸后檢查機(jī)制不完善。首先，農(nóng)民小額 貸款 業(yè)務(wù)的目標(biāo)客戶是農(nóng)戶，農(nóng)戶缺乏金融知識(shí)，對(duì)貸款業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)有限 。從 我國(guó) 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)情況來(lái)看， 我國(guó) 地處東北地區(qū)，糧食作物為一年輪作，農(nóng)民從借款到經(jīng)營(yíng)、收割、銷售，再到最終獲得收入，至少需要一年的時(shí)間。農(nóng)信社承擔(dān)著農(nóng)業(yè)政策性資金投入資本成本的任務(wù)。因此，從農(nóng)村信用社小額貸款結(jié)構(gòu)而言，我國(guó)貸款主要傾向于生產(chǎn)力和生產(chǎn)要素的貸款（見(jiàn)表 ）。 婁底市金融環(huán)境 2020 年婁底市實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值 億元，同比增長(zhǎng) %，其中，第一產(chǎn)業(yè)增加值 億元，增長(zhǎng) %；第二產(chǎn)業(yè)增加值 億元，增長(zhǎng) %；第三產(chǎn)業(yè)增加值 億元，增長(zhǎng) %［ 8］ 。 期限靈活 還款期靈活，通常基于短期還款的，例如九個(gè)月至一年利率在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上浮動(dòng)。 貸款用途廣 我國(guó) 是 農(nóng)業(yè)大國(guó) ，以種植業(yè)、林牧業(yè)為主。該業(yè)務(wù)的貸款對(duì)象主要從事農(nóng)村土地耕作或其他和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的農(nóng)民和農(nóng)戶等。杜曉山，孫若梅 (2020)對(duì)小額貸款進(jìn)行了重新定義，認(rèn)為小額貸款業(yè)務(wù)是針對(duì)貧困或低收入群體，通過(guò)金融服務(wù)部門(mén)為其提供持續(xù)的貸款服務(wù)。 secondly , based on the perspective of rural financial services, analyzes the necessity to carry out microlending business, meanwhile, Loudi City, rural credit cooperatives as an example again, using the theory and practice of the method of bining indepth study of the microloans in rural credit cooperatives 。近幾年來(lái)，我國(guó)農(nóng)信社小額信貸業(yè)務(wù)取得了一定成效，加快了我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，解決了農(nóng)戶貸款難以及增加農(nóng)民收入等問(wèn)題。對(duì)本論文的研究做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體均已在文中以明確方式標(biāo)明。最后，剖析了在調(diào)查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，并針對(duì)如何規(guī)范農(nóng)村信用社小額貸款業(yè)務(wù)，完善服務(wù)體系給出 了簡(jiǎn)要建議。present situation。 1999 年、 2020 年中央銀行相繼頒布了《農(nóng)村 信用社農(nóng)戶小額信用貸款管 理暫行辦法》、《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理指導(dǎo)意見(jiàn)》和《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款管理指導(dǎo)意見(jiàn)》，這些政策的出臺(tái)在中國(guó)小額貸款發(fā)展史上具有里程碑式的意義，標(biāo)志著我國(guó)開(kāi)始在正規(guī)金融制度框架內(nèi)開(kāi)始試驗(yàn)小額貸款項(xiàng)目。農(nóng)村信用社按照“多戶聯(lián)保，按期存款，分期還款”的原則開(kāi)展農(nóng)戶聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)，這實(shí)質(zhì)上是對(duì) rB 模式的一種改進(jìn)。糧食種植玉米的貸款達(dá)到 60%0 小額貸款在家庭中，如果農(nóng)民貸款 2 萬(wàn)元， 1 萬(wàn)元用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)， 5 千元用于正?；ㄤN，剩余部分為明年生產(chǎn)投放做準(zhǔn)備。 婁底市地處湘中丘陵西北部和湘西東緣。 本 科 畢 業(yè) 論 文 第 4 頁(yè) 共 21 頁(yè) 表 婁底市水稻 成本分析表 （單位：元 /畝） 品種 種子 插秧 農(nóng)藥 化肥 用工 機(jī)耕機(jī)收 承包費(fèi) 總成本 水稻 15 50 25 150 50 100 400 790 資料來(lái)源 :婁底市農(nóng)業(yè)局?jǐn)?shù)據(jù) 表 婁底市 栽種各種蔬菜的成本分析表 品種 周期 種植數(shù)量（棵 /畝） 種 子（元 /畝） 農(nóng) 藥（元 /畝） 化 肥（元 /畝） 總 成 本（元 /畝） 黃瓜 1— 6 月 3000 131 1535 535 2411 西紅柿 1— 6 月 3440 120 189 440 749 辣椒 6— 11 月 4000 225 264 588 1077 花菜 7— 10 月 2500 80 280 300 660 資料來(lái)源 :婁底市農(nóng)業(yè)局?jǐn)?shù)據(jù) 表 婁底市 養(yǎng)殖小公雞 、 母雞 、 豬 的成本分析表 品種 小公雞 母雞 豬 苗 （元 /只） 1— 2 1— 2 120— 140 生產(chǎn)周期（月） 2 5 4— 5 飼 料（元 /只） 9 40— 45 800— 900 重量（斤） 1 3 200— 250 總成本（元 /斤） 11— 12 41— 47 920— 1040 賣價(jià)（元 /斤） 13— 14 15— 17 50000— 55000 凈利潤(rùn)（元 /斤） 2 4 200— 300 資料來(lái)源 :婁底市農(nóng)業(yè)局?jǐn)?shù)據(jù) 自 2020 年以來(lái)，婁底 市的農(nóng)村信用社小額 貸款 業(yè)務(wù)呈現(xiàn)爆發(fā)式增長(zhǎng)，但在總量增長(zhǎng)的過(guò)程中， 貸款 資產(chǎn) 的質(zhì)量有所下降， 2020 年風(fēng)險(xiǎn)貸款比例 和規(guī)模都有所提高，同時(shí)，貸款拖欠率每年的平均數(shù)量也增加了貸款 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。在政府的干預(yù)下，農(nóng)村信用社承擔(dān)了大量的政策性責(zé)任，小額貸款業(yè)務(wù)作為支農(nóng)惠農(nóng)工作中的重中之重，在貸款利率以及貸款期限等方面卻沒(méi)有得到相 應(yīng)的優(yōu)惠政策。由此我們可以看出，出于政府的阻礙，農(nóng)村信用社小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展也舉步維艱。 本 科 畢 業(yè) 論 文 第 8 頁(yè) 共 21 頁(yè) 展期比重過(guò)大 農(nóng)村信用社挑起了小額貸款業(yè)務(wù)的重任，政府的不支持導(dǎo)致了大量無(wú)信用農(nóng)戶貸款難的問(wèn)題，從而使農(nóng)村信用社貸款沉淀。建立農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案，評(píng)定信用等級(jí)等工作量大、工作程 序繁瑣、要求時(shí)間相對(duì)集中，在此過(guò)程中， 貸款 員就需要向村、組委員尋求幫助。另一方面，貸款后的管理不到位也導(dǎo)致農(nóng)戶小額 本 科 畢 業(yè) 論 文 第 9 頁(yè) 共 21 頁(yè) 信用貸款風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。 我國(guó) 農(nóng)村信用社大量的資金外流，導(dǎo)致資金供求緊張，這大大的增加了農(nóng)民負(fù)擔(dān)并且直接影響了農(nóng)村居民的生活水平及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 本 科 畢 業(yè) 論 文 第 11 頁(yè) 共 21 頁(yè) . 內(nèi)部原因 內(nèi)部原因主要有機(jī)構(gòu)原因、經(jīng)營(yíng)性原因和財(cái)務(wù)管理等方面原因。就信用社員工來(lái)說(shuō)，有些人認(rèn)為有錢(qián)人要比窮人的信用度要高，這就出現(xiàn)了 歧視貸款的現(xiàn)象。 本 科 畢 業(yè) 論 文 第 13 頁(yè) 共 21 頁(yè) 5 解決 我國(guó) 農(nóng)村信用社小額貸款問(wèn)題的對(duì)策 完善農(nóng)村信用社小額貸款內(nèi)部機(jī)制 健全小額 貸款 法律體系 加強(qiáng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的立法工作，完善農(nóng)村金融的法律法規(guī)的保護(hù)。 第三，確定農(nóng) 村信用社的法律地位。檢察院、公安等有關(guān)部門(mén)還要幫助農(nóng)村信 用社打擊、 追討逃債者，確保小額貸款的安全性。 第二，加強(qiáng)職業(yè)教育，樹(shù)立行業(yè)的良好形象。 第三，引進(jìn)專業(yè)人才，擴(kuò)大小額信用貸款的隊(duì)伍。由于農(nóng)民抵押物較少，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的不確定性高等難題導(dǎo)致信用體系很難建立，所以需要雙方共同努力完善。再次，建立農(nóng)村政策性保險(xiǎn)公司，成立政策性保險(xiǎn)基金，為農(nóng)民提供互助保險(xiǎn)，提供補(bǔ)償活動(dòng)。 引入外資增強(qiáng)優(yōu)勢(shì) 第一，增強(qiáng)小額品牌之間的競(jìng)爭(zhēng)力。專業(yè)的技能和系統(tǒng) 。 我國(guó) 在 進(jìn)行小額貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)該發(fā)揮 我國(guó)聯(lián)社特色的聯(lián)保模式，可根據(jù)不同地區(qū)的情況作 出相應(yīng)的措施。一是建立跟蹤機(jī)制，小額 貸款 機(jī)構(gòu)根據(jù)不同借款人的信用情況以及還款表現(xiàn)，靈活地調(diào)整放款額度和時(shí)間。 引入保險(xiǎn)機(jī)制 建立保險(xiǎn)機(jī)制，首先要建立小額保險(xiǎn)金制度。具體措施如下 : 第一，實(shí)行稅收及財(cái)政優(yōu)惠。 第三，建立風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)