x建設(shè)公司籌資管理制度(更新版)
【正文】 條 公司發(fā)行股票籌資程序： （一）公司發(fā)行股票籌資必須經(jīng)過股東大會批準并擬訂發(fā)行新股申請報告； （二） 公司董事會向國務(wù)院授權(quán)的部門或省級人民政府申請并經(jīng)批準； （三）公司公告招股說明書和財務(wù)會計報表及附屬明細表，與證券經(jīng)營機構(gòu)簽定承銷協(xié)議，定向募集時向新股認購人發(fā)出認購公告或通知； （四）招認股份，交納股款； （五）改組董事會、監(jiān)事會，辦理變更登記并向社會公告。 第四條 公司財務(wù)部統(tǒng)一負責資金籌措的管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督工作。 第三條 籌資的原則： （一）遵守國家法律、法規(guī)原則； （二）統(tǒng)一籌措原則； （三）綜合權(quán)衡，降低成本原則； （四）適度負債，防范風險原則。 第八條 公司籌集的資本金，在生產(chǎn)經(jīng)營期間內(nèi)，除投資者依法轉(zhuǎn)讓外，不得以任何方式抽走。 第十五條 公司按照借款計劃使用該項資金，不得隨意改變資金用途。 第二十三條 發(fā)行公司債券籌資程序： （一）發(fā)行債券籌資必須由股東大會作出決議； （二）公司向國務(wù)院證券管理部門提出申請并提交公司登記證明、公司章程、公司債券募集辦法、資產(chǎn)評估報告和驗資報告等； （三）公司制定公司債券募集辦法，其主要內(nèi)容包括公司名稱、債券總額和票面金額、債券利率、還本付息的期限和方式、債券發(fā)行的起止日期、公司凈資產(chǎn)、已發(fā)行尚未到期的債券總額、公司債 券的承銷機構(gòu)等。 籌資管理制度 — 147 — 第二十八條 財務(wù)部指派專人負責保管債券持有人明細賬并定期核對。 （二）充分考慮公司的償還能力，全面地衡量收益情況和償還能力，做到量力而行； （三）對籌集來的資金、資產(chǎn)、技術(shù)具有吸收和消化的能力； （四）籌資的期限要適當； （五）負債率和還債率要控制在一定范圍內(nèi)； （六）籌資要考慮稅款減免及社會條件的制約。 籌資管理制度 — 149 — 附件一：資金成本率計算 資金成本是為籌集和使用資金而付出的代價，包括籌資費用和資金占用費兩部分。
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