【正文】 ．有明確的電算化崗位分工。替代手工記帳驗(yàn)收由各單位自己主持進(jìn)行，報(bào)公司財(cái)務(wù)部審批。要有步驟地實(shí)現(xiàn)普及、替代手工記帳、與系統(tǒng)外的數(shù)據(jù)交換、數(shù)據(jù)共享、穿透查詢等。第五十二條以磁介質(zhì)存儲(chǔ)的數(shù)據(jù)應(yīng)定期更換新的介質(zhì)，進(jìn)行再拷貝。 第四十八條實(shí)行聯(lián)網(wǎng)的單位要采取各種措施來(lái)保障上網(wǎng)數(shù)據(jù)的安全性。因此，原則上要求在發(fā)生業(yè)務(wù)的當(dāng)天部進(jìn)行備份。 第五章信息安全保障制度 第四十二條財(cái)務(wù)信息的安全是指信息不丟失、不損毀、不向無(wú)關(guān)人員泄露、不被非法修改。由于操作人員擅自處理故障而引起的后果由操作人員自己負(fù)責(zé)。未經(jīng)系統(tǒng)管理員授權(quán)，其他人員不得進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)操作。產(chǎn)生上報(bào)報(bào)表以后不能再錄入本月憑證，必須保證帳表的一致。一般帳簿應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和工作需要按月或按季按年打印，并保持帳頁(yè)的連續(xù)性。 第二十五條操作人員離開(kāi)系統(tǒng)時(shí)應(yīng)退出系統(tǒng)或進(jìn)行系統(tǒng)封鎖，操作人員對(duì)自己帳號(hào)下的所有操作負(fù)完全責(zé)任。辦公用計(jì)算機(jī)不能裝入各種游戲軟件。要維護(hù)不同版本的完整性、獨(dú)立性．確切掌握各基層單位、各用戶的版本使用情況，防止出現(xiàn)版本的混淆。 第十五條**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)所用設(shè)備、軟件的購(gòu)置應(yīng)堅(jiān)持技術(shù)先進(jìn)和經(jīng)濟(jì)合理原則，注意處理好采用新技術(shù)與節(jié)約的辨證關(guān)系。 第十一條系統(tǒng)管理員在變動(dòng)前必須辦理交接手續(xù)，接替人員應(yīng)認(rèn)真接管移交工作。要具備計(jì)算機(jī)于會(huì)計(jì)知識(shí)，系統(tǒng)管理員應(yīng)相對(duì)穩(wěn)定，各單位要更換系統(tǒng)管理員必須報(bào)上一級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)。 第十條新增工作職責(zé)劃分。使絕大部分財(cái)會(huì)、資產(chǎn)人員了解和掌握**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)。財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)管理辦法目 錄第一章 總 則第二章 人員分工及崗位職責(zé)制度第三章 軟硬件管理制度 第四章 操作管理制度 第五章信息安全保障制度第六章檔案管理制度第七章財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的推廣制度第八章替代手工記帳第九章培訓(xùn)與獎(jiǎng)勵(lì)制度第十章附則財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)管理辦法第一章 總 則第一條為了加強(qiáng)**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的管理，促進(jìn)公司財(cái)會(huì)電算化工作持續(xù)健康的發(fā)展，根據(jù)財(cái)政部《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》《會(huì)計(jì)電算化工作規(guī)范》，結(jié)合**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)工作的特點(diǎn)，特制定本辦法。要重點(diǎn)做好普及工作。但是，出納人員不得兼系統(tǒng)管理崗和電算審查崗。對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的安全保密負(fù)責(zé)； 5．管理財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，負(fù)責(zé)進(jìn)行數(shù)據(jù)的備份、恢復(fù)； 6．負(fù)責(zé)軟、硬件的所有管理和維護(hù)工作； 系統(tǒng)管理崗人員應(yīng)當(dāng)具有很強(qiáng)的工作責(zé)任心，堅(jiān)持原則，廉潔奉公。 此崗要求具備會(huì)計(jì)和計(jì)算機(jī)知識(shí)，達(dá)到會(huì)計(jì)電算化中級(jí)知識(shí)培訓(xùn)水平。 第十四條各一級(jí)單位要對(duì)**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)所用硬件設(shè)備進(jìn)行統(tǒng)一管理，并建立設(shè)備卡片，對(duì)硬件設(shè)備的配置狀況、使用單位、使用狀況、起用時(shí)間、廠家品牌等信息進(jìn)行記錄。 第十八條正版軟件應(yīng)注明其功能后備份存檔。使用網(wǎng)絡(luò)的單位要嚴(yán)防病毒通過(guò)網(wǎng)絡(luò)傳播。網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器及數(shù)據(jù)庫(kù)口令的安全由本地系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)。日記帳原則上應(yīng)每天打印輸出．業(yè)務(wù)發(fā)生量少不能滿頁(yè)打印的，可按周或旬打印。 第三十二條結(jié)帳時(shí)，要規(guī)定結(jié)帳時(shí)間、結(jié)帳順序。系統(tǒng)的維護(hù)管理工作由系統(tǒng)管理人員或由系統(tǒng)管理人員授權(quán)的專業(yè)維護(hù)人員負(fù)責(zé)進(jìn)行。 第三十八條系統(tǒng)運(yùn)行中出現(xiàn)故障或出現(xiàn)不明意義的提示時(shí)，操作人員應(yīng)保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)．及時(shí)與系統(tǒng)管理員聯(lián)系。 第四十一條對(duì)于兩個(gè)以上的系統(tǒng)維護(hù)管理人員應(yīng)進(jìn)行合理的分工，充分發(fā)揮系統(tǒng)管理人員的作用，不斷加強(qiáng)電算化的技術(shù)保障，逐步形成一套有效的系統(tǒng)維護(hù)管理體制。數(shù)據(jù)備份的目標(biāo)是防止任何時(shí)間發(fā)生的硬、軟件故障以及人為失誤造成的數(shù)據(jù)損毀。以膠片、磁、光等介質(zhì)保存的數(shù)據(jù)的檔案必須有雙份備份，并分別存于不同地點(diǎn)，并按照有關(guān)規(guī)定保存在溫濕度適宜、陽(yáng)光不直射，下能被損害的場(chǎng)所。第五十七條建立**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)工作體系應(yīng)遵循循序漸進(jìn)、逐步完善的原則。第六十條**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)建立后，有相應(yīng)的設(shè)備和技術(shù)力量，并且計(jì)算機(jī)與手工并行三個(gè)月核算結(jié)果一致者，具備脫離手工記帳的前提條件。3．科目設(shè)置打印件一份，并符合科目標(biāo)準(zhǔn)化。（三）實(shí)施程度要求1．有三分之二的財(cái)會(huì)人員會(huì)進(jìn)行憑證錄入、帳務(wù)查詢等操作。資料不齊的在其準(zhǔn)備齊全后發(fā)給通知書(shū)。分期分批地對(duì)所有財(cái)務(wù)人員進(jìn)行電算化上崗培訓(xùn)，培訓(xùn)完畢要嚴(yán)格組織考試工作，經(jīng)有關(guān)部門(mén)認(rèn)可對(duì)考試通過(guò)的人員發(fā)給電算化上崗證。10 /