【正文】 理員的工作進(jìn)行業(yè)績考核。 高 資金管理中心 資金管理員 ? 資金管理中心經(jīng)理審核銀行帳戶登記表和相關(guān)文件，審核無誤后批準(zhǔn)資金管理員進(jìn)行帳戶設(shè)置。 管理人員 資金管理中心 管理文件 資金上劃 管理 流程相關(guān)文件包括： 19 流程描述 上劃政策 主要步驟 描述 風(fēng)險(xiǎn)初步評級 職能 ? 集團(tuán)資金管理中心草擬 資金上劃方案 ，包括資金上劃原則、上劃限時(shí)及上劃時(shí)賬戶余額限定、上劃資金管理中心、上劃方法等。 高 資金管理中心 ? 集團(tuán)資金管理中心協(xié)助和督促各級公司與當(dāng)?shù)劂y行簽署資金自動 劃轉(zhuǎn)的協(xié)議，在保留定量余額的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)收入資金賬戶的自動劃轉(zhuǎn)。 高 協(xié)議銀行 資金上劃 5 22 賬務(wù)登記 主要步驟 描述 風(fēng)險(xiǎn)初步評級 職能 ? 各級公司出納每天從銀行取得銀 行付款憑證，登記銀行日記帳。 ? 集團(tuán)財(cái)務(wù)中心總賬會計(jì)復(fù)核內(nèi)部往來會計(jì)編制的內(nèi)部資金劃撥的記帳憑證，如復(fù)核無誤后，在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中過帳。 ? 資金需求預(yù)測的表樣上應(yīng)注明編號，編號包括所涉及的機(jī)構(gòu)編號以及資金需求預(yù)測的時(shí)間段，資金需 求預(yù)測復(fù)印件在財(cái)務(wù)記賬時(shí)作為支持性文件歸檔保存。 ? 如果 集團(tuán)資金管理中心認(rèn)為可以由各級公司 之間 直接 調(diào)撥資金，必須由資金管理中心 經(jīng)理 授權(quán)。 ? 各級公司出納每天根據(jù)集團(tuán)傳送的內(nèi)部往來報(bào)單在本公司賬套內(nèi)編制對應(yīng)內(nèi) 部資金劃撥記賬憑證將內(nèi)部往來報(bào)單作為附件： 中 各級公司 出納 集團(tuán)財(cái)務(wù)中心 內(nèi)部往來會計(jì) 付款 9 劃款確認(rèn) 10 編制 記賬憑證 11 31 主要步驟 描述 風(fēng)險(xiǎn)初步評級 職能 借：在途資金－總公司 貸：內(nèi)部往來－總分往來－總公司 以上分錄在系統(tǒng)輸入時(shí)應(yīng)確認(rèn)公司的機(jī)構(gòu)編碼，以便計(jì)入各級公司的帳套中。 ? 帳戶管理系統(tǒng)將帳務(wù)系統(tǒng)生成的付款明細(xì)表和各級公司的帳戶余額變動表進(jìn)行自動比對，估算在途資金的金額。 ? 集團(tuán)信息系統(tǒng)部門根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心提供的會計(jì)科目表，設(shè)置會計(jì)科目和系統(tǒng)權(quán)限，區(qū)域財(cái)務(wù)中心可以根據(jù)需要設(shè)置更加明細(xì)科目。 40 附件 資金上劃方案 公司名稱： 機(jī)構(gòu)代碼： 收 入賬戶 銀行： 賬號： 資金上劃頻率： 上劃時(shí)間： 賬戶保留余額： 銀行： 賬號： 資金上劃頻率： 上劃時(shí)間： 賬戶保留余額： 銀行： 賬號： 資金上劃頻率： 上劃時(shí)間： 賬戶保留余額： 銀行： 賬號： 資金上劃頻率： 上劃時(shí)間： 賬戶保留余額： 備注： 公司財(cái)務(wù)經(jīng)理： 公司總經(jīng)理： 集團(tuán)資金管理中心審批： 41 附件 2 新增 /改進(jìn)單據(jù)索引 索引號 單據(jù)名稱 相關(guān)步驟 銀行帳戶登記表 開戶申請 資金劃撥情況匯總 編制資金管理報(bào)告 日常資金需求預(yù)測 日常資金需求預(yù)測 資金調(diào)撥單 資金調(diào)撥 資金 審批單 特殊資金申請 內(nèi)部往來保單 內(nèi)部往來保單 42 附件 銀行帳戶登記表 賬戶開立情況 （由申請機(jī)構(gòu)填寫） 開戶機(jī)構(gòu) 機(jī)構(gòu)代碼 地址 郵政編碼 所屬區(qū)域 電話 E－ mail 地址 傳真 財(cái)務(wù)經(jīng)理 電話 E－ mail 地 址 傳真 開戶時(shí)間： 開戶經(jīng)辦人： 賬戶性質(zhì)：收入戶 ? 支出戶 ? 代理業(yè)務(wù)戶 ? 其他 ? 開戶行：（名稱、地址） 有關(guān)附件及其他說明事項(xiàng)： 機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽章： 財(cái)務(wù)經(jīng)理簽章： 43 附件 資金劃撥情況匯總 200x年 x月 機(jī)構(gòu)名稱 機(jī)構(gòu)編號 本月保費(fèi)收入 累計(jì)保費(fèi)收入 本月資金上劃 累計(jì)資金上劃 本月資金上劃率 累計(jì)資金上劃率 本月資金下?lián)? 累計(jì)資金下?lián)? 本月資金撥付差 累計(jì)資金撥付差 本月資金上劃貢獻(xiàn)率 累計(jì)資金上劃貢獻(xiàn)率 1 2 3 4 5=3/1*100% 6=4/2*100% 7 8 9=37 10=48 9/Sum3 10/Sum4 壽險(xiǎn)總公司 xx 分公司 xx 分公司 產(chǎn)險(xiǎn)總公司 xx 分公司 xx 分公司 合計(jì) 填制人 ： 復(fù)核人 ： 44 附件 日常資金需求預(yù)測 所屬機(jī)構(gòu)： 預(yù)測期間： 編號： 單位：萬元 支出項(xiàng)目 本期需求預(yù)測金額 上期預(yù)測 本年預(yù)算數(shù) 累計(jì)已用金額 本月預(yù)算 本月累計(jì) 備注 業(yè)務(wù)費(fèi)用 賠款 退還儲金 退保 給付 稅金及附加 展業(yè) 其他業(yè)務(wù)費(fèi)用 小計(jì) 行政費(fèi)用 辦公費(fèi) 人員關(guān)聯(lián)費(fèi) 差旅費(fèi) 其他行政費(fèi)用 小計(jì) 資本性支出 房屋裝修 購買無形資產(chǎn) 購買固定資產(chǎn) 其他資本性支出 小計(jì) 其他 合計(jì) 劃款至 __________銀行 賬號 ______________________ 其它說明事項(xiàng) 財(cái)務(wù)經(jīng)理： 制表時(shí)間： 45 附件 資金調(diào)撥單 下?lián)芷陂g： 編號： 單位：萬元 下?lián)軐ο? 下?lián)芙痤~ 下?lián)軝C(jī)構(gòu)賬號 資金需求預(yù)測編號 下 撥情況備注 小計(jì) 特殊資金下?lián)軈R總 下?lián)軐ο? 下?lián)芙痤~ 下?lián)軝C(jī)構(gòu)賬號 審批人 下?lián)芮闆r備注 小計(jì) 合計(jì) 編制人： 復(fù)核人： 編制時(shí)間： 46 附件 資金 審批 單 申請機(jī)構(gòu)名稱： 申請下?lián)苋掌冢? 申請資金金額： 核準(zhǔn)撥付金額： 所屬區(qū)域： 申請書相關(guān) 附件列表： 收款賬戶賬號： 資金具體用途： 撥款至 _________銀行 賬戶賬號： 申 請類別： 退保 ? 賠款 ? 給付 ? 傭金 ? 其他 ? 公司負(fù)責(zé)人意見： 財(cái)務(wù)經(jīng)理意見： 備注 相關(guān)審批紀(jì)錄： 47 附件 內(nèi)部往來報(bào)單 編制人 聯(lián)系方法 入賬日期 發(fā)報(bào)方記賬 收報(bào)方記賬 年 月 日 （往來科目名稱） （往來科目名稱） 結(jié)算內(nèi)容 借方金額 貸方金額 借方金額 貸方金額 代購固定資產(chǎn) 資金下?lián)? 合計(jì) 備注 資金需求預(yù)測編號、資金審批單編號、采購申請編號等 填制人： 復(fù)核人： 48 附件 3 內(nèi)部管理報(bào)告 索引號 名稱 編制人 審核人 報(bào)告 頻率 相關(guān) 步驟 資金流轉(zhuǎn)報(bào)告 資金管理員 資金管理中心負(fù)責(zé)人 每日一次 資金運(yùn)用分析報(bào)告 資金收益分析報(bào)告 資金管理員 資金管理中心負(fù)責(zé)人 每月一次 資金運(yùn)用分析報(bào)告 49 附件 資金流轉(zhuǎn)報(bào)告 時(shí)間： X 年 X 月 X 日 收益率（ %） 到期（日） 本幣 匯率 人民幣 A 期初余額 非承擔(dān)利率資金 承擔(dān)利率資金 定期存款 人民幣 定期存款 美元 短期投資 人民幣 短期投資 美元 海外資金 美元 合計(jì) B 營運(yùn)資金 保費(fèi)收入及其他 理賠支出 傭金和相關(guān)費(fèi)用 營業(yè)費(fèi)用 企業(yè)稅金 資本性支出 其他流入 /流出資金 合計(jì) C 投資收入 利息與分紅 其他 合計(jì) D 長期投資流入 長期投資到期 出售長期投資 其他長期投資流入 合計(jì) 合計(jì)投資資金 (A+B+C+D) E 投資流出 委托投資 非委托投資 合計(jì) F 凈值 (A+B+C+DE) 部門： ______ 編制人： _________ 日期： 分發(fā)： ______ 復(fù)核人： _________ 日期： 50 附件 資金收益分析報(bào)告 投資項(xiàng)目 原值 市場價(jià)值 賬面價(jià)值 凈收益 收益率 銀行存款 活期存款 定期存款 =一年 RMB 定期存款 =一年 US$ 定期存款〉一年 RMB 定期存款〉一年 US$ 債券 國債 企業(yè)債券 股票 上市公司 其他 基金 開放式 封閉式 貸款 政策性貸款 商業(yè)性貸款 其他 不動產(chǎn) 自用 全部投資資產(chǎn) 非投資資產(chǎn) 全部資產(chǎn) 部門： _____ 編制人： _________ 日期： 復(fù)核人： _________ 日期： 分發(fā)： _____ _____ 51 附件 4 主要業(yè)績考核指標(biāo)樣本匯總 部門 KPI 說明 分支機(jī)構(gòu) 資金上劃率 核定某一期間某機(jī)構(gòu)上劃資金占同期保費(fèi)收入的百分比 分支機(jī)構(gòu) 資金上劃貢獻(xiàn)率 核定某一期間某機(jī)構(gòu)上劃資金與下?lián)苜Y金差額占同一期間所有分支上劃資金總額的百分比 資金管理中心 在途資金平均余額 （在途資金賬戶期初余額＋期末余額） /2 資金管理中心 在途資金機(jī)會成本 在途資金平均余額 ?銀行活期利率 書是我們時(shí)代的生命 —— 別林斯基 書籍是巨大的力量 —— 列寧 書是人類進(jìn)步的階梯 ——— 高爾基 書籍是人類知識的總統(tǒng) —— 莎士比亞 書籍是人類思想的寶庫 —— 烏申斯基 書籍 —— 舉世之寶 —— 梭羅 好 的書籍是最貴重的珍寶 —— 別林斯基 書是唯一不