盤點管理制度(更新版)
【正文】 時，應由財務部門將尚未入帳的有關單據如繳庫單、領料單、退料單、交運單、收料單等利用 結存調整表 一式兩聯(lián)，將帳面數調整為正確的帳面結存數后，第二聯(lián)財務部門自存，第一聯(lián)送經管部門。 (六 )協(xié)點人：由各事業(yè)部財務經管部門指派，負責盤點時，料品搬運及整理工作。 (二 )月末盤點 每月末所有存貨，由經管部門及財務部門實施全面清點一次。 (二 )財務盤點：系指現金、票據、有價證券、租賃契約。 保管資產：凡屬固定資產性質，但以費用報支的雜項設備。 第四條 人員的指派與職責 (一 )總盤人：由總經理擔任，負責盤點工作的總指揮 ，督導盤點工作的進行及異常事項的裁決。 第五條 盤點前準備事項 (一 )盤點編組 由財務部門主管于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排 盤點人員編組表 ，呈總經理核定后，公布實施。 (二 )盤點期間除 緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各生產單位于盤點期間所需用料的領料，材料可不移動，但必須標示出。 第八條 盤點報告 (一 )財務部門應依 盤存表 編制 盤 點盈虧報告表 一式三聯(lián)，送經管部門填列差異原因的說明及對策后，送回財務部門匯總轉呈總經理簽核，第一聯(lián)送經管部門，第三聯(lián)轉送總經理室，第二聯(lián)財務部門自存作為帳項調整的依據。 (五 )有價證券及各項所有權狀等應確實核對認定，會點人依實際盤點數詳實填列 有價證券盤點報告表 一式 三聯(lián)，經雙方簽訂后呈核。 第十二條 注意事項 (一 )所有參加盤點工作的盤點人員，對于本身的工作職責及應行準備事項，必須深入了解。 (八 )盤點終了由各組復盤人向主盤人報告，經核準后始得離開崗
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