［管理精品］企業(yè)內(nèi)部控制文件--相關(guān)內(nèi)部控制制度(doc5)(更新版)
【正文】 外提供的抵押、質(zhì)押資產(chǎn)，抵押權(quán)、質(zhì)押全權(quán)人及所對(duì)應(yīng)的債務(wù)。建立集體審議擔(dān)保的機(jī)制，如因特殊原因需對(duì)外擔(dān)?；蚴芡匈J款，應(yīng)首先經(jīng)高層管理人員集體討論研究論證后，報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。工程的重大變更應(yīng)經(jīng)決策委員會(huì)同意，其預(yù)算和方案的修改應(yīng)依照初始預(yù)算和方案的確定程序進(jìn)行。工程竣工時(shí)間應(yīng)按合同約定條款（合同應(yīng)明確約定工程竣工 時(shí)間提前或滯后的處理辦法），驗(yàn)收應(yīng)在工程竣工 3 個(gè)月內(nèi)進(jìn)行。工程審核小組負(fù)責(zé)對(duì)競(jìng)標(biāo)施工單位資質(zhì)、施工方案、工程造價(jià)等的審核工作，工程標(biāo)的應(yīng)在當(dāng)?shù)匦侣劽襟w公告或以函件。對(duì)于超過董事會(huì)授權(quán)額度的工程造價(jià)，應(yīng)上報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。對(duì)于超過授權(quán)范圍的籌資方案應(yīng)上報(bào)董事會(huì)或股東大會(huì) 批準(zhǔn)后執(zhí)行。 C、實(shí)施處置。公司決定投資項(xiàng)目后，應(yīng)首先由投資管理中心等部門負(fù)責(zé)辦理項(xiàng)目立項(xiàng)手續(xù)。公司對(duì)開發(fā)區(qū)以外區(qū)域或房地產(chǎn)、高新技術(shù)以外行業(yè)的投資（限制條款 ）？。根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，根據(jù)中山市及火炬高新技術(shù)開發(fā)區(qū)總體及控制性規(guī)劃，由公司高層管理人員集體研究或投資管理中心等提出擬發(fā)展項(xiàng)目，并編寫項(xiàng)目建議書，提出項(xiàng)目選址意見等。 項(xiàng)目實(shí)施。待處置資產(chǎn)使用或保管部門填寫《資產(chǎn)處置申請(qǐng)單》，經(jīng)主管副總裁批準(zhǔn)及財(cái)務(wù)部復(fù)核后，報(bào)財(cái)務(wù)副總、常務(wù)副總或總經(jīng)理審批。結(jié)合財(cái)務(wù)部及專家提供的參考資料，公司高層管理人員作進(jìn)一步的討論研究和論證，以決定籌資方式、籌資金額及籌資計(jì)劃。按公司對(duì)外投資內(nèi)部控制程序執(zhí)行。造價(jià)在人民幣？萬元以上的工程，都應(yīng)通過投招標(biāo)程序來決定工程承包商。 驗(yàn)收、結(jié)算。工程的變更應(yīng)是由在確定施工方案時(shí)不可預(yù)知的原因或不可抗力所造成的。 擔(dān)保決策。提供擔(dān)保后，公司應(yīng)及時(shí)跟蹤了解和掌握被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，以防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，避免造成
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1