【正文】 程：供貨單位根據(jù)核對后額度開票用款部門填寫報銷單（含附件）部門總監(jiān)審核財務(wù)總監(jiān)審核財務(wù)部 支付總經(jīng)理審批 超總經(jīng)理授權(quán)額度支付流程供貨單位根據(jù)核對后額度開票用款部門填寫報銷單（含附件）部門總監(jiān)審核財務(wù)總監(jiān)審核財務(wù)部支付上一級領(lǐng)導(dǎo)審批總經(jīng)理審批附件：合法增值稅專用發(fā)票、經(jīng)批準(zhǔn)的銷售數(shù)量及金額明細(xì)表注：以上產(chǎn)品原則上為固定供貨單位供貨，須簽訂供貨協(xié)議，協(xié)議及價格清單須在公司財務(wù)部備案。 七、固定資產(chǎn) 申請流程使用部門提出申請?zhí)顚懳锲凡少徢鍐尾块T總監(jiān)審 核行政部審核總經(jīng)理審批行政部采購 報銷流程行政部填寫通用報銷單（含附件）部門總監(jiān)審核財務(wù)部審核總經(jīng)理審批財務(wù)部支付附件：批準(zhǔn)表、固定資產(chǎn)簽收表、合法票據(jù)（增值稅專用發(fā)票）注：以上項目公司給予總經(jīng)理一定的授權(quán)額度，若費用金額超過授權(quán)額度，申請及支付須經(jīng)上一級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。而今我們采用的是“每天提貨明細(xì)對帳法”和“每月提貨總量對帳法”相結(jié)合的方法，使得分公司的每個客戶匯來的每筆貨款以及每天每月所提的每筆貨物都一清二楚，毫不含糊。財務(wù)不得保管現(xiàn)金，出納不得做除了現(xiàn)金和銀行存款之外的帳務(wù)核算、登記和處理工作。 a、對應(yīng)收帳款的控制：我們保證堅決執(zhí)行公司制定的先款后貨原則，做好每天的貨款監(jiān)控，每天將貨款監(jiān)控表發(fā)給分公司每個人，讓所有人員了解各客戶的余額情況。所謂監(jiān)督就是從維護(hù)公司的整體利益出發(fā)，監(jiān)督分公司的財務(wù)運作，監(jiān)控分公司各項費用的合理支出，保證公司資產(chǎn)的安全；服務(wù)就是把自己定位于分公司的一員，從而服務(wù)于分公司、服務(wù)于分公司員工、服務(wù)于客戶 ,以促進(jìn)分公司開拓市場增收節(jié)支，謀取利潤最大化為目標(biāo)。財務(wù)部最大的精神就是團(tuán)隊協(xié)作精神，我們堅信，我們在協(xié)助別的部門的同時，勢必會換回同等的協(xié)作，如此產(chǎn)生連鎖的良性循環(huán)，我們財務(wù)部每位員工也都在不斷的學(xué)習(xí)與部門，領(lǐng)導(dǎo)之間的有效溝通，公司的機構(gòu)分布就像一張網(wǎng)，每個部門看似獨立，實際上它們之間存在著必然的聯(lián) 系，所以我們相信精神可以營造環(huán)境、而環(huán)境可以鑄造團(tuán)隊的精神。三方協(xié)議的貸款資金是由廠家、經(jīng)銷商、銀行簽訂的貸款協(xié)議，經(jīng)銷商以 20%的自有資金和 80%銀行貸款資金從廠家購車， 80%的銀行貸款資金以車合格證質(zhì)押給銀行，經(jīng)銷商還銀行貸款后銀行將合格證歸還于經(jīng)銷商。另一方面因為我公司是增值稅一般納稅人，每月增值稅票必須去國稅局進(jìn)行增值稅票進(jìn)項認(rèn)證工作，這也是每個增值稅一般納稅人必做的工作。 一、財務(wù)核算和財務(wù)管理工作 財務(wù)核算工作是財務(wù)部大量的基礎(chǔ)工作，資金的結(jié)算與安排，費用的稽核與報銷，會計核算與結(jié)轉(zhuǎn)，會計報表的編制，這些工作每天隨著經(jīng)營工 作的展開相對較為繁重。這也是企業(yè)的核心價值觀之一。 工作中要常 懷感恩的心、感激之情。經(jīng)歷了幾次這樣的事情之后，首先自己在開票時一點要認(rèn)真，其次要求業(yè)代認(rèn)真檢查。在這里首先感謝陶經(jīng)理的關(guān)心、幫助與培養(yǎng)，感謝財務(wù)與其他部門同事們的幫助與指導(dǎo)。由于本人在該店主要是核算售后服務(wù)這一部分業(yè)務(wù)，僅就在工作遇到一些問題發(fā)表自己的一點看法。本月同時銷售備件 1,000件，每件保持利潤率為 20%，即售價為 12 元 /件，以上金額均為不含稅，通過銀行存款結(jié)算，現(xiàn)在分別計算在一般納稅人和小規(guī)模納稅人情況下本月所需要支付的增值稅額以及會計處理。 實際的工作中讓我更深刻的理解書本的知識。那是我第一次參加周末值班，第一次值班我就出了錯誤，顧客的維修保養(yǎng)費是 785 元，顧客是刷卡消費的，我當(dāng)時不知為何幫顧客刷了 455 元，事后發(fā)現(xiàn)少收了 330 元，由于是第一次接觸到這樣的情況，也不知道該怎么處理。因此，我非常感激主管的栽培，始終帶著一顆感恩的心投入工作，珍惜每一次歷練的機會，認(rèn)真、專注、負(fù)責(zé)地去做。在 xx 九年的發(fā)展歷程中，形成了一整套完備的系統(tǒng)，各項工作流程非常清楚，大到管理制度、企業(yè)文化，小到每一項工作、每一個流程，都是我學(xué)習(xí)的機會。年初我部門和金碟財務(wù)軟件公司取得聯(lián)系，在一周時間內(nèi)快速完成了勝和公司財務(wù)軟件的數(shù)據(jù)初始化工作，以及以前大量的數(shù)據(jù)錄入工作，為 2021 年的財務(wù)電算化工作打下良好的基礎(chǔ)。 解決了財務(wù)人員反復(fù)去稅務(wù)局認(rèn)證發(fā)票而占用的有效工作時間。 在實際管理中三方協(xié)議的貸款資金進(jìn)行控制和管理比較難，運用過程中更要注意資金的周轉(zhuǎn)率，資金在途時間的長短，存貨的周轉(zhuǎn)速度以及與廠家訂購車輛的類型及型號、企業(yè)融資能力的強弱等，要針對自身情況量力而行，使資金狀況達(dá)到最優(yōu)。歲月催人老，歲月也在催人奮進(jìn)。忠于職守：分公司財務(wù)作為會計人員要忠于職守，忠實地執(zhí)行國家財務(wù)法規(guī)和公司內(nèi)部各項規(guī)章制度，勤于學(xué)習(xí)，不斷提高自己的職業(yè)素養(yǎng)與技 能，要有強烈的責(zé)任感和職業(yè)道德，牢固樹立“公司的前途就是自己的前途”的理念。對于自采自銷款，也堅決按合同規(guī)定的貨款回籠期準(zhǔn)時回收。隨著分公司的業(yè)務(wù)在不斷擴(kuò)展，這就要求分公司財務(wù)管理科學(xué)化，會計核算規(guī)范化，費用控制合理化，監(jiān)督程度深入化，誠信服務(wù)細(xì)致化。這樣做既服務(wù)于公司總部財務(wù)部，又服務(wù)于我們的客戶。 ，財務(wù)部不能予以收款開票； 十五、商品車、試乘試駕車、公務(wù)用車、搶修車維修流程 維修前臺開具派工單責(zé)任部門主 管簽字責(zé)任部門送修總經(jīng)理審批售后服務(wù)部維修 第 9 頁共 9頁