【正文】 大額開支一般要事先列入財務(wù)計劃，并應(yīng)附有經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測資料。 （3）總經(jīng)理室、人事部、財務(wù)部、保安部和事務(wù)部要編制費(fèi)用開支計劃。 （2）財務(wù)部按標(biāo)準(zhǔn)的收支計劃，合理安排比例，下達(dá)定額指標(biāo)給各部門。 各部門應(yīng)繳財務(wù)部的利潤，不得遲于月后十天。屬于個人過失的要賠償，屬有意破壞或丟失的要罰款處理。特殊情況須由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后方予以報銷。 司機(jī)借支納入備用金管理，每位司機(jī)給予1000元的定額借支，用于日常備用，日常開支超出1000元以上報銷后再辦理新的借支，次月再辦理新的借款。 財務(wù)報銷制度 借支管理方案 各部門直接管理責(zé)任人負(fù)責(zé)借支的審批，特殊借支一律由分管副總或董事長審批。 在使用收銀機(jī)時，不能將收銀機(jī)作為計算器使用，隨便其他數(shù)字輸入或做其他計算，如果由此造成記錄、匯總金額和日報表、明細(xì)賬不符，由當(dāng)班營業(yè)員負(fù)責(zé)。 公司薪資計算員在每月28日前將工資明細(xì)表送到KTV經(jīng)理處審核。 收付現(xiàn)金準(zhǔn)確，在交款人面前點(diǎn)清數(shù)目，如有異議及時解決。 出納崗位職責(zé) 嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度，按照規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，對一切貨幣資金收、付憑證進(jìn)行認(rèn)真復(fù)核，對不符合規(guī)定的收、付憑證有權(quán)拒絕受理或退回要求重制。根據(jù)崗位分工、內(nèi)部牽制原則，提出財會崗位設(shè)置和人員配備方案。 財務(wù)負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)： 財務(wù)負(fù)責(zé)人在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下全面負(fù)責(zé)單位財務(wù)管理和會計核算工作。 在成本核算的基礎(chǔ)上，開展公司經(jīng)濟(jì)核算，對管理團(tuán)隊的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行考核、評價和獎懲。 及時確認(rèn)記錄收付款憑證，核對帳面余額與庫存現(xiàn)金，按照規(guī)定管理好銀行存款，每月與銀行對帳，保持雙方余額的一致，未達(dá)帳項要及時查詢、清理。 工資管理方案 對于發(fā)給員工的工資、津貼、補(bǔ)貼、福利補(bǔ)助等，必須根據(jù)實(shí)有人數(shù)和實(shí)發(fā)金額，取得本人簽收的憑證列為經(jīng)費(fèi)支出，不得以編制定額、預(yù)算計劃數(shù)字列支； 各部門考勤人員每月26日提交考勤表、加班匯總表、公式統(tǒng)計表、夜餐補(bǔ)助發(fā)放表、社保級住房公積金明細(xì)表至總公司人力資源部及各分公司薪資計算員處。由專人負(fù)責(zé)核對“銷售日報表”明細(xì)賬是否和記錄紙上的相符，如果有差錯，要立即查清楚。 辦公用品財務(wù)處理制度 KTV各部門用于辦公所需的筆、紙張、筆墨、計算器具、賬冊、憑證以及其他辦公用品，每季度編報領(lǐng)用計劃，統(tǒng)一由財務(wù)部購進(jìn)，交倉庫保管，各部門按月領(lǐng)用； 領(lǐng)用人領(lǐng)取物品后，由倉管員簽名，領(lǐng)用部門取回一聯(lián)作為部門財務(wù)或文員記錄之用，另一聯(lián)由倉庫按月裝訂，作為便查簿，以備檢查； 倉庫保管員在收到辦公用品并經(jīng)驗(yàn)收無誤后，在進(jìn)倉辦公用品的發(fā)票上簽收，并立即登記商品貨卡和便查簿，不必填進(jìn)倉驗(yàn)收單； 財務(wù)部對辦公用品的賬力結(jié)算，可憑采購員進(jìn)貨交倉庫驗(yàn)收后的原始發(fā)貨票，經(jīng)審查票面品名、規(guī)格、數(shù)量、金額，以及倉管員驗(yàn)收和經(jīng)手人簽名，即準(zhǔn)予辦理報賬； 辦公用品財務(wù)核算處理，直接攤?cè)胭M(fèi)用列支，即應(yīng)以“管理費(fèi)－辦公用品”科目列支，不必通過庫存物料科目的重復(fù)核算； 在各部門逐步確立為獨(dú)立核算后，辦公用品同財務(wù)部在管理費(fèi)科目列支，但應(yīng)分部門設(shè)立明細(xì)賬戶，以便按部門實(shí)際領(lǐng)用分?jǐn)傎M(fèi)用。 差旅費(fèi)借支需辦理備用金申請，填寫《出差申請表》，借款人憑獲得批準(zhǔn)的《出差申請表》及《借支單》到財務(wù)辦理借支。 所有費(fèi)用開支必須在業(yè)務(wù)發(fā)生后三天內(nèi)憑原始單據(jù)報銷，超過三天不予報銷。 對損壞和丟失的低值易耗品，應(yīng)分清責(zé)任，屬工作差錯的要由責(zé)任人填寫報廢單，部門負(fù)責(zé)人簽字方能核銷。 各部門使用的原材料和出售商品的購進(jìn)，必須事前做出計劃，確定合理的庫存和購進(jìn)適銷對路的商品，防止資金積壓。 財務(wù)計劃分為年度、季度計劃： （1）每年第三季度進(jìn)行酒店財務(wù)內(nèi)審，每年第四季度各部門向財務(wù)部提交用款計劃，經(jīng)綜臺平衡后，提出每二年的財務(wù)收支計劃，報酒店總經(jīng)理室和財務(wù)部。④商場部：銷售計劃（分批發(fā)與零售）、商品進(jìn)貨計劃（分進(jìn)口商品和出口產(chǎn)品）、利潤計劃、費(fèi)用計劃、外匯使用計劃、流動資金計劃、商場裝修計劃、設(shè)備維修及購置計劃、印刷品付印計劃和費(fèi)用計劃等；⑤西餐歌舞廳：營業(yè)計劃、利潤計劃、利潤計劃、費(fèi)用計劃、食品原材料及商品采購計劃、耗用品購進(jìn)計劃和設(shè)備養(yǎng)護(hù)計劃等； ⑥采購部：物料進(jìn)貨計劃、工衣工鞋訂做計劃和加工訂貨計劃等； ⑦旅游部：客源計劃、營業(yè)計劃、利潤計劃和費(fèi)用計劃等； ⑧管家部：費(fèi)用計劃、用品使用計劃、花瓶盆載及用品、用具購置計劃、清潔機(jī)具養(yǎng)護(hù)及更新計劃、花店經(jīng)營計劃等； ⑨布草部：費(fèi)用計劃、布草添置計劃和備品耗用計劃等； ⑩事務(wù)部：職工餐廳收支計劃和費(fèi)用計劃等； ：燃料進(jìn)貨和耗用計劃、水電耗用計劃、設(shè)備維修計劃、零配件及工具購置計劃和費(fèi)用開支計劃等。 對各方籌集的資金，應(yīng)嚴(yán)格按借款合同規(guī)定的用途使用，不許挪作他用。 低值易耗品財務(wù)管理制度 各部門每月制定低值易耗品采購計劃，經(jīng)財務(wù)部核價后轉(zhuǎn)交采購部門根據(jù)該部的費(fèi)用定額掌握采購，財務(wù)部根據(jù)該部門費(fèi)用定額審核報銷。家具、用具購進(jìn)后，作出賬務(wù)處理，在“營業(yè)費(fèi)用－低值易耗品”科目入賬。 家具、用具發(fā)生溢余或短缺，應(yīng)先按估價價值轉(zhuǎn)入“待處理收益”或“待處理損失”科目賬戶，查明原因，并分別不同情況審批后，轉(zhuǎn)入“壞賬損失”或“營業(yè)外收入”處理。 使用的基本要求 （1）在符合國家政策和酒店總經(jīng)理室、總經(jīng)理要求的前提下，加速資金周轉(zhuǎn)，擴(kuò)大經(jīng)營，以減少流動資金的占用。 負(fù)責(zé)外匯結(jié)算工作的人員必須及時把對外結(jié)算單證按合同或協(xié)議辦理結(jié)算，并在委托銀行結(jié)算后的第六天核對是否要收，凡在上述的時期內(nèi)未接獲銀行收款通知單的，應(yīng)即通知銷售部工餐飲部協(xié)協(xié)助辦理催收，同時向財務(wù)務(wù)部經(jīng)理匯報。 10 、使用信用卡簽付賬單者，一律按賬單實(shí)際金額填列“認(rèn)購單”，并讓客人簽付，不另收手續(xù)費(fèi)。 依法實(shí)行會計監(jiān)督。 二、出納崗位職責(zé) 嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度，按照規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，對一切貨幣資金收、付憑證進(jìn)行認(rèn)真復(fù)核，對不符合規(guī)定的收、付憑證有權(quán)拒絕受理或退回要求重制。 收付現(xiàn)金準(zhǔn)確，在交款人面前點(diǎn)清數(shù)目，如有異議及時解決； 嚴(yán)格把好現(xiàn)金支付關(guān)，每筆支出都要經(jīng)過董事長簽字同意； 督促上交營業(yè)款，收款完畢后認(rèn)真核對交款金額與交款憑證是否相同，并在繳款單上簽字； 備用金每周核對，不得以白條抵庫，不得任意挪用現(xiàn)金，未經(jīng)董事長批準(zhǔn)不得將現(xiàn)金借給任何部門或個人； 營業(yè)款中收取支票必須查看印鑒是否清晰書寫是否標(biāo)準(zhǔn)，并留下對方的姓名及聯(lián)系方式； 保持適當(dāng)?shù)膸齑娆F(xiàn)金，超額的現(xiàn)金要及時送存銀行，保證收銀臺的零錢供應(yīng)。拓展她們的視野，將好的經(jīng)驗(yàn)、方法及時反饋，改進(jìn)我們工作。每季度組織護(hù)理質(zhì)控人員學(xué)習(xí)、討論院內(nèi)的不安全事件及安全風(fēng)險分析，并提出有效的整改措施。有效保證搶救設(shè)備處于備用功能狀態(tài)。(三)簡化護(hù)理文件書寫，還時間于病人。同時各科建立了護(hù)理巡視單，落實(shí)病情巡視。護(hù)理部定期組織工作5年內(nèi)護(hù)理人員加強(qiáng)三基理論學(xué)習(xí)，每季組織三基理論考核一次，組織基礎(chǔ)護(hù)理操作學(xué)習(xí)、考核項目16項，并對成績優(yōu)秀的人員進(jìn)行100元的獎勵，對成績不達(dá)標(biāo)的人員進(jìn)行補(bǔ)考。但由于科室護(hù)理人員排班較為緊張，部分進(jìn)修計劃未能按計劃完成。本文是為大家整理的民間借款范本，僅供參考。 ，不足以實(shí)現(xiàn)本合同擔(dān)保之目的，借款人和擔(dān)保人不能提供出借人可予接受的其他擔(dān)保的。 第二部分 擔(dān)保條款 第九條 擔(dān)保人：為確保借款人正當(dāng)履行還款義務(wù)，擔(dān)保人自愿以其所有權(quán)并有權(quán)處分權(quán)的全部財產(chǎn)(含夫妻共同財產(chǎn))擔(dān)保給出借人，作為借款人歸還借款的擔(dān)保。 3擔(dān)保人因隱瞞擔(dān)保物存在共有、爭議、被查封、已擔(dān)?；蛘咭殉鲎獾惹闆r，或故意隱瞞其自身在簽訂本合同時已經(jīng)不具備擔(dān)保能力的，而給出借人造成損失的，應(yīng)當(dāng)向出借人承擔(dān)賠償責(zé)任。借款人 (簽字、手印或蓋章)： 出借人 (簽字、手印或蓋章)： 擔(dān)保人 (簽字、手印或蓋章)： 簽約時間： 年 月 日 民間借款范本篇二： 甲方(借款人)： 身份證號碼： 聯(lián)系電話： 通訊地址(住址)： 乙方(貸款人)： 身份證號碼： 篇二：民間個人借款合同 借 款 合 同 甲方（出借人）： 身份證號碼： 乙方（借款人）： 身份證號碼： 為了明確責(zé)任，恪守信用，在雙方自愿、協(xié)商情況下特簽訂本合同以資共同信守。如一方當(dāng)事人要求變更或解除合同，應(yīng)在＿＿日內(nèi)通知另一方當(dāng)事人，并達(dá)成書面協(xié)議。違約責(zé)任： 借款方的違約責(zé)任(1)借款方不按合同規(guī)定的用途使用借款，貸款方有權(quán)收回部分或全部貸款，對違約使用的部分，按銀行規(guī)定的利率加收罰息。 本合同自 ______生效。貸款逾期不還的部分,貸款方有權(quán)限期追回貸款。 (二)借款方必須按照借款合同規(guī)定的用途使用借款，不得挪作他用，不得用借款進(jìn)行違