【正文】 應(yīng)收數(shù)量10. 實(shí)收數(shù)量：庫(kù)管員填制11. 單價(jià)：12. 金額：13. 備注：178。E3：承運(yùn)人E4：財(cái)務(wù)科處理描述：P1：倉(cāng)庫(kù)保管員在供貨方送來(lái)的送貨回單上簽字后，供貨方憑此單向公司托收貨款P2：倉(cāng)庫(kù)保管員辦理產(chǎn)品入庫(kù)文檔描述：W1：倉(cāng)庫(kù)保管員填制的商品驗(yàn)收單銷售處銷售時(shí)，由業(yè)務(wù)員開(kāi)出增值稅專用發(fā)票一式七聯(lián)或是普通發(fā)票，并將除存根和記帳聯(lián)以外各聯(lián)交給客戶，庫(kù)管員根據(jù)提貨聯(lián)進(jìn)行發(fā)貨，并將提貨聯(lián)留存作為發(fā)貨依據(jù)。銷售處所屬的倉(cāng)庫(kù)實(shí)行每月末定期盤(pán)點(diǎn)的制度，倉(cāng)庫(kù)計(jì)量一般情況下不會(huì)發(fā)生盤(pán)盈盤(pán)虧的情況出現(xiàn)。 表體數(shù)據(jù)項(xiàng)：11. 貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱：12. 規(guī)格型號(hào)：13. 計(jì)量單位：14. 數(shù)量：15. 單價(jià)：此處為不含稅單價(jià)16. 金額：此處為不含稅金額17. 稅率：18. 稅額：19. 價(jià)稅合計(jì)：20. 備注:178。其余部分的采購(gòu)目前并無(wú)確切品種、數(shù)量的合同，只能稱之為額度計(jì)劃，此類計(jì)劃約束性較弱。2． D2，倉(cāng)庫(kù)保管員填寫(xiě)的商品入庫(kù)憑單。5． P5，銷售處業(yè)務(wù)科對(duì)來(lái)自省內(nèi)外煙廠的發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)，向財(cái)務(wù)科提出付款申請(qǐng)。4． E4，省公司銷售處的財(cái)務(wù)科。5. 根據(jù)在全國(guó)定貨會(huì)上的合同副本，由調(diào)撥站安排發(fā)貨計(jì)劃，均衡向省公司倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨。同時(shí)，倉(cāng)庫(kù)保管員在送貨回單上簽字交給送貨人。另外各級(jí)市縣公司擁有1000多家批發(fā)部（批發(fā)部不作為獨(dú)立核算單位）。省煙草公司銷售處財(cái)務(wù)處計(jì)劃處其它職能部門市公司財(cái)務(wù)科業(yè)務(wù)科信息科物價(jià)科縣公司批發(fā)部 銷售處（10人）目前設(shè)置業(yè)務(wù)科（2人）、財(cái)務(wù)科（2人）、信息科（3人）、物價(jià)科（1人）等部門，具體職能如下： 業(yè)務(wù)科：負(fù)責(zé)省內(nèi)外卷煙產(chǎn)品的購(gòu)進(jìn)、調(diào)撥、銷售等工作財(cái)務(wù)科：負(fù)責(zé)對(duì)銷售處發(fā)生的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、銷售收入、銷售成本、往來(lái)賬款、應(yīng)交稅金等進(jìn)行核算，并向公司財(cái)務(wù)處上報(bào)銷售處資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、應(yīng)交款項(xiàng)表等物價(jià)科：負(fù)責(zé)收集市場(chǎng)信息，參與定價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組制定批發(fā)價(jià)格，向市縣公司下達(dá)價(jià)格通知單并監(jiān)督該價(jià)格的執(zhí)行信息科：負(fù)責(zé)收集整理省內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)信息二、采購(gòu)業(yè)務(wù)流程 2．1 采購(gòu)部門的組織結(jié)構(gòu)銷售處業(yè)務(wù)科業(yè)務(wù)員 省公司銷售處的業(yè)務(wù)科沒(méi)有專職采購(gòu)人員，而由業(yè)務(wù)員同時(shí)負(fù)責(zé)采購(gòu)及銷售工作。采購(gòu)價(jià)格：。數(shù)據(jù)描述：１、 DD2，分別是省外煙廠和省內(nèi)煙廠向銷售處發(fā)貨和開(kāi)票。處理描述：1． P1，有兩種情況，第一，銷售處業(yè)務(wù)科與省外煙廠在兩次全國(guó)定貨會(huì)簽定合同。（三）采購(gòu)第三級(jí)流程圖1．把供應(yīng)商分解成省外煙廠、省內(nèi)煙廠，對(duì)省外卷煙的采購(gòu)流程圖如下所示，D4D3P4簽收P1簽定合同P3驗(yàn)收入庫(kù)P2下達(dá)訂單E3倉(cāng)庫(kù)E2省外煙廠D2E1銷售處業(yè)務(wù)科D1 省外卷煙采購(gòu)流程圖實(shí)體描述：E1，銷售處業(yè)務(wù)科 E2，省外煙廠 E3，省公司的倉(cāng)庫(kù)處理描述：1． P1，全國(guó)定貨會(huì)上與省外煙廠簽定合同。附：一、省外購(gòu)進(jìn)合同　1．單據(jù)格式：（省外購(gòu)進(jìn)）中國(guó)煙草交易中心合同（卷煙）年 月 日 合 同 編 號(hào)供方單位 需方單位名稱 供貨單位編號(hào) 需方單位編號(hào)序號(hào)牌號(hào)產(chǎn)地等級(jí)類型煙支規(guī)格包裝規(guī)格數(shù)量（箱）單價(jià)（元）金額（元）1．運(yùn)輸方式：2．交貨時(shí)間：3．結(jié)算方式：4．到貨地址：5．其他：2．?dāng)?shù)據(jù)字典：178。 表頭數(shù)據(jù)項(xiàng)： 1. 訂單號(hào)：2. 訂單日期：3. 合同號(hào)：4. 供貨單位編號(hào)：5. 采購(gòu)部門：6. 采購(gòu)員：7. 運(yùn)輸方式：8. 到貨地址：178。目前共有數(shù)名倉(cāng)庫(kù)保管員負(fù)責(zé)保管煙草公司卷煙。目前的庫(kù)存管理不實(shí)行貨位區(qū)分管理，倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨實(shí)行先進(jìn)先出法，對(duì)于發(fā)貨成本的計(jì)價(jià)方式，財(cái)務(wù)核算上目前采用全月一次加權(quán)平均計(jì)算其銷售成本，并不能在月中隨時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本并計(jì)算毛利。此庫(kù)存報(bào)表應(yīng)與業(yè)務(wù)核對(duì)相符。實(shí)發(fā)業(yè)務(wù)中本著先進(jìn)先出的原則。4．2銷售基本流程 省公司的銷售處內(nèi)設(shè)置有一名業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)對(duì)省內(nèi)外煙草公司的購(gòu)銷工作，目前有以下二種銷售情況：1． 對(duì)省外煙草公司的銷售：是指把省內(nèi)煙廠的卷煙如長(zhǎng)沙卷煙廠的各類卷煙銷售到其它省市。同時(shí)調(diào)撥站按計(jì)劃安排表把卷煙發(fā)至省公司的倉(cāng)庫(kù)，省公司的業(yè)務(wù)人員在發(fā)貨前，通過(guò)傳真把發(fā)貨時(shí)間、價(jià)格、付款條件及發(fā)貨數(shù)量等信息發(fā)給客戶，要求客戶進(jìn)行確認(rèn)。對(duì)省外銷售的運(yùn)輸由銷售處委托長(zhǎng)沙煙廠的車隊(duì)或是其它的運(yùn)輸公司代為辦理，由煙廠的車隊(duì)或是運(yùn)輸公司憑增值稅發(fā)票的提貨聯(lián)到省公司的倉(cāng)庫(kù)去提貨，運(yùn)費(fèi)由客戶負(fù)擔(dān)。如果客戶有不同的意見(jiàn)，可對(duì)相關(guān)的條件進(jìn)行修改，直到二者的意見(jiàn)完全一致。P9發(fā)貨：銷售處租用倉(cāng)庫(kù)的保管員憑增值稅發(fā)票中的提貨聯(lián)發(fā)貨。如果省公司恰好有市縣煙草公司所需的卷煙，那么省公司可以給他們調(diào)劑。此類銷售業(yè)務(wù)流程基本和省外銷售相同。 表尾數(shù)據(jù)項(xiàng)：24. 制單：三、銷售發(fā)票訂單執(zhí)行確認(rèn)發(fā)貨時(shí)，由開(kāi)票員開(kāi)具發(fā)票，交由財(cái)務(wù)以確認(rèn)銷售收入實(shí)現(xiàn)。 表尾數(shù)據(jù)項(xiàng)：14. 開(kāi)票人：15. 收款人：16. 發(fā)貨人：四、價(jià)格管理卷煙最低批發(fā)限價(jià)通知在實(shí)際業(yè)務(wù)中要求：煙廠（調(diào)撥站）向煙草公司的供貨價(jià)格不得超過(guò)最高出廠價(jià)（調(diào)撥價(jià)）——采購(gòu)價(jià)格；煙草公司對(duì)零售戶的銷售價(jià)格，不得低于最低批發(fā)限價(jià)——銷售價(jià)格。 表頭數(shù)據(jù)項(xiàng)：1. 單位：2. 時(shí)間范圍：178。7. 結(jié)存：此欄按卷煙品種分列。 表頭數(shù)據(jù)項(xiàng)：1. 計(jì)量單位：件178。12. 備注：省產(chǎn)卷煙批發(fā)價(jià)格指數(shù)此表根據(jù)省內(nèi)公司報(bào)上來(lái)的其他報(bào)表生成，按省內(nèi)煙廠分行列示，其中有一行平均值。 表體數(shù)據(jù)項(xiàng)：4. 序號(hào)5. 地區(qū)：按地區(qū)分行列示表中各項(xiàng)內(nèi)容，已有固定內(nèi)容6. 計(jì)量單位7. 從省外購(gòu)進(jìn)—本月數(shù)量8. 從省外購(gòu)進(jìn)—其中煙草系統(tǒng)內(nèi)9. 對(duì)省外銷售本月數(shù)量10. 從省外銷售—其中煙草系統(tǒng)內(nèi)