房地產(chǎn)公司內(nèi)部審計總結(jié)報告范本(完整版)
【正文】 、數(shù)量未得到有效控制，一定程度上混淆了庫存正品的管理。 同時，我們認(rèn)為，分公司財務(wù)人員的工作質(zhì)量，直接關(guān)系到分公司財務(wù)工作乃至該分公司經(jīng)營管理的諸多層面。建議各分公司核對庫存商品實物的出廠日期，把滯銷品徹底清除干凈。合同管理的這一漏洞，把握不當(dāng)，易出現(xiàn)合同糾紛。如倉管人員直接負(fù)責(zé)采購，倉管人員直接開單出貨并收款，倉管一人保管公司所有鑰匙，會計同時代理出納。從而存在了一筆公司資金在賬外循環(huán)。 費用報銷單據(jù)的原始憑證背后，無報銷人的簽字，不利于對已報銷原始票據(jù)的管理。應(yīng)嚴(yán)格按照 ERP流程操作， 嚴(yán)防違反稅法行為發(fā)生。 對本次考評的財務(wù)人員，采取必要的措施，對考評勝任的予以褒獎，對考評基本達(dá)標(biāo)的予以鞭策，對考評較差但工作態(tài)度較好的給予專門的輔導(dǎo)，對于工作態(tài)度和工作能力都不達(dá)標(biāo)的予以辭退，以體現(xiàn)公司以人為本和兼顧效率的用人理念。 。如果在執(zhí)行 ERP，最好不要跳過，否則會失控。我們認(rèn)為，可以在以下幾個方面進(jìn)行改進(jìn)： 為了提高分公司的整體管理水平，建議在全公司開展財務(wù)制度及財務(wù)基本知識的宣傳學(xué)習(xí)。按照國家《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，會計檔案應(yīng)由專人專柜保管，出納等人不能接觸。 1個別一些公司以公用為名，實際上仍在違規(guī)為少數(shù)員工提供免費住宿。 1銀行印鑒章保管不合規(guī)定。
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