【正文】 項(xiàng)。（二）獨(dú)立董事的特別職權(quán)；如相關(guān)提議未被采納或特別職權(quán)不能正常行使，上市公司應(yīng)將有關(guān)情況予以披露。（2）具有5年以上法律、經(jīng)濟(jì)或者其他履行獨(dú)立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗(yàn)?！币晃婚L(zhǎng)期關(guān)注資本市場(chǎng)的律師表示，“但這種大忙人能否抽出時(shí)間來操心上市公司的具體事務(wù)還有待觀察。有趣的是，記者在仔細(xì)查閱該公司的招股說明書后發(fā)現(xiàn)，張國(guó)立的名字赫然出現(xiàn)在公司獨(dú)董名單中。而2007年8月13日，湖南省湘西土家族苗族自治州鳳凰縣正在建設(shè)的堤溪沱江大橋發(fā)生坍塌事故，造成64人死亡，22人受傷，直接經(jīng)濟(jì)損失3974萬元。——獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就上述事項(xiàng)發(fā)表以下幾類意見之一：同意；保留意見及其理由；反對(duì)意見及其理由；無法發(fā)表意見及其障礙。3）除出現(xiàn)不得擔(dān)任董事的情形外獨(dú)立董事任期屆滿前不得無故被免職；提前免職的上市公司應(yīng)將其作為特別披露事項(xiàng)予以披露?！緡?guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范國(guó)有企業(yè)職工持股投資的意見(國(guó)資發(fā)改革［2008］139號(hào))》】三、選舉程序提名：1以上的股東可以提出獨(dú)立董事候選人并經(jīng)股東大會(huì)選舉決定。獨(dú)立董事原則上最多在5家上市公司兼任獨(dú)立董事，除參加董事會(huì)會(huì)議外獨(dú)立董事每年應(yīng)保證不少于十天的時(shí)間對(duì)公司情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。各境內(nèi)上市公司聘任適當(dāng)人員擔(dān)任獨(dú)立董事，其中至少包括一名會(huì)計(jì)專業(yè)人士（會(huì)計(jì)專業(yè)人士是指具有高級(jí)職稱或注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格的人士）?！尽豆珓?wù)員法》（2006）第四十二條、《公務(wù)員職務(wù)任免與職務(wù)升降規(guī)定（試行）》（2008）第十三條】高等學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員：學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員應(yīng)集中精力做好本職工作，除因工作需要、經(jīng)批準(zhǔn)在學(xué)校設(shè)立的高校資產(chǎn)管理公司兼職外，一律不得在校內(nèi)外其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體中兼職。辭職和撤換：1）獨(dú)立董事每屆任期與其他董事相同，任期屆滿連選可以連任但是連任時(shí)間不得超過六年。發(fā)表獨(dú)立意見：1）提名、任免董事；2）聘任或解聘高級(jí)管理人員；3）董事、高級(jí)管理人員的薪酬；4）重大關(guān)聯(lián)交易（含公司向股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供資金）；5）變更募集資金用途；6）創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則規(guī)定的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)；7）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；8）就回購(gòu)股份事宜；9）上市公司重大資產(chǎn)重組對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、評(píng)估假設(shè)前提的合理性和評(píng)估定價(jià)的公允性發(fā)表獨(dú)立意見。其一，現(xiàn)代投資曾聲明，李安沒有“與上市公司控股股東及實(shí)際控制人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系”。如果是在職的呢，那就有些問題了，根據(jù)有關(guān)部門的規(guī)定，高校黨政班子成員是不能在外兼職的，比如黨委書記校長(zhǎng)等，倒是院長(zhǎng)系主任之類的在獨(dú)董界很活躍。除張國(guó)立外，該公司另有其他三名獨(dú)董。希努爾為什么非要找張國(guó)立呢，難道是靠名人給自己貼金還是覺得還應(yīng)該給自己服務(wù)近十年的老人一些回報(bào)？另外，還有人爭(zhēng)議獨(dú)立董事獨(dú)立性要求上還有一條：為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員。（5）為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員。（4）提議召開董事會(huì)。、免職與辭職（1）獨(dú)立董事如果連續(xù)3次未親自出席董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)由董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)予以撤換。法規(guī)要求：①《公司法》第一百四十七條規(guī)定，有下列情形之一的，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員：（1）無民事行為能力或者限制民事行為能力；（2）因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年；（3）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年；（4）擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年；（5）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。③以會(huì)計(jì)專業(yè)人士身份被提名為獨(dú)立董事候選人的，應(yīng)具備較豐富的會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，并至少曾具備注冊(cè)會(huì)計(jì)師（CPA）、高級(jí)會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)副教授或者會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)博士學(xué)位等四類資格之一。如上述提議未被采納或上述職權(quán)不能正常行使，上市公司應(yīng)將有關(guān)情況予以披露。在選舉獨(dú)立董事的股東大會(huì)召開前，上市公司應(yīng)將所有被提名人的有關(guān)材料同時(shí)報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)、公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和公司股票掛牌交易的證券交易所。提前免職的，上市公司應(yīng)將其作為特別披露事項(xiàng)予以披露，被免職的獨(dú)立董事認(rèn)為公司的免職理由不當(dāng)?shù)?，可以作出公開的聲明?！吨笇?dǎo)意見》要求各境內(nèi)上市公司應(yīng)按本意見修改公司章程，聘任合適人員擔(dān)任獨(dú)立董事。這使得過去的四年中，關(guān)于“花瓶”、“擺設(shè)”之類的指責(zé)一直糾纏著上市公司的獨(dú)立董事們。比如2005年證券市場(chǎng)上影響力頗大的嚴(yán)義明發(fā)難科龍的事件。獨(dú)立董事一方面面臨社會(huì)輿論的壓力及至被處罰，一方面面臨因合作關(guān)系緊張而被公司解聘的危脅。上市公司聘請(qǐng)獨(dú)董時(shí)也過分追求名人效應(yīng)，聘請(qǐng)知名的現(xiàn)任政府官員、高校的知名學(xué)者?！尽蛾P(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》】二、資格條件任職條件：（1）具備擔(dān)任上市公司董事的資格；（2）具有所要求的獨(dú)立性；（3）具備上市公司運(yùn)作的基本知識(shí)；（4）具有五年以上法律、經(jīng)濟(jì)或者其他履行獨(dú)立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗(yàn)。資格審核：1）選舉獨(dú)立董事的股東大會(huì)召開前應(yīng)將所有被提名人的有關(guān)材料同時(shí)報(bào)送證監(jiān)會(huì)、派出機(jī)構(gòu)和證券交易所；董事會(huì)對(duì)被提名人的有關(guān)情況有異議的應(yīng)同時(shí)報(bào)送董事會(huì)的書面意見。四、重要職責(zé)特別職權(quán)：1）重大關(guān)聯(lián)交易（指總額高于300萬元或高于最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的 5％的關(guān)聯(lián)交易）應(yīng)由獨(dú)立董事認(rèn)可后提交董事會(huì)討論；2）向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所；3）向董事會(huì)提請(qǐng)召開臨時(shí)股東大會(huì)；4）提議召開董事會(huì)；5）獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)；6）股東大會(huì)召開前公開向股東征集投票權(quán)。及時(shí)向交易所報(bào)告必要時(shí)應(yīng)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查：（1）重要事項(xiàng)未按規(guī)定提交董事會(huì)審議；（2）未及時(shí)履行信息披露義務(wù)；（3）公開信息中存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。因此，現(xiàn)代投資收到了來自深交所的關(guān)注函，但在市場(chǎng)一片質(zhì)疑聲中，公司仍強(qiáng)行聘任李安為獨(dú)董，同期將獨(dú)董薪酬由3萬提至6萬。曾在成都鐵路二局文工團(tuán)和四川人民藝術(shù)劇院工作；曾任中國(guó)電影青年工作委員會(huì)會(huì)長(zhǎng)，中國(guó)文聯(lián)委員；現(xiàn)在中國(guó)鐵路文工團(tuán)、重慶大學(xué)美視電影學(xué)院工作，任重慶大學(xué)美視電影學(xué)院院長(zhǎng)?！蹦橙倘耸縿t對(duì)于張國(guó)立做獨(dú)董持樂觀態(tài)度，“財(cái)務(wù)和法律方面的事務(wù)都有專業(yè)的獨(dú)董關(guān)心，無需對(duì)張國(guó)立有更多的要求。三中關(guān)村轉(zhuǎn)型醫(yī)藥大健康中關(guān)村（）16日發(fā)布公告，該公司當(dāng)天召開的董事會(huì)通過了《關(guān)于調(diào)整公司發(fā)展戰(zhàn)略的議案》，明確提出中關(guān)村未來將發(fā)力“醫(yī)藥大健康業(yè)務(wù)”。然而，你錯(cuò)了。由董事組成的董事會(huì)這一集體有著廣泛的職權(quán)，即：除了依據(jù)《公司法》及公司章程應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)決定的保留性事項(xiàng)外，董事會(huì)能夠決定公司經(jīng)營(yíng)中的其他重大事項(xiàng)。除此之外，獨(dú)立董事本來應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)關(guān)于董事的一般性規(guī)定，遵守其他董事應(yīng)當(dāng)遵守的義務(wù)，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。在這一規(guī)定出臺(tái)之前，我國(guó)的獨(dú)立董事制度很難稱得上完善，獨(dú)立董事的履職要求和標(biāo)準(zhǔn)均有待完善。這些文件對(duì)于獨(dú)立董事權(quán)利和義務(wù)的規(guī)定，要比《公司法》、《獨(dú)立董事制度指導(dǎo)意見》更為系統(tǒng)和全面。”獨(dú)立董事參加董事會(huì)活動(dòng)，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)作出決策，需要花費(fèi)大量工作時(shí)間，領(lǐng)取報(bào)酬是理所當(dāng)然的。比如，現(xiàn)實(shí)中不乏有些專家學(xué)者將自己的獨(dú)立董事頭銜印在名片上，出入各種社交場(chǎng)合，其光環(huán)效應(yīng)不可低估。關(guān)于董事忠實(shí)義務(wù)的一般性規(guī)定我國(guó)《公司法》第一百四十七條、第一百四十八條規(guī)定了董事對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)。相比忠實(shí)義務(wù)而言，勤勉義務(wù)的界定更需要很強(qiáng)的概括性，法條不可能詳細(xì)列舉董事的勤勉義務(wù)要求。正因?yàn)槿绱?，盡管證券交易所制定的《股票上市規(guī)則》、《上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等自律性規(guī)則不具備像國(guó)家正式法律法規(guī)那樣的約束力，盡管上市公司協(xié)會(huì)指定《上市公司獨(dú)立董事履職指引》完全沒有法律約束力，該類規(guī)范性文件對(duì)于認(rèn)定董事是否已經(jīng)履行勤勉義務(wù)，是否無履職過錯(cuò)，則至關(guān)重要。比如，中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)2014年09月12日公布的《上市公司獨(dú)立董事履職指引》系統(tǒng)規(guī)定了獨(dú)立董事所應(yīng)承擔(dān)的各項(xiàng)義務(wù)，各位獨(dú)立董事必須遵守這一指引，而不能將這一指引忽略不計(jì)。但是，這兩個(gè)禁止性規(guī)定的強(qiáng)制性程度是不同的，在比賽中毆打競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，是一種嚴(yán)重的不當(dāng)行為，必須杜絕；而禁止用手觸球，只是比賽規(guī)則，違反這個(gè)層面的規(guī)則，需要承擔(dān)相應(yīng)的違規(guī)后果即可，不屬于嚴(yán)重的不當(dāng)行為。很多獨(dú)立董事遭受行政處罰，無非是做了個(gè)啞巴吃黃連的“冤大頭”而已。當(dāng)然，從現(xiàn)有公布的處罰情況看，證監(jiān)會(huì)對(duì)于獨(dú)立董事的處罰還是比較輕微的，主要是警告及數(shù)額十萬以內(nèi)的罰款。但是，我國(guó)《公司法》第一百五十一條創(chuàng)設(shè)了股東代表訴訟。在該案中，上市公司濰坊亞星公司因未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等虛假信息披露被證監(jiān)會(huì)做出了行政處罰，小股東陳嘉平、高志國(guó)、貝曉惠主張其購(gòu)買的公司股票因公司的違規(guī)行為，發(fā)生了股價(jià)損失，主張上市公司承擔(dān)賠償責(zé)任，并且獨(dú)立董事陳堅(jiān)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。需要指出的是，在小股東對(duì)獨(dú)立董事提起的損失賠償之訴中，獨(dú)立董事需要證明其自身已經(jīng)盡到勤勉履職之責(zé)，對(duì)于上市公司的違規(guī)行為沒有過錯(cuò)。討論獨(dú)立董事可能觸及的刑事罪名，絕對(duì)不是危言聳聽；相反，必要的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是未來每一個(gè)層次的公司管理者都應(yīng)當(dāng)具備的，可以預(yù)見未來的中國(guó)司法環(huán)境對(duì)于公司董事這樣的高級(jí)職員，其問責(zé)力度只會(huì)加大、不會(huì)減小。五、結(jié)語由于我國(guó)關(guān)于獨(dú)立董事的法律制度尚不完善，獨(dú)立董事所本應(yīng)具有的獨(dú)立性尚未完全確立。這是一個(gè)漫長(zhǎng)的過程，在這個(gè)過程中必然會(huì)出現(xiàn)大量獨(dú)立董事被問責(zé)的情形，而在這種態(tài)勢(shì)之下，獨(dú)立董事履行勤勉、忠實(shí)義務(wù)的壓力和動(dòng)力將越來越大，從而推動(dòng)中國(guó)上市公司治理達(dá)到一個(gè)更高的水平。筆者在本文中，如無特別說明，使用“法律”或“法律法規(guī)”均籠統(tǒng)地指相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵守的全部規(guī)范性文件，包括全國(guó)人大及全國(guó)人大常委會(huì)頒布的法律、國(guó)務(wù)院頒布的行政法規(guī)、地方性法規(guī)、地方政府和部門規(guī)章等等，乃至包括證券交易所及行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的規(guī)范性指引，等等。（以下無正文）（本頁無正文，為《攀鋼集團(tuán)釩鈦資源股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于開 展融資租賃業(yè)務(wù)的獨(dú)立意見之簽字頁。[3]本文所說的獨(dú)立董事，就是上市公司獨(dú)立董事，因?yàn)楹翢o疑問法律對(duì)上市公司的公司治理要求最為嚴(yán)格，因?yàn)樯婕皩?duì)中小投資者及債權(quán)人等其他利益相關(guān)方的保護(hù)。就像企業(yè)家的成功伴隨著企業(yè)家的“原罪”被問責(zé)一樣，在獨(dú)立董事制度的完善過程中，一批精英人士的清譽(yù)和職業(yè)前程難免淪為制度演進(jìn)過程中獻(xiàn)給正義女神的祭品。但是，總體上獨(dú)立董事這一群體目前對(duì)上市公司發(fā)揮的監(jiān)督作用非常有限，難以避免外界屢有的“花瓶”之稱。需要說明的是，在證監(jiān)會(huì)執(zhí)法過程中，如其發(fā)現(xiàn)有獨(dú)立董事涉嫌刑事犯罪的行為，則有權(quán)向有關(guān)司法機(jī)關(guān)進(jìn)行移送。此時(shí)，獨(dú)立董事要想證明自身沒有過錯(cuò)，幾乎是不可能的。但是，在該判決中，人民法院的態(tài)度和立場(chǎng)非常明確，認(rèn)為“陳堅(jiān)系濰坊亞星公司獨(dú)立董事，沒有證據(jù)證明其對(duì)濰坊亞星公司的虛假陳述無過錯(cuò)，故陳堅(jiān)應(yīng)對(duì)濰坊亞星公司的虛假陳述承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。當(dāng)然，目前筆者尚未找到這方面的公開案例。民事賠償目前，我國(guó)的立法和實(shí)踐對(duì)于公司董事的民事賠償義務(wù)已經(jīng)有了框架性的規(guī)定，盡管還稱不上完善。關(guān)于2014年2015年上半年中國(guó)證監(jiān)會(huì)公布的對(duì)獨(dú)立董事進(jìn)行行政處罰情況，請(qǐng)見附件一的表格。根據(jù)筆者查詢證監(jiān)會(huì)2014年全年、2015年至今公開發(fā)布的行政處罰決定（含復(fù)議）文書，可以看到，獨(dú)立董事的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越來越高，已經(jīng)不容忽視。具體而言，雖然《上市公司獨(dú)立董事履職指引》之類的文件規(guī)定了董事的廣泛義務(wù)，但由于該等文件效力位階太低，并未規(guī)定任何不利的法律后果，從而在很大程度上消蝕了其所規(guī)定的各項(xiàng)義務(wù)的強(qiáng)制屬性?！彪S著我國(guó)公司制度改革的進(jìn)一步深入，獨(dú)立董事的監(jiān)督作用將會(huì)越來越受到重視。一方面，不能對(duì)董事求全責(zé)備，人非圣賢孰能無過，董事只要達(dá)到了普通謹(jǐn)慎的同行在同等條件下的謹(jǐn)慎和盡責(zé)程度，就不應(yīng)當(dāng)為決策造成的經(jīng)營(yíng)失敗承擔(dān)個(gè)人責(zé)任。董事違反忠實(shí)義務(wù)的，其因違反忠實(shí)義務(wù)所得的收入應(yīng)當(dāng)歸入所任職的公司，并且在造成公司損失時(shí)應(yīng)當(dāng)向公司承擔(dān)損害賠償責(zé)任。據(jù)筆者來看，擔(dān)任獨(dú)立董事的好處大抵就是以上兩個(gè)方面了，筆者暫時(shí)想不到更多。筆者完全不贊成獨(dú)立董事不領(lǐng)取報(bào)酬，因?yàn)檫@不符合按勞分配原則。因此，理解獨(dú)立董事的法律地位，離不開證券交易所的自律性監(jiān)管規(guī)則。這一頒布于2001年的規(guī)定，是目前關(guān)于中國(guó)獨(dú)立董事制度最重要的文件。關(guān)于獨(dú)立董事的法律法規(guī)[2]獨(dú)立董事是符合一定條件的自然人在公司組織中擔(dān)當(dāng)?shù)囊环N法律身份，而任何一種法律身份都對(duì)應(yīng)著相關(guān)的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。理解獨(dú)立董事的含義，關(guān)鍵是理解“獨(dú)立”二字獨(dú)立董事不同于一般的董事，完全在于“獨(dú)立”二字。一、什么是獨(dú)立董事獨(dú)立董事首先是董事，是董事之一種顧名思義，獨(dú)立董事是董事之一種。在此之前的2012年，“中關(guān)村”曾經(jīng)提出“科技地產(chǎn)+醫(yī)藥”的發(fā)展戰(zhàn)略，并進(jìn)行了實(shí)施推進(jìn)。盡