【正文】 金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)到企業(yè)、居民等非金融部門(mén)，主要影響非金融部門(mén)的消費(fèi)、儲(chǔ)備和投資等經(jīng)濟(jì)行為。（2分）②二級(jí)資本，也稱(chēng)附屬資本，包括未公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。（1分）（4）保證金要求不同。（2分）（3）相對(duì)購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)理論認(rèn)為:一定時(shí)期兩國(guó)匯率水平的變動(dòng)是由兩國(guó)之間相對(duì)通貨膨脹率水平?jīng)Q定的，通貨膨脹率較高的國(guó)家貨幣應(yīng)該貶值，反之則應(yīng)該升值。（1分）32．2009年3月新發(fā)行的A基金單位面值為1元，規(guī)定了兩檔認(rèn)購(gòu)費(fèi)率：一次認(rèn)購(gòu)金額在1萬(wàn)元（含1萬(wàn)元）～500萬(wàn)元之間，%；一次認(rèn)購(gòu)金額在500萬(wàn)元（含500萬(wàn)元）以上，認(rèn)購(gòu)費(fèi)率為1%。賒銷(xiāo)和預(yù)付貨款是商業(yè)信用的兩種基本形式。五、簡(jiǎn)答題（本大題共5小題，每小題6分，共30分）。三、名詞解釋題（本大題共5小題，每小題3分，共15分）四、計(jì)算題（本大題共2小題，每小題6分，共12分），基金單位凈值為1元，發(fā)行總份數(shù)為100億份。如需改動(dòng)，用橡皮擦干凈后，再選涂其他答案標(biāo)號(hào)。不能答在試題卷上。到2012年6月8日，該基金的總資產(chǎn)市值為160億元，無(wú)負(fù)債。28．可轉(zhuǎn)換債券答案：指公司債券附加可轉(zhuǎn)換條款，賦予債券持有人在一定的期限內(nèi)按預(yù)先確定的比例將債券轉(zhuǎn)化為該公司普通股的選擇權(quán)。（1）某投資者用20萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)A基金，請(qǐng)計(jì)算其認(rèn)購(gòu)的基金份額。（2分）34．簡(jiǎn)述金融期貨合約與金融期權(quán)合約的區(qū)別。金融期貨合約交易雙方都需交納保證金，金融期權(quán)合約的買(mǎi)方不用交納保證金，賣(mài)方需要交納。（2分）36．簡(jiǎn)述通貨緊縮被稱(chēng)為經(jīng)濟(jì)衰退加速器的原因。（2分）（3）從非金融部門(mén)的各類(lèi)經(jīng)濟(jì)行為主體到社會(huì)宏觀經(jīng)濟(jì)變量。（4分）（4）根據(jù)貨幣供給的基本模型，在貨幣乘數(shù)不變的情況下，基礎(chǔ)貨幣增加，貨幣供給量將以貨幣乘數(shù)倍相應(yīng)增加。21．銀行信用與商業(yè)信用的關(guān)系表現(xiàn)為（ADE）P76 頁(yè)A．商業(yè)信用的廣泛發(fā)展是銀行信用產(chǎn)生的基礎(chǔ)B．銀行信用的發(fā)展是商業(yè)信用產(chǎn)生的基礎(chǔ)C．銀行信用與商業(yè)信用是替代關(guān)系D．銀行信用克服了商業(yè)信用的局限性E．銀行信用的出現(xiàn)進(jìn)一步促進(jìn)了商業(yè)信用的發(fā)展22．提高銀行貸款利率有利于（ADE）P93 頁(yè)A．抑制企業(yè)對(duì)信貸資金的需求C．刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)E．減少居民個(gè)人的消費(fèi)信貸23．目前我國(guó)財(cái)務(wù)公司可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)有（ABCE）P211 頁(yè)A．對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)C．從事同業(yè)拆借E．對(duì)成員單位辦理貸款24．現(xiàn)實(shí)中的貨幣需求包括（AB）P268 頁(yè)A．對(duì)現(xiàn)金的需求C．對(duì)債券的需求 B．對(duì)存款貨幣的需求 D．對(duì)股票的需求B．提高再貼現(xiàn)率 D．中央銀行買(mǎi)入債券 B．降低失業(yè)率 D．抑制物價(jià)上漲 B．對(duì)成員單位辦理融資租賃 D．吸收社會(huì)公眾存款E．對(duì)基金的需求25．貨幣政策的內(nèi)容主要包括（ABCDE）P314 頁(yè)A．政策目標(biāo)C．操作指標(biāo)E．政策傳導(dǎo)機(jī)制 B．政策工具 D．中介指標(biāo)非選擇題部分注意事項(xiàng)：用黑色字跡的簽字筆或鋼筆將答案寫(xiě)在答題紙上，不能答在試題卷上。收益資本化公式：P=r/C（本金P等于利率r除以收益C）28．消費(fèi)信用。四、計(jì)算題(本大題共2小題，每小題6分，共12分)31．假設(shè)某一債券的面額為100元，10年償還期，年息7元，請(qǐng)計(jì)算：(1)該債券的名義收益率。2+7］247。=該投資者這筆期權(quán)合約交易損失1000期權(quán)費(fèi)。社會(huì)公眾股是指社會(huì)公眾依法以其擁有的財(cái)產(chǎn)投入股份公司時(shí)形成的可上市流通的股票。第三，它是一國(guó)中央銀行進(jìn)行宏觀金融調(diào)控的場(chǎng)所。（2）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織。最大誠(chéng)信原則即通常所說(shuō)的誠(chéng)實(shí)信用原則。六、論述題（本題13分）38．依據(jù)通貨膨脹成因理論，試析2010年我國(guó)通貨膨脹的成因。：?jiǎn)挝唬簝|元(一)各項(xiàng)存款120645企業(yè)存款42684其中：企業(yè)活期存款32356企業(yè)定期存款5682自籌基本建設(shè)存款4646機(jī)關(guān)團(tuán)體存款5759城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款63243農(nóng)村存款2349其他存款6610(二)金融債券33(三)流通中現(xiàn)金13894(四)對(duì)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)391請(qǐng)依據(jù)上述資料計(jì)算MM2層次的貨幣供應(yīng)量各是多少?四、簡(jiǎn)答題(本大題共6小題，每小題6分，共36分)。人民幣的發(fā)行或回籠，相應(yīng)要引起銀行存款和貸款的變化。我國(guó)也在《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》中明確規(guī)定了“安全性、流動(dòng)性、效益性”的經(jīng)營(yíng)原則。流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)提存和必要的貸款需求的支付能力，包括資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性。②盈利水平提高，可增加投資者收益，增加國(guó)家稅收，增強(qiáng)銀行自身實(shí)力。錯(cuò)涂、多涂或未涂均無(wú)分。到2012年6月8日，該基金的總資產(chǎn)市值為160億元，無(wú)負(fù)債。請(qǐng)問(wèn)該公司是否會(huì)執(zhí)行期權(quán)合約？并請(qǐng)計(jì)算此種情況下該公司的人民幣收入。利率平價(jià)理論是對(duì)匯率決定理論的重大發(fā)展，該理論對(duì)于分析遠(yuǎn)期匯率的決定以及即期匯率與遠(yuǎn)期匯率之間的關(guān)系具有重要價(jià)值，在當(dāng)今金融全球化的背景下具有較強(qiáng)的適用性。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的國(guó)家或地區(qū)，回購(gòu)協(xié)議是中央銀行進(jìn)行公開(kāi)市場(chǎng)操作的。以托賓的q理論為例。次級(jí)抵押貸款借款人的信用記錄比較差，由此造成次級(jí)抵押貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)比較大。消費(fèi)信用是指以消費(fèi)者個(gè)人為債務(wù)方的信用消費(fèi)方式，包括零售分期付款信用，信用卡，汽車(chē)貸款，住房按揭貸款和住房產(chǎn)權(quán)抵押貸款。托賓認(rèn)為，q和投資支出之間是正相關(guān)關(guān)系。（3）非金融性企業(yè)參與目的是因?yàn)槟婊刭?gòu)協(xié)議可以使它們暫時(shí)閑置的資金在保證安全的前提下獲得高于銀行存款利率的收益，而回購(gòu)協(xié)議則可以使它們以持有的債卷組合為擔(dān)保獲得急需的資金來(lái)源 。而且，該理論片面強(qiáng)調(diào)利差對(duì)匯率的決定作用，而忽視了匯率是對(duì)經(jīng)濟(jì)基本面因素的綜合反映和預(yù)期。五、簡(jiǎn)答題（本大題共5小題，每小題6分，共30分）。試計(jì)算該基金在2012年6月8日的單位凈值與累計(jì)單位凈值。按單利計(jì)算，到期后借款人應(yīng)向銀行支付的利息為 a87 A1600元 “一價(jià)定律”為基礎(chǔ)闡述匯率決定問(wèn)題的理論是d103 ．． 、單一的、有管理的固定匯率制 、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制 ．． 10.“交易所交易基金”的英文縮寫(xiě)是a174 +收益賬戶(hù)差額+收益賬戶(hù)差額+經(jīng)常轉(zhuǎn)移賬戶(hù)差額 、銀行需要保有的最低資本量被稱(chēng)為 D237 ，不良貸款包括b22次級(jí)貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款、可疑貸款、損失貸款 、可疑貸款、損失貸款 ，保險(xiǎn)金額為100萬(wàn)元，保險(xiǎn)合同有效期間發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任事故，造成全損，保險(xiǎn)公司應(yīng)該賠付b258 二、多項(xiàng)選擇題（本大題共5小題，每小題2分，共10分）在每小題列出的五個(gè)備選項(xiàng)中至少有兩個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。第五篇：全國(guó)2014年4月高等教育自學(xué)考試金融理論與實(shí)務(wù)試題及答案 2（精選）絕密★考試結(jié)束前全國(guó)2014年4月高等教育自學(xué)考試金融理論與實(shí)務(wù)試題課程代碼：00150 請(qǐng)考生按規(guī)定用筆將所有試題的答案涂、寫(xiě)在答題紙上。②商業(yè)銀行是典型的負(fù)債經(jīng)營(yíng)，資金來(lái)源的主體部分是客戶(hù)的存款和借入款。安全性是指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免多種不確定因素對(duì)它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。35.(1)是統(tǒng)一發(fā)行銀行券的需要；(2)是建立全國(guó)統(tǒng)一的清算機(jī)構(gòu)的需要；(3)是建立商業(yè)銀行資金后盾的需要；(4)是進(jìn)行金融監(jiān)督的需要。受2008年金融危機(jī)影響，為使中國(guó)經(jīng)濟(jì)較快復(fù)蘇及保持國(guó)內(nèi)GDP的高速增長(zhǎng)率，中央銀行采取寬松貨幣政策，其中2002010年商業(yè)銀行先后發(fā)放貸款10萬(wàn)億及8萬(wàn)億，到2010年底中國(guó)名義貨幣存量M2已經(jīng)達(dá)到72萬(wàn)億。（3）損失補(bǔ)償原