【正文】 等，以外匯核定并辦理結(jié)算。第二篇：商務(wù)部對外援助成套項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法（模版）商務(wù)部對外援助成套項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法商財(cái)發(fā)[2010]19號發(fā)布日期：2011527第一章 總則第一條 為加強(qiáng)對外援助成套項(xiàng)目（以下簡稱成套項(xiàng)目）財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效益，適應(yīng)援外管理體制需要，保障項(xiàng)目順利實(shí)施，根據(jù)財(cái)政部《對外援助支出預(yù)算資金管理辦法》和商務(wù)部《對外援助成套項(xiàng)目管理辦法》，制定本辦法。第六十九條 商務(wù)部和受托管理機(jī)構(gòu)工作人員在成套項(xiàng)目招議標(biāo)或管理過程中有下列行為之一，尚不構(gòu)成犯罪的，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的行政處分，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第六十四條 商務(wù)部建立成套項(xiàng)目評估制度，對成套項(xiàng)目進(jìn)行評估。驗(yàn)收工作應(yīng)根據(jù)中國有關(guān)技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和對外援助管理有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。第五十五條 成套項(xiàng)目實(shí)施主體應(yīng)當(dāng)按期向商務(wù)部和受托管理機(jī)構(gòu)報(bào)告項(xiàng)目實(shí)施情況，可能影響項(xiàng)目正常實(shí)施的重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)專題報(bào)告。有關(guān)成套項(xiàng)目實(shí)施主體應(yīng)當(dāng)根據(jù)規(guī)定辦理工程保險(xiǎn)及其他必要的保險(xiǎn)。第八章 造價(jià)和進(jìn)度管理第四十六條 設(shè)計(jì)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照中國有關(guān)技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)分別在方案設(shè)計(jì)和初步設(shè)計(jì)階段編制投資估算和工程概算。第四十一條 成套項(xiàng)目竣工移交后，在保修范圍和保修期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量問題的，施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)履行保修義務(wù)，并對造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照投標(biāo)承諾組織施工所需設(shè)備和材料的采購和運(yùn)輸?？⒐D應(yīng)當(dāng)全面、如實(shí)反映竣工工程狀況。施工圖設(shè)計(jì)的任何部分不得用規(guī)范或標(biāo)準(zhǔn)圖集替代，不得留有任何重大設(shè)計(jì)內(nèi)容由設(shè)計(jì)代表現(xiàn)場設(shè)計(jì)。設(shè)計(jì)企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)中國有關(guān)主管部門頒布的設(shè)計(jì)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，充分考慮受援國當(dāng)?shù)刈匀粭l件、建筑風(fēng)格、常規(guī)做法等實(shí)際情況進(jìn)行設(shè)計(jì)并編制設(shè)計(jì)文件。受援國有原則性修改意見的，應(yīng)當(dāng)匯總并提出處理意見報(bào)商務(wù)部審批。符合成套項(xiàng)目管理有關(guān)規(guī)定的，可行性考察和專業(yè)考察可以合并進(jìn)行。商務(wù)部設(shè)立對外援助成套項(xiàng)目招標(biāo)監(jiān)督委員會(huì)，負(fù)責(zé)對投資1億元人民幣（含）以上成套項(xiàng)目決標(biāo)事項(xiàng)進(jìn)行程序性審核，并提出監(jiān)督意見。第十條 商務(wù)部建立成套項(xiàng)目實(shí)施主體績效評價(jià)制度，優(yōu)化實(shí)施主體結(jié)構(gòu)。駐外使領(lǐng)館經(jīng)濟(jì)商務(wù)機(jī)構(gòu)，協(xié)助商務(wù)部辦理有關(guān)政府間事務(wù)，負(fù)責(zé)成套項(xiàng)目實(shí)施的境外監(jiān)督管理。第三條 成套項(xiàng)目實(shí)施遵循先考察、后立項(xiàng)，先勘察設(shè)計(jì)、后施工的基本程序。第四條 成套項(xiàng)目實(shí)施，實(shí)行企業(yè)承包責(zé)任制和監(jiān)理責(zé)任制。各省級商務(wù)主管部門，協(xié)助商務(wù)部處理成套項(xiàng)目實(shí)施中有關(guān)具體事務(wù)。第三章 招標(biāo)和議標(biāo)第十一條 商務(wù)部通過招標(biāo)或議標(biāo)方式選定成套項(xiàng)目的考察企業(yè)、勘察設(shè)計(jì)企業(yè)、施工企業(yè)和施工監(jiān)理（或工程管理）企業(yè)。中標(biāo)候選企業(yè)或中標(biāo)企業(yè)實(shí)質(zhì)性變更投標(biāo)或議標(biāo)承諾的，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)取消其中標(biāo)資格，并在其他中標(biāo)候選企業(yè)中依次選定成套項(xiàng)目實(shí)施企業(yè)，或重新組織招標(biāo)或議標(biāo)。第十九條 考察企業(yè)組建的考察組應(yīng)當(dāng)具備必要的專業(yè)能力和工作經(jīng)驗(yàn)，考察組成員的技術(shù)專業(yè)配備應(yīng)當(dāng)能滿足工作需要。專業(yè)考察企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)工程設(shè)計(jì)需要進(jìn)行全面踏勘，擬訂工程詳細(xì)勘察方案。第二十四條 成套項(xiàng)目設(shè)計(jì)一般分為方案設(shè)計(jì)、初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)三個(gè)階段。第二十九條 設(shè)計(jì)企業(yè)完成施工圖設(shè)計(jì)后，商務(wù)部委托設(shè)計(jì)監(jiān)理（設(shè)計(jì)審查）企業(yè)進(jìn)行施工圖審查。竣工圖作為政府間項(xiàng)目移交證書附件。設(shè)備和材料進(jìn)入和退出施工現(xiàn)場，均需經(jīng)現(xiàn)場施工監(jiān)理工程師簽認(rèn)許可。第七章 工程監(jiān)理第四十二條 成套項(xiàng)目實(shí)行工程監(jiān)理制度。商務(wù)部委托設(shè)計(jì)監(jiān)理企業(yè)（或設(shè)計(jì)審查企業(yè)）對投資估算和工程概算進(jìn)行審核。屬于保險(xiǎn)范圍內(nèi)的損失，有關(guān)成套項(xiàng)目實(shí)施主體自行向保險(xiǎn)公司索賠；未按規(guī)定辦理保險(xiǎn)的，自行承擔(dān)損失。第九章 質(zhì)量和安全管理第五十六條 商務(wù)部建立成套項(xiàng)目實(shí)施人員管理制度。第六十條 成套項(xiàng)目安全管理以“安全第一，預(yù)防為主”為原則。第十章 法律責(zé)任第六十五條 成套項(xiàng)目考察企業(yè)、勘察設(shè)計(jì)企業(yè)、施工企業(yè)和施工監(jiān)理（或工程管理）企業(yè)在參與項(xiàng)目投標(biāo)或議標(biāo)過程中，有下列行為之一的，商務(wù)部對該企業(yè)給予警告，可以并處3萬元人民幣以下罰款；已授標(biāo)的，授標(biāo)結(jié)果無效；自行政處罰生效之日起兩至五年內(nèi)，不選定其參與成套項(xiàng)目的投標(biāo)或議標(biāo)。（一）利用職務(wù)便利索取他人財(cái)物或非法收受他人財(cái)物為他人謀取利益；（二）濫用職權(quán)、玩忽職守或徇私舞弊，致使國家利益遭受損失；（三）故意或過失泄露國家秘密。第二條 成套項(xiàng)目資金是我國對外援助資金的重要組成部分，指為實(shí)施我國政府與受援國政府簽署的無償援助、無息或低息貸款協(xié)議及其他援助項(xiàng)下的成套項(xiàng)目，由中央財(cái)政安排的支出資金。三、凡在受援國當(dāng)?shù)刂Ц兜某鰢藛T國外旅費(fèi)、當(dāng)?shù)厝斯べM(fèi)、材料設(shè)備費(fèi)、施工機(jī)械使用費(fèi)、水電燃料費(fèi)、物資儲(chǔ)運(yùn)費(fèi)及按規(guī)定計(jì)提的利潤、預(yù)備費(fèi)、管理費(fèi)等，以當(dāng)?shù)刎泿藕硕?，以外匯辦理結(jié)算。第十二條 成套項(xiàng)目施工任務(wù)一般應(yīng)按下列成本項(xiàng)目進(jìn)行核算：一、人工費(fèi)：包括中方人工費(fèi)和當(dāng)?shù)厝斯べM(fèi)兩部分。七、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)：指施工現(xiàn)場必需的生產(chǎn)和生活用臨時(shí)建筑物、構(gòu)筑物和其他臨時(shí)設(shè)施等的攤銷、維修和拆除等費(fèi)用。第四章 合同價(jià)款結(jié)算第十四條 商務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)的項(xiàng)目預(yù)算，按本辦法規(guī)定辦理內(nèi)包合同價(jià)款結(jié)算。四、每次人民幣、外匯和當(dāng)?shù)刎泿诺慕Y(jié)算比例原則上應(yīng)一致。第十七條 成套項(xiàng)目設(shè)計(jì)監(jiān)理（或?qū)彶椋┤蝿?wù)在合同生效后按預(yù)估設(shè)計(jì)監(jiān)理費(fèi)用20％結(jié)算首付款；施工圖設(shè)計(jì)審查完成且施工任務(wù)授標(biāo)后辦理第二次結(jié)算，第一次和第二次合計(jì)結(jié)算金額不超過實(shí)際設(shè)計(jì)監(jiān)理費(fèi)的80％；其余款項(xiàng)在項(xiàng)目竣工、對外移交并完成竣工圖審查后結(jié)清。辦理當(dāng)?shù)刎泿艃r(jià)款結(jié)算時(shí)，先將當(dāng)?shù)刎泿虐唇Y(jié)算時(shí)受援國銀行公布的現(xiàn)匯買入價(jià)折合成外匯，再按結(jié)算時(shí)我國銀行公布的現(xiàn)匯賣出價(jià)撥付人民幣及配套的購匯人民幣限額，或按受援國銀行當(dāng)?shù)刎泿诺默F(xiàn)匯買入價(jià)直接向?qū)嵤┢髽I(yè)撥付外匯。（含）的工程項(xiàng)目，必要時(shí)，商務(wù)部財(cái)務(wù)主管部門可以要求項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人就組織和實(shí)施方案進(jìn)行詳細(xì)陳述。、合同執(zhí)行情況、決算支出與預(yù)算的分析比較情況、成本節(jié)約或超支的原因、項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理的經(jīng)驗(yàn)及建議、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)處理情況等。第二十九條 實(shí)施企業(yè)不得以任何理由挪用成套項(xiàng)目資金。商務(wù)部成套項(xiàng)目業(yè)務(wù)主管部門根據(jù)本辦法確定內(nèi)部總承包合同（以下簡稱內(nèi)包合同）財(cái)務(wù)條款。第八條實(shí)施企業(yè)投標(biāo)時(shí)，可根據(jù)招標(biāo)文件規(guī)定和項(xiàng)目實(shí)際需要申報(bào)人民幣、外匯和當(dāng)?shù)刎泿艃r(jià)款，如能自行解決外匯或當(dāng)?shù)刎泿?，可不申?bào)。當(dāng)?shù)厝斯べM(fèi)：指雇傭當(dāng)?shù)毓と怂С龅墓べY、加班費(fèi)、獎(jiǎng)金、勞動(dòng)保護(hù)及招聘解雇等費(fèi)用。九、分包工程費(fèi)：指按內(nèi)包合同文件規(guī)定與分包企業(yè)簽訂的分包工程合同總價(jià)。結(jié)算首付款時(shí)，實(shí)施企業(yè)需提交對外施工合同、工程保險(xiǎn)合同、工程保險(xiǎn)繳費(fèi)證明、對外結(jié)算帳單等。第十六條成套項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)任務(wù)按照以下原則辦理合同價(jià)款結(jié)算結(jié)算：一、簽訂對外勘察設(shè)計(jì)合同并按規(guī)定辦妥對外結(jié)算后，憑對外設(shè)計(jì)合同和對外結(jié)算帳單結(jié)算不超過預(yù)估設(shè)計(jì)合同總價(jià)30％的首付款。第十九條成套項(xiàng)目考察、中檢、驗(yàn)收等臨時(shí)出國團(tuán)組及技術(shù)咨詢費(fèi)用等首付款結(jié)算比例不超過合同總價(jià)的85％。第二十一條實(shí)施企業(yè)按內(nèi)包合同規(guī)定申請辦理人民幣、外匯和當(dāng)?shù)刎泿沤Y(jié)算時(shí)，應(yīng)事先填制《援外成套項(xiàng)目合同價(jià)款結(jié)算業(yè)務(wù)審核意見函》（附件一）一式兩份，報(bào)商務(wù)部成套項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理部門出具審核意見；同時(shí)，填制《援外成套項(xiàng)目內(nèi)包合同價(jià)款結(jié)算帳單》（附件二）一式五聯(lián)，連同商務(wù)部成套項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理部門審核意見及本辦法規(guī)定的全部單證、材料報(bào)商務(wù)部財(cái)務(wù)主管部門審核，商務(wù)部財(cái)務(wù)主管部門審核無誤后予以辦理結(jié)算。三、援外成套項(xiàng)目資金使用情況表（附件四）：由實(shí)施企業(yè)在項(xiàng)目中期質(zhì)量檢查前一個(gè)月內(nèi)編報(bào)。第二十六條實(shí)施企業(yè)和國外技術(shù)組要妥善保管成套項(xiàng)目財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和其他會(huì)計(jì)檔案，注意保密，未經(jīng)批準(zhǔn)不得對外提供。第七章 附則第三十條本辦法由商務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第四條水利、水電設(shè)備成套工作要認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的法律、方針、政策及有關(guān)主管部門發(fā)布的廉政規(guī)定，遵紀(jì)守法。第三章成套設(shè)備的計(jì)劃管理第十條根據(jù)水利、水電建設(shè)中長期發(fā)展規(guī)劃，部物資局參與編制成套設(shè)備技術(shù)發(fā)展規(guī)劃，新產(chǎn)品開發(fā)和主要設(shè)備的預(yù)安排。其它配套設(shè)備要擇優(yōu)訂貨。在擇優(yōu)選廠工作中，要充分考慮項(xiàng)目業(yè)主單位的意見。質(zhì)量監(jiān)造并不代替制造廠質(zhì)檢部門的職能，也不減輕制造廠對設(shè)備質(zhì)量的責(zé)任。項(xiàng)目業(yè)主單位催交人員應(yīng)在總代表組的組織、協(xié)調(diào)下工作。第三十一條部物資局與有關(guān)的主要設(shè)備制造單位實(shí)行聯(lián)合服務(wù)，由其對主要設(shè)備的生產(chǎn)、交貨進(jìn)行協(xié)調(diào)，并派駐工地代表，進(jìn)行現(xiàn)場服務(wù)，及時(shí)解決工程建設(shè)中的設(shè)備質(zhì)量、交貨等情況。第三十七條建立健全設(shè)備成套的信息管理網(wǎng)絡(luò)，制定信息管理制度。第四十一條對沒有設(shè)備成套資格的單位，不能單獨(dú)開展設(shè)備成套工作，不能收取成套服務(wù)費(fèi)。財(cái)務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢、監(jiān)察等部門要進(jìn)行監(jiān)督。陜西長征科技有限公司創(chuàng)立于2000年3月。2003年隨著國家電氣類產(chǎn)品強(qiáng)制性認(rèn)證政策的出臺，公司率先一次性通過了“CCC”認(rèn)證。2）、低壓動(dòng)力、照明配電箱（屏）、控制、操作柜（臺）：主要面向工礦企業(yè)、商用、民用建筑。西安合高電器成套設(shè)備有限公司無加工配電箱的數(shù)控床。陜西銀河電氣設(shè)備有限公司位于西安高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)，注冊資本1200萬元人民幣。產(chǎn)品遍布全國各地，并出口十幾個(gè)國家和地區(qū)。此外公司還與ABB公司簽定了ARTU柜合作協(xié)議，公司還與韓國新星產(chǎn)電株式會(huì)社合作開發(fā)配電自動(dòng)化用12kV氣體絕緣負(fù)荷開關(guān)FLW。第三天考察的廠家為：西北設(shè)計(jì)院研究所建筑電氣研究所、西安西開中低壓開關(guān)有限公司、陜西天成電器有限公司。西安宇翔電氣工程有限公司是生產(chǎn)高、低壓成套開關(guān)設(shè)備及電力自動(dòng)化產(chǎn)品的專業(yè)機(jī)構(gòu)，公司位于西安市西三環(huán)西側(cè)三橋藺高工業(yè)園區(qū)，占地面積10000M2，建筑面積6000M2，注冊資金：壹仟叁佰萬元，現(xiàn)有職工150余名，中高級工程師、技術(shù)人員30余名。西安群力自控設(shè)備有限公司成立于二〇〇〇年五月十五日。西安電器開關(guān)廠一九六六年由國家計(jì)委投資興建的國有老企業(yè)，占地面積5萬平方米，建筑面積3萬平方米，現(xiàn)有職工總?cè)藬?shù)357多人，其中專業(yè)技術(shù)人員102名；中、高級職稱42名；高級技師8名，技術(shù)工人150多名。所生產(chǎn)各系列產(chǎn)品均獲得了國家強(qiáng)制性3C認(rèn)證，注冊資金為：460萬。第四十九條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。第四十三條部物資局將收取的部分成套服務(wù)費(fèi)轉(zhuǎn)給各有關(guān)單位，以支付其派駐工地代表進(jìn)行現(xiàn)場服務(wù)等各項(xiàng)費(fèi)用，項(xiàng)目業(yè)主單位不再另行支付。部物資局要做好信息綜合、分析工作，定期、不定期地發(fā)布設(shè)備成套信息。第三十三條部物資局對需要進(jìn)口的設(shè)備匯總審核后，報(bào)國家有關(guān)機(jī)電設(shè)備進(jìn)口審查部門和國家計(jì)委批準(zhǔn)。第二十八條項(xiàng)目業(yè)主單位、施工單位負(fù)責(zé)本項(xiàng)目設(shè)備催交工作，及時(shí)向項(xiàng)目主管廳（局、委）和部物資局及有關(guān)部門提供設(shè)備到貨情況和問題，溝通信息。有關(guān)質(zhì)量問題，總代表組要及時(shí)向部物資局和有關(guān)部門反映，并通知有關(guān)項(xiàng)目主管廳（局、委）及業(yè)主單位、施工單位，會(huì)同有關(guān)單位盡快提出處理意見，監(jiān)督制造廠妥善解決。第十九條其它配套設(shè)備訂貨按三級成套的原則，由各主管廳（局、委）負(fù)責(zé)制定辦理。定標(biāo)前要向部匯報(bào)并征得同意。第十一條在列入國家計(jì)劃預(yù)備項(xiàng)目后，根據(jù)水利部確定的建設(shè)進(jìn)度，可進(jìn)行主機(jī)設(shè)備招標(biāo)預(yù)安排。第二章工作網(wǎng)絡(luò)和職責(zé)第五條由水利部物資局、主管廳（局、委）、項(xiàng)目業(yè)主單位和部物資局各地區(qū)公司以及施工單位等共同組成水利、水電設(shè)備成套工作網(wǎng)絡(luò)。以前有關(guān)規(guī)定，凡與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。駐外使領(lǐng)館經(jīng)濟(jì)商務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助商務(wù)部對國外技術(shù)組進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督和指導(dǎo)。（一）報(bào)表種類：（附件五）（包括資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，可按通用格式填報(bào)）（附件六）（附件七）（附件八）（二）編制要求：，各項(xiàng)成本、費(fèi)用歸集應(yīng)符合本辦法第三章規(guī)定。未按規(guī)定辦理的，商務(wù)部不予辦理內(nèi)包合同價(jià)款結(jié)算。其他任務(wù)合同如考察設(shè)計(jì)、施工監(jiān)理等只適用變動(dòng)匯率法。二、地質(zhì)勘察和初步設(shè)計(jì)完成后憑有關(guān)證明文件結(jié)算預(yù)估設(shè)計(jì)合同總價(jià)的40％。結(jié)算尾款時(shí)，實(shí)施企業(yè)需按規(guī)定辦妥全部對外結(jié)算，移交項(xiàng)目技術(shù)資料，提交對外驗(yàn)收證明或?qū)ν饨唤幼C書，提交項(xiàng)目內(nèi)部竣工驗(yàn)收報(bào)告和竣工財(cái)務(wù)決算，提交質(zhì)量保證期銀行保函。工程量較小的分包工程可在結(jié)算分包合同價(jià)款時(shí)，按結(jié)算金額計(jì)入成本。三、設(shè)備費(fèi)：指由我方提供的項(xiàng)目生產(chǎn)（生活）設(shè)備和產(chǎn)權(quán)屬對方的施工機(jī)械及隨機(jī)零配件的實(shí)際采購成本。如需納入內(nèi)包合同價(jià)款，可由駐外使領(lǐng)館經(jīng)濟(jì)商務(wù)機(jī)構(gòu)