【正文】 激勵制度，加強合規(guī)績效考核。省聯(lián)社在合規(guī)風(fēng)險管理活動實施意見中，就合規(guī)部門的建設(shè)、人員配備等，提出了明確的要求，這其中的關(guān)鍵是要保證合規(guī)管理的獨立性，并明確合規(guī)部門職責(zé)與其他部門職責(zé)的關(guān)系。（三）制度執(zhí)行不力。一些管理人員和職能部門在平時的管理工作中對高風(fēng)險點沒有定期進行排查，在外部監(jiān)管、行業(yè)管理部門檢查發(fā)現(xiàn)問題后，卻以種種理由推卸責(zé)任，未積極主動進行整改。合規(guī)部主要履行政策法規(guī)支持、合規(guī)風(fēng)險管理、合規(guī)教育與培訓(xùn)等職能。第二篇：農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險管理淺析農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險管理淺析當前，作為風(fēng)險管理體系核心之一的合規(guī)風(fēng)險管理已經(jīng)成為各金融機構(gòu)防范經(jīng)營風(fēng)險實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的一項重要內(nèi)容，日益受到監(jiān)管部門和各銀行業(yè)金融機構(gòu)的高度重視。但必須明確：切忌將合規(guī)部門的工作到位與否作為銀行各業(yè)務(wù)部門和高級管理層推卸責(zé)任的借口，合規(guī)部門絕不能成為高級管理層和其他部門責(zé)任追究的“替罪羊”。商業(yè)銀行可以從以下五方面構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險管理機制：一、樹立主動合規(guī)意識，克服被動合規(guī)心理、主動合規(guī)意識、合規(guī)創(chuàng)造價值等理念，讓員工接觸到每一筆業(yè)務(wù)時，就要想到必須進行合規(guī)風(fēng)險的審查，倡導(dǎo)主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險隱患或問題，以便及時整改。合規(guī)絕不僅是合規(guī)管理部一個部門的事情，合規(guī)工作與銀行的各個流程、各個工作環(huán)節(jié)和每個員工都息息相關(guān)。道路有兩條：只有努力發(fā)展業(yè)務(wù)，才能創(chuàng)造可觀的經(jīng)濟效益；只有努力去建立適合企業(yè)發(fā)展的合規(guī)文化，才能更好的防范和規(guī)避風(fēng)險。我們現(xiàn)在做合規(guī)風(fēng)險管理時，大家有不同的做法。合規(guī)部的職責(zé)包括合規(guī)政策的制訂、合規(guī)風(fēng)險的識別、監(jiān)測與評估、梳理整合銀行的各項規(guī)章制度、合規(guī)培訓(xùn)、參與銀行的組織構(gòu)架和業(yè)務(wù)流程再造、為新產(chǎn)品提供合規(guī)支持等。而銀行合規(guī)風(fēng)險在絕大多數(shù)情況下發(fā)端于銀行的制度決策層面和各級管理人員身上，往往帶有制度缺陷和上層色彩。傳統(tǒng)的銀行風(fēng)險包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險三大風(fēng)險，合規(guī)風(fēng)險是基于三大風(fēng)險之上的更基本的風(fēng)險。也警示我們，事情的發(fā)展是一個由小到大的過程，當存在微小的隱患時，如果不給予足夠的重視和正確及時的處理，就會留下無窮的后患。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的定義，“合規(guī)風(fēng)險”指的是：銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則、已及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。過去，商業(yè)銀行通常把合規(guī)風(fēng)險視同于操作風(fēng)險，多注重于在業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)和操作人員上去設(shè)關(guān)卡，其結(jié)果并不奏效，操作風(fēng)險仍然在銀行內(nèi)部人員中大量存在并不斷變換手法。這一合規(guī)風(fēng)險管理的過程，是構(gòu)建銀行有效的內(nèi)部控制機制的基礎(chǔ)和核心。第三道防線是審計。近年來“曝光”的銀行內(nèi)部的一些案件，恰恰說明“合規(guī)文化”在我國銀行業(yè)的膚淺或缺失，“合規(guī)文化”的管理理念還遠遠沒有浸潤到銀行的日常管理和決策中。表現(xiàn)為：一些地方仍存在重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理的做法，為完成短期的任務(wù)和經(jīng)營目標，注重市場營銷和拓展，忽視業(yè)務(wù)的合規(guī)管理，有的不惜冒著違規(guī)操作的風(fēng)險，以實現(xiàn)短期目標和任務(wù)，忽視合規(guī)經(jīng)營風(fēng)險；一些單位有章不循，不執(zhí)行內(nèi)部管理規(guī)章制度和操作流程的現(xiàn)象突出，雖然大量的操作風(fēng)險主要表現(xiàn)在操作環(huán)節(jié)和操作人員身上，其深層次原因是操作人員合規(guī)守法意識欠缺，反映出膚淺和缺失，沒有滲透到日常管理和決策中。對國內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行而言，構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險管理機制任重而道遠。二、制定合規(guī)政策，組建合規(guī)部門 合規(guī)部門是支持、協(xié)助銀行高級管理層做好合規(guī)風(fēng)險管理的獨立職能部門，一線業(yè)務(wù)部門對合規(guī)負有直接的責(zé)任，高級管理層對銀行合規(guī)經(jīng)營負有最終的責(zé)任。我們要在實踐中吸取先進經(jīng)驗，積極探索加強合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)的路徑和方法，不斷提高中行合規(guī)管理水平。（二）合規(guī)部門建設(shè)情況。具體體現(xiàn)在:（一）對合規(guī)經(jīng)營理念認知度不高。董(理)事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層、合規(guī)部門履行決策、監(jiān)督、執(zhí)行、操作職責(zé)不清。三、加強合規(guī)風(fēng)險管理的幾點措施（一）因地制宜做好合規(guī)風(fēng)險管理體系建設(shè)。農(nóng)村信用社對合規(guī)風(fēng)險的系統(tǒng)性防范剛剛起步，需要根據(jù)自身發(fā)展要求盡快制定合規(guī)政策、合規(guī)手冊或合規(guī)標準，特別是針對每一合規(guī)風(fēng)險點的風(fēng)險防范要求，進一步健全完善規(guī)章制度，保證合規(guī)經(jīng)營。(三)從關(guān)鍵環(huán)節(jié)入手，抓好合規(guī)風(fēng)險防范。制定會計主管考核辦法，加強監(jiān)督考核，切實激勵和調(diào)動會計主管認真履行崗位職責(zé)的積極性；積極推行會計主管委派制，使會計主管具有相對獨立的地位，能夠更有效地履行核算、監(jiān)督、管理、服務(wù)方面的職能。要加大現(xiàn)場檢查輔導(dǎo)的力度，要在搞好常規(guī)檢查輔導(dǎo)的同時，深入基層多看現(xiàn)場，對柜員操作的各個環(huán)節(jié)要做到全程了解，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，立即進行糾正和處理，不能當場處理的事后通過相關(guān)業(yè)務(wù)檢查，及時通報處理。一是確定合規(guī)基調(diào)，合規(guī)首先從高層做起。四是倡導(dǎo)合規(guī)理念，培育合規(guī)文化。本人認真學(xué)習(xí)《關(guān)于在全行開展依法合規(guī)專題教育活動和落實省行案件防范工作整改方案的通知》文件，通過學(xué)習(xí)進一步認識到依法合規(guī)經(jīng)營對我行經(jīng)營管理的重要性和緊迫性，深刻認識到違規(guī)經(jīng)營，案件高發(fā)的危害性。二、建立建全各項規(guī)章制度，加強內(nèi)控管理從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟案件來看，“十個案件九違章”有章不循，違規(guī)操作，檢查不細，監(jiān)督不力，實屬重要根源，無數(shù)案件、事故、教訓(xùn)，都反應(yīng)出內(nèi)控管理還存在一定的漏洞。要加強法律法規(guī)、規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，提高思想素質(zhì)，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。從事后查向事前防轉(zhuǎn)變。建立制度及時更新機制。農(nóng)發(fā)行成立已經(jīng)快已經(jīng)20年，已逐步形成了自己的管理模式和特點。四是針對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改落實不夠。如此，農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)才會逐步走上規(guī)范化的軌道。他又結(jié)識了一個女友，逛街時，看見了紅燈，便老老實實地等，女友不高興了，說你連紅燈都不敢闖，還能干什么事？這雖是一則笑話，卻道出了一個事實，就是一些人對法律、規(guī)則的漠視。我們可以設(shè)想一下，如果法律富有彈性，形同虛設(shè)，社會必定混亂無序；如果規(guī)則可以靈活掌握，隨意調(diào)整，人人不擇手段，以實現(xiàn)一已私欲為目的，企業(yè)又會變成什么樣子？遠的不說，從近年來，郵政儲蓄所發(fā)生的資金案件，在社會上造成不良的影響，銀行管理遭到質(zhì)疑，員工法紀意識、道德水準遭到否定。誠然，我們誰也不希望，一場運動式的教育活動之后，違規(guī)操作的問題卷土重來；不希望因為個別人的隨意操作和小問題不斷，使全行員工的利益受到牽連；不希望再有驚天動地的案件發(fā)生，卻只能在事后感慨萬千。兩個加強為：一要加強違規(guī)監(jiān)管力度，工作中凡不執(zhí)行規(guī)章制度、違規(guī)操作業(yè)務(wù)的，不論是否造成經(jīng)濟損失，都要依據(jù)有關(guān)規(guī)定進行相應(yīng)的處罰；二要加強工作作風(fēng)建設(shè)，在工作作風(fēng)上員工要以身作則、艱苦樸素、腳踏實地、積極履行好工作職責(zé)。關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險管理作為四川銀行業(yè)的一支骨干力量，近年來，四川省農(nóng)村信用社高度重視、著力推動合規(guī)風(fēng)險管理工作，目前，合規(guī)風(fēng)險管理組織構(gòu)架基本形成，合規(guī)意識逐步增強，隊伍素質(zhì)不斷提高，合規(guī)風(fēng)險管理水平有所提升。深入開展了“合規(guī)文化建設(shè)年”、“制度落實年”活動，加大了員工的合規(guī)教育培訓(xùn)力度。二是著力制定完善各項制度，解決“無章可循”的問題，僅今年以來，就完善了先進管理辦法、重要憑證管理實施細則等32個制度，提交社員代表大會通過后實施。四是按時上報各種合規(guī)工作報告。二是重案件防范，輕合規(guī)管理。二是合規(guī)部門職能不清晰。五是兼職合規(guī)員作用難體現(xiàn)。合規(guī)風(fēng)險管理的過程是構(gòu)建有效內(nèi)部控制機制的基礎(chǔ)和核心。培育合規(guī)文化是農(nóng)信社提高自身競爭力及滿足銀監(jiān)部門監(jiān)管新要求的的客觀需要。近年來，農(nóng)信社已全面引入風(fēng)險管理理念，建設(shè)合規(guī)文化也初見成效，但農(nóng)信社在合規(guī)管理方面仍存在不少不容忽視的問題。三是“規(guī)”的嚴肅性不強，在銀行內(nèi)部各層面還不同程度地存在輕視或無視制度的問題，有規(guī)不依、有章不循現(xiàn)象時有發(fā)生。流程再造應(yīng)突出合規(guī)文化。導(dǎo)致執(zhí)行文化缺失的重要原因之一就是違規(guī)成本較低，內(nèi)控制度形同虛設(shè)，造成很多問題屢查屢犯、屢禁不止?？傊r(nóng)信社要加快升級轉(zhuǎn)型為農(nóng)村商業(yè)銀行，加強建設(shè)合規(guī)文化這一“軟實力”任道重遠。要充分發(fā)揮合規(guī)管理人員監(jiān)管作用，不斷擴大監(jiān)管覆蓋范圍，增加監(jiān)管頻率，及時發(fā)現(xiàn)和制止苗頭性、傾向性問題，采取措施，杜絕隱患。一是要對現(xiàn)有業(yè)務(wù)品種進行科學(xué)的分類。因此加大我社合規(guī)文化建設(shè)力度，提高員工合規(guī)意識顯得尤其重要。每次檢查員工的不合規(guī)行為依然屢見不鮮，從而折射出我們社在管理上還存在著內(nèi)控內(nèi)控合規(guī)管理基礎(chǔ)弱、規(guī)章制度執(zhí)行力弱、對基層行控制力弱等問題。因此, 農(nóng)信社必須建立一整套有效地管理各類風(fēng)險的職業(yè)行為規(guī)范和方法,自覺地在其內(nèi)部形成濃厚的合規(guī)文化，并作用于經(jīng)營管理活動，以合規(guī)理念指導(dǎo)各項經(jīng)營管理活動，通過規(guī)范經(jīng)營管理行為強化內(nèi)控機制和風(fēng)險評估管理，從而不斷提升自身的核心競爭力。合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險衍生出來的關(guān)于金融機構(gòu)如何規(guī)避此類風(fēng)險的管理方式的一種界定。六是對合規(guī)部門和人員考核有待加強。筆者認為，合規(guī)部門作為第二道防線，其職責(zé)是協(xié)助高級管理層有效識別和管理合規(guī)風(fēng)險，但目前在制度設(shè)計上對操作風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險時有混淆，合規(guī)風(fēng)險管理部門與相關(guān)業(yè)務(wù)部門職責(zé)關(guān)系界定不清，職能交叉重疊，存在管理盲區(qū)。但目前不少管理人員簡單地將合規(guī)風(fēng)險管理等同于案件防范，對合規(guī)風(fēng)險管理的特性和價值認知較低，并未將合規(guī)風(fēng)險管理工作設(shè)定為優(yōu)先考慮的事項，在機構(gòu)設(shè)置、人員配備等工作條件上未充分保障。7月以來，由合規(guī)部牽頭，組成工作組，對全縣信用社每月新增不良貸款進行了責(zé)任調(diào)查、責(zé)任認定和責(zé)任追究工作。一是加大了對擬新出臺的制度、產(chǎn)品、流程、對外法律文書等的合規(guī)審核力度，嚴把經(jīng)營管理“源頭關(guān)”，確保新出臺業(yè)務(wù)制度辦法的合規(guī)性和一致性；二是加強合規(guī)檢查。每周星期一定期學(xué)習(xí)各項制度、辦法及典型案例，由聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)及部室經(jīng)理制作PPT課件輪流授課。本文結(jié)合自身分管工作經(jīng)驗，以渠縣聯(lián)社為例，談?wù)剬δ壳稗r(nóng)村信用社加強合規(guī)風(fēng)險管理工作的一點看法。完成好領(lǐng)導(dǎo)交給的各項任務(wù)。做一名合規(guī)守紀的信貸