【正文】 機(jī)制。其落后的風(fēng)險(xiǎn)管理理念已適應(yīng)不了隨之而來的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、管理體制機(jī)制的改革，駕馭不了經(jīng)營(yíng)與發(fā)展環(huán)境發(fā)生的新變化、新挑戰(zhàn)，駕馭不了新時(shí)期業(yè)務(wù)創(chuàng)新與拓展以及風(fēng)險(xiǎn)防控的新局面。第三、對(duì)賬制度執(zhí)行不嚴(yán)格，使犯罪嫌疑人違規(guī)套現(xiàn)頻頻得手。依章辦事，講求合規(guī)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循的基本準(zhǔn)則，是其健康發(fā)展的生命線。隨著外部經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)不斷變化，經(jīng)營(yíng)不確定性增加，經(jīng)營(yíng)形勢(shì)不容樂觀。股改的銀行經(jīng)過財(cái)務(wù)重組、公司治理改革和在資本市場(chǎng)公開上市等階段，面貌已發(fā)生深刻變化。領(lǐng)導(dǎo)干部要做好管理教育、關(guān)心的文章，堅(jiān)持以人為本，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制，做到以身作則，讓員工心悅誠(chéng)服，積極培育極強(qiáng)的感召力；創(chuàng)造“拴心留人”的環(huán)境，讓員工感到處處有溫暖，增強(qiáng)親和力；營(yíng)造良好的發(fā)展氛圍，關(guān)心員工的切身利益，增強(qiáng)員工的向心力；完善考核獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制，積極倡導(dǎo)團(tuán)隊(duì)精神，增強(qiáng)干部職工的凝聚力；實(shí)行人性化管理，變他律為自律，強(qiáng)化干部員工的自我約束力。要不折不扣地貫徹執(zhí)行《員工違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法》，全面落實(shí)《案件防范和安全管理責(zé)任書》、《預(yù)防案件全員聯(lián)保責(zé)任書》、《員工廉潔守紀(jì)十項(xiàng)保證》，大力推行易地交流、會(huì)計(jì)委派、貸款上柜、輪崗休假等制度，盡快形成強(qiáng)有力的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和案件專項(xiàng)治理聯(lián)動(dòng)機(jī)制，力爭(zhēng)使案件專項(xiàng)治理和合規(guī)文化建設(shè)取得新的成效。每一位領(lǐng)導(dǎo)成員要認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)分管的工作進(jìn)行經(jīng)常性的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)苗頭，迅速處理，防止釀成大的問題。教育引導(dǎo)要結(jié)合信用社工作的實(shí)際，突出加強(qiáng)管理這一重大課題，不僅要使干部職工在思想上時(shí)刻繃緊管理這根弦，而且要使每個(gè)人都能夠明確自己應(yīng)該做什么、如何去做，通過教育引導(dǎo)，清除思想障礙，形成思想合力，增強(qiáng)實(shí)踐動(dòng)力。要按照學(xué)用結(jié)合、按需施教、注重實(shí)效的原則，在系統(tǒng)內(nèi)對(duì)員工進(jìn)行必要的法律法規(guī)、專業(yè)知識(shí)和職業(yè)道德教育，進(jìn)行崗前培訓(xùn)、在崗輪訓(xùn)及適應(yīng)性培訓(xùn)等專業(yè)技能教育，進(jìn)行學(xué)歷教育和繼續(xù)教育，使信用社系統(tǒng)廣大干部職工有機(jī)會(huì)、有條件接受和掌握新知識(shí)、新技術(shù)。要在信用社系統(tǒng)形成學(xué)習(xí)鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想的濃厚氛圍，用科學(xué)發(fā)展觀武裝頭腦、指導(dǎo)實(shí)踐，樹立正確的人生觀、價(jià)值觀和政績(jī)觀。通過規(guī)范管理和提高勞動(dòng)報(bào)酬，充分調(diào)動(dòng)其工作積極性和主人翁責(zé)任感。一、整合人力資源當(dāng)前，農(nóng)村信用社人力資源普遍存在著人員老化、文化水平偏低、人員不足且分布不合理（城區(qū)人員過剩，基層社人員短缺）的狀況，這種狀況的存在，不僅弱化了業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，而且也鉗制了內(nèi)控制度的落實(shí)。因此，優(yōu)化員工隊(duì)伍、整合人力資源配置，已成為信用社改革發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。三是建立健全激勵(lì)和約束機(jī)制。提高政治素質(zhì)，必須從思想源頭抓起，在思想覺悟、精神境界、意志品質(zhì)上予以體現(xiàn)，這樣才能使廣大員工在新的形勢(shì)和復(fù)雜的環(huán)境下，把握住方向、分得清是非、抵得住誘惑、經(jīng)得起考驗(yàn)。每個(gè)干部職工都要自我加壓，勤于學(xué)習(xí)，勇于進(jìn)取，不斷豐富和更新自身的業(yè)務(wù)能力，努力成為一名適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要、具備現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)知識(shí)的一專多能的復(fù)合型人才。四、狠抓制度落實(shí)重點(diǎn)是要強(qiáng)化檢查監(jiān)督，對(duì)違反規(guī)章制度的，要嚴(yán)格執(zhí)行法紀(jì)，做到功過分明，賞罰分明，伸張正義，打擊邪氣。抓落實(shí)，領(lǐng)導(dǎo)干部要率先垂范，嚴(yán)格要求自己，同時(shí)要把重點(diǎn)放在基層，放在業(yè)務(wù)一線，做好督導(dǎo)。六、實(shí)施人本關(guān)懷事實(shí)上，增強(qiáng)員工的執(zhí)行力，僅靠強(qiáng)化制度和監(jiān)督制約是不夠的，尤其是在當(dāng)前復(fù)雜的社會(huì)和工作環(huán)境下，員工為求得生存和發(fā)展，總是期望著自己的才華得到充分發(fā)揮，能力得到領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可，人格得到大家尊重，因此，領(lǐng)導(dǎo)干部在單位中實(shí)行人性化管理，努力營(yíng)造大家庭似的親和力在員工執(zhí)行力的增強(qiáng)上就顯得尤為突出和重要。加強(qiáng)農(nóng)村信用社企業(yè)文化建設(shè)，要把“做農(nóng)信人、立農(nóng)信志、謀農(nóng)信事、創(chuàng)農(nóng)信業(yè)”貫穿其中，要與防范道德風(fēng)險(xiǎn)、提高員工綜合素質(zhì)、建立長(zhǎng)效機(jī)制結(jié)合起來。譬如建行，上市后，該行在風(fēng)險(xiǎn)管理方法、技術(shù)和管理制度上的創(chuàng)新力度明顯加大。去年下半年以來，資本市場(chǎng)快速發(fā)展，股市和房市高位震蕩，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的不確定性因素進(jìn)一步積累。違規(guī)就是風(fēng)險(xiǎn)2011年2月，江西鄱陽(yáng)縣發(fā)生了轟動(dòng)全國(guó)的國(guó)資盜竊大案。第四、合規(guī)檢查不到位，內(nèi)控不嚴(yán)密。從2005到2009年，該聯(lián)社各項(xiàng)業(yè)務(wù)出現(xiàn)明顯滑坡，不良貸款占比逐年攀升。該聯(lián)社自2010年以來積極開展綜合治理，深刻認(rèn)識(shí)到合規(guī)是生存之本，從建立健全內(nèi)部控制制度著手，轉(zhuǎn)變觀念，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要及時(shí)對(duì)存量制度進(jìn)行改進(jìn)和完善，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，先后全面系統(tǒng)地制定和完善了78個(gè)內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，將內(nèi)部控制由事后補(bǔ)救向事前、事中防范轉(zhuǎn)變，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)自始至終處于內(nèi)部控制制度的監(jiān)督之下。突出加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性和權(quán)威性，確保了內(nèi)控監(jiān)督機(jī)構(gòu)能夠及時(shí)對(duì)全轄每個(gè)崗位、每個(gè)部門和各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面監(jiān)督及反饋。以人為本，助推人的全面發(fā)展，從根本上實(shí)施綜合治理。建立對(duì)事不對(duì)人的處罰標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。第二，銀行堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)的宗旨和原則，能夠提升銀行在客戶中的信譽(yù)和社會(huì)地位，合規(guī)銀行將增強(qiáng)持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力，帶來財(cái)富收入和聲譽(yù)價(jià)值。同年10月，國(guó)家銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在上海銀行同業(yè)公會(huì)舉辦的首屆合規(guī)年會(huì)的會(huì)議上闡述了合規(guī)理念?！昂弦?guī)”包含著兩個(gè)層次的涵義：一是要有一個(gè)合格的“規(guī)”。只有這樣才能達(dá)到全員合規(guī)、人人合規(guī)，才能有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)不偏離目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)價(jià)值的最大化。改革，員工下崗分流是必要的，而對(duì)不合格的員工卻不見“招數(shù)”，似乎一旦在農(nóng)信社工作，就等于端上了“鐵飯碗”。(三)員工對(duì)合規(guī),但是員工的認(rèn)知能力跟不上,嚴(yán)重映響企業(yè)管理的新方法,新措施的執(zhí)行落實(shí).（四）合規(guī)文化急待建立。在我國(guó)農(nóng)信社改革的背景下，農(nóng)信社自身的公司治理、企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、目標(biāo)市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績(jī)效考核和激勵(lì)機(jī)制等因素必須與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的客觀需要相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動(dòng)態(tài)的調(diào)整和保持。(3)再次，要通過一定方式對(duì)所有新上任的部門和各級(jí)負(fù)責(zé)人進(jìn)行上任前的合規(guī)培訓(xùn)，通過培訓(xùn)使其充分系統(tǒng)地了解和掌握各項(xiàng)主要規(guī)章制度和其所在部門的全部規(guī)章制度，達(dá)到對(duì)工作中可能涉及到的“規(guī)”了如指掌。（四）合規(guī)文化建設(shè)必須堅(jiān)持社務(wù)公開。要通過建立逐級(jí)問責(zé)辦法，對(duì)不同形式的違規(guī)行為實(shí)行相應(yīng)的制裁措施。良好合規(guī)文化的建立，有利于農(nóng)村信用社本身的良性發(fā)展，有利于整個(gè)金融市場(chǎng)的穩(wěn)健運(yùn)行，有利于構(gòu)建和諧的金融秩序當(dāng)前農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)存在的主要問題：（一）思想認(rèn)識(shí)不夠到位。在大量的規(guī)章制度面前，有規(guī)不依、有章不循的現(xiàn)象很多。（四）合規(guī)管理手段相對(duì)落后。銀監(jiān)會(huì)在首屆合規(guī)年會(huì)上指出：“當(dāng)前幾乎所有中資銀行的業(yè)務(wù)流程都存在重大弊端，仍只是部門銀行，而不是流程銀行”，農(nóng)信社要以合規(guī)為契機(jī)，整合流程，明確上下左右在流程中的位置和作用。通過“有效互動(dòng)”，可以促進(jìn)外部監(jiān)管規(guī)則的內(nèi)部化，實(shí)現(xiàn)“主動(dòng)合規(guī)”，同時(shí)有利于保證農(nóng)信社在監(jiān)管規(guī)則制定過程中的話語權(quán)，主動(dòng)爭(zhēng)取有利于自身發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外部政策。通過領(lǐng)導(dǎo)的影響和帶動(dòng)，最終將“誠(chéng)信、正直、守法、合規(guī)”的理念貫穿于為客戶服務(wù)的全過程，把合規(guī)理念轉(zhuǎn)化為合規(guī)行動(dòng)，把合規(guī)行動(dòng)升華為合規(guī)文化，把合規(guī)文化打造為合規(guī)價(jià)值，推進(jìn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)持之以恒，與時(shí)俱進(jìn)；二是積極推行全員合規(guī)理念。（三）構(gòu)建有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。合規(guī)部門的績(jī)效應(yīng)由高級(jí)管理層直接考核，應(yīng)與其工作目標(biāo)保持一致，不取決于管轄分支機(jī)構(gòu)的盈虧狀況。金融市場(chǎng)中新產(chǎn)品、新問題層出不窮，法律及監(jiān)管環(huán)境的變化隨時(shí)會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展方向產(chǎn)生直接或間接的影響。因此我們說合規(guī)文化建設(shè)不是一個(gè)靜態(tài)的過程，而是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，要以可持續(xù)發(fā)展的眼光來看待它，建立可持續(xù)發(fā)展的合規(guī)文化。一是借助科技手段，探索合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)估和測(cè)試新方法，確保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。建立分工合理、職責(zé)明確的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任體系，明確所有與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有關(guān)的部門、崗位、人員的職責(zé)和權(quán)限，使責(zé)任與權(quán)限對(duì)等、與內(nèi)控要求一致、與獎(jiǎng)懲掛鉤，從而確保合規(guī)工作落到實(shí)處。合規(guī)文化建設(shè)要充分發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性，把合規(guī)文化建設(shè)有機(jī)融入到日常工作中，做到全員參與、各負(fù)其責(zé)，保持時(shí)時(shí)刻刻學(xué)合規(guī)，事事處處講合規(guī)，真正使合規(guī)文化無