【正文】 資金流動情況，避免由于資金問題從而導(dǎo)致企業(yè)的發(fā)展運營出現(xiàn)一定的問題。企業(yè)資金管理對企業(yè)的發(fā)展具有非常重要的意義，通過對企業(yè)進(jìn)行資金管理，可以對企業(yè)的各個發(fā)展階段中涉及到的資金問題進(jìn)行分析，從而及時了解企業(yè)自身的發(fā)展?fàn)顩r，并及時調(diào)整企業(yè)自身的發(fā)展運營方針，從而保持企業(yè)的穩(wěn)定有序發(fā)展。(三)盲目投資從而引發(fā)財務(wù)風(fēng)險如今企業(yè)內(nèi)部缺乏風(fēng)險防范意識，在資金管理上也沒有好的計劃方針，從而導(dǎo)致企業(yè)在進(jìn)行擴張的過程中缺乏相應(yīng)的資金投資計劃，從而導(dǎo)致企業(yè)在盲目擴張中出現(xiàn)一系列財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生。企業(yè)同時要對這些專門管理資金管理人員進(jìn)行專門培訓(xùn)，通過定期進(jìn)行專門的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，從而提高資金管理人員對資金管理風(fēng)險的認(rèn)識和掌握。一、風(fēng)險體現(xiàn)，有著“流失”風(fēng)險。一是資金存儲結(jié)構(gòu)不合理。，有著“貶值”風(fēng)險。各單位領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)部門負(fù)責(zé)人要選好資金管理人員，不僅要把負(fù)責(zé)任、有能力、思想好、素質(zhì)高的人員選到資金管理工作崗位上，還要加強對資金管理人員的法紀(jì)教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強化他們的法律意識和對資金管理規(guī)定的認(rèn)識，不斷增強自身素質(zhì)，提高應(yīng)對風(fēng)險挑戰(zhàn)和拒腐防變的能力。因此，必須規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)理財行為。各級資金管理部門和人員尤其是領(lǐng)導(dǎo)要有高度的資金風(fēng)險意識，督促抓好資金管理制度規(guī)定落實，堅持會計、出納分管和銀行預(yù)留印鑒分管制度，堅持現(xiàn)金提取審批和定期存款審批制度，堅持定期或不定期核查庫存現(xiàn)金和銀行存款余額制度等，明確財務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)和分管人員的責(zé)任，確保內(nèi)制約度落實。增大資金管理的透明度。充分利用地方網(wǎng)絡(luò)資源，根據(jù)銀行授權(quán)。本文來源: 華融經(jīng)濟學(xué)論文網(wǎng) ://. 畢業(yè)論文第三篇：資金管理風(fēng)險防范在市場經(jīng)濟條件下，由于金融主體出現(xiàn)多元化，金融環(huán)境變得復(fù)雜化，以及人們追求經(jīng)濟利益的最大化，增加了資金管理的風(fēng)險。可能由于經(jīng)營不善或者實力不濟出現(xiàn)支付風(fēng)險；有的個人為高額回報所動，違規(guī)將資金借給其他單位或者合伙做生意，而這些資金大多有去無回，造成資金流失。直接對下分配。人是事業(yè)之本，加強資金監(jiān)管人員的管理，是管好資金的根本。三是要加強對資金審批權(quán)力的約束。許多經(jīng)濟違法犯罪案件都有監(jiān)督不力的沉痛教訓(xùn)。檢查財經(jīng)紀(jì)律及資金管理規(guī)定執(zhí)行情況，對銀行賬戶開設(shè)、資金存儲劃撥實地實時進(jìn)行監(jiān)督。著力推廣軍隊資金銀行電子支付改革，最大限度地減少現(xiàn)金使用，防范支票結(jié)算風(fēng)險；委托銀行代發(fā)工資，擴大人員工資代發(fā)范圍，減少現(xiàn)金支付，防止盜劫案件發(fā)生；實行公務(wù)卡支付結(jié)算，應(yīng)用財務(wù)POS機和公務(wù)卡支付結(jié)算審核系統(tǒng)進(jìn)行內(nèi)部管理，堵塞漏洞，規(guī)避現(xiàn)金提取、存放和使用中的風(fēng)險，切實提高支付結(jié)算效率和資金管理安全。另外，可協(xié)調(diào)銀行為部隊代辦儲蓄、安裝提款機、繳費機。2目前資金管理存在的問題目前資金預(yù)算編制主要還是以歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)進(jìn)行增減調(diào)整，資金預(yù)算科學(xué)性、預(yù)見性有待提高，財務(wù)預(yù)算未與生產(chǎn)環(huán)節(jié)緊密結(jié)合，對工作量、消耗定額等核實不準(zhǔn)確，對設(shè)備運用維護(hù)的情況掌握不充分，如果業(yè)務(wù)部門的預(yù)測數(shù)據(jù)出現(xiàn)偏差，甚至不合理，就會對財務(wù)部門編制資金預(yù)算產(chǎn)生重大影響，資金預(yù)算編制的科學(xué)性、有效性就無法保證。有些單位領(lǐng)導(dǎo)對自身財務(wù)家底說不清，而財務(wù)人員對經(jīng)營情況又不甚了解，且處于從屬地位，常常只能按領(lǐng)導(dǎo)的意圖處理，這就造成“財務(wù)管理跟著會計核算走，會計核算跟著領(lǐng)導(dǎo)意志走”，使財務(wù)監(jiān)督流于形式。由于生產(chǎn)指揮系統(tǒng)、預(yù)算管理系統(tǒng)與資金結(jié)算系統(tǒng)等缺乏有效對接，使資金管理缺乏針對性和實效性。要將責(zé)任落實到崗位和個人。要建立完善的資金支付授權(quán)體系；健全科學(xué)的財務(wù)管理制度和流程；加強資金收支計劃的預(yù)算管理，提高資金調(diào)控能力；嚴(yán)格資金支付管理，創(chuàng)新資金支付手段；保持科學(xué)合理的現(xiàn)金持有量，提高資金使用效率；建立健全與資金支付相關(guān)的法律審核制度。加之，多數(shù)企業(yè)缺乏對資金計劃與支付預(yù)算執(zhí)行過程的控制監(jiān)督及考核不嚴(yán)，可能導(dǎo)致其流于形式。同時，不僅要考慮正常情況下應(yīng)當(dāng)采取的流程，而且應(yīng)當(dāng)考慮某些特殊情況出現(xiàn)時應(yīng)當(dāng)采取的措施。同時，分析建立企業(yè)最佳現(xiàn)金持有量模型，使企業(yè)保持合理的現(xiàn)金持有量，提升企業(yè)資金的使用效率和效果。因此，企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置專門的法律事務(wù)部門或聘請專職律師事務(wù)所作為顧問，對企業(yè)的重大決策和經(jīng)營管理活動進(jìn)行法律審核，從而避免和減少風(fēng)險。加強資金收支計劃的預(yù)算管理，提高資金調(diào)控能力首先，企業(yè)應(yīng)在對其經(jīng)營業(yè)務(wù)進(jìn)行充分分析和科學(xué)預(yù)測的基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)實際狀況，科學(xué)編制企業(yè)資金收支計劃。如支票只能在同城使用，而且使用支票采購時，供貨方一般會在資金收妥后才會發(fā)貨，這必將影響到企業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營，占用了企業(yè)的資金，因此，有些企業(yè)寧愿使用現(xiàn)金支付。因此不斷加強企業(yè)資金的內(nèi)部控制，防范資金支付風(fēng)險，確保企業(yè)資金支付安全顯得尤為重要。各級審計部門在資金管理工作中擔(dān)負(fù)著重要職責(zé)，一定要充分發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督作用。對發(fā)生問題的責(zé)任部門、責(zé)任人的處罰難以落實，存在大事化小、小事化了的情況，從而影響到資金管理制度的剛性約束，削弱了資金管理工作的力度，忽視了資金風(fēng)險。銀行賬戶開設(shè)過多，集中的手段和渠道還達(dá)不到管理的要求，有些基層單位若干家銀行開立賬戶，形成利益關(guān)系，造成資金分散，不利于鐵路局進(jìn)行資金歸集，更不利于發(fā)揮集中管理的效益，同時也增加了企業(yè)進(jìn)行資金安全管理的難度，也更容易產(chǎn)生資金風(fēng)險。受鐵路管理體制限制，雖然鐵路運輸企業(yè)是鐵路資產(chǎn)的實際管理者和使用者，但并未真正享有資產(chǎn)權(quán)益，市場主體地位一直未能有效落實，產(chǎn)權(quán)界定不夠清晰、考核機制不夠健全、收益分配不夠合理，在客觀上影響了鐵路運輸企業(yè)加強經(jīng)營管理的積極性，重視運輸安全，忽視了資金的效益和風(fēng)險。第四篇：鐵路企業(yè)資金管理風(fēng)險分析論文1加強資金管理的重要意義加強資金管理、防范資金風(fēng)險是鐵路企業(yè)生存和發(fā)展的需要。充分利用地方網(wǎng)絡(luò)資源，根據(jù)銀行授權(quán)。增大資金管理的透明度。各級資金管理部門和人員尤其是領(lǐng)導(dǎo)要有高度的資金風(fēng)險意識，督促抓好資金管理制度規(guī)定落實，堅持會計、出納分管和銀行預(yù)留印鑒分管制度，堅持現(xiàn)金提取審批和定期存款審批制度，堅持定期或不定期核查庫存現(xiàn)金和銀行存款余額制度等，明確財務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)和分管人員的責(zé)任，確保內(nèi)控制度落實。因此，必須規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)理財行為。各單位領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)部門負(fù)責(zé)人要選好資金管理人員，不僅要把負(fù)責(zé)任、有能力、思想好、素質(zhì)高的人員選到資金管理工作崗位上，還要加強對資金管理人員的法紀(jì)教育和業(yè)務(wù)