【正文】 . 錯誤 !未定義書簽。 排放標準 ....................................... 錯誤 !未定義書簽。 企業(yè)組織 ....................... 錯誤 !未定義書簽。 道路布置要求 ................................... 錯誤 !未定義書簽。 產(chǎn)品類型及規(guī)模 ................. 錯誤 !未定義書簽。 酒市場需求分析 ................................. 錯誤 !未定義書簽。 基本情況 ....................................... 錯誤 !未定義書簽。 項目承辦單位概況 ................ 錯誤 !未定義書簽。 項目名稱 ....................................... 錯誤 !未定義書簽。 第二章 建設條件及廠址選擇 .......... 錯誤 !未定義書簽。 環(huán)境保護 ........................ 錯誤 !未定義書簽。 第四章 建設的主要內(nèi)容和目標 ........ 錯誤 !未定義書簽。 豎向布置 ....................................... 錯誤 !未定義書簽。 通訊設施 ....................................... 錯誤 !未定義書簽。 主要污染物和污染源 .............. 錯誤 !未定義書簽。 節(jié)能 ............................ 錯誤 !未定義書簽。 項目實施進度表 .................. 錯誤 !未定義書簽。 投標 .......................................... 錯誤 !未定義書簽。 流動資金估算 .................................. 錯誤 !未定義書簽。 銷售收入及稅金 估算 ............. 錯誤 !未定義書簽。 項目主要風險因素識別及分析 .... 錯誤 !未定義書簽。經(jīng)初步測算，一期建成后，年加工楊梅能力 4萬噸 ,實現(xiàn)銷售業(yè)績達 億元 ,企業(yè)凈收入 1280 萬 /年。原產(chǎn)中國東南各省和云貴高原。 8 考慮到楊梅的采摘收獲期比較短的特點，應將整個生產(chǎn)流程劃分為兩部分，第一部分是水果的榨汁和生產(chǎn)濃縮制，其中間產(chǎn)品為濃縮楊梅果汁，這即可以作為產(chǎn)品出售，也可以作為下一步生產(chǎn)楊梅汁飲料的主要原料。 有“八山一水一分田”之稱。果大核小、甜酸可口，色黑、味甜、果實抗壞血酸含量高，具有消署生津、利尿健脾、解渴止咳、增進食欲、促進消化等醫(yī)療保健作用，男女老少皆宜。 本報告書在編制中還參照了中國化工咨詢服務公司《工業(yè)項目可行性研究》（ 1990） 11 三、 項目的必要性 浙江省 縣面積 20xx平方公里，其中山地占1600平方公里。發(fā)展浙江 楊梅深加工產(chǎn)業(yè)已經(jīng)勢在必行。 不論從解決浙江 楊梅種植業(yè)逐年增加的楊梅產(chǎn)量的 13 銷售出路，保護楊梅種植農(nóng)戶利益的角度考慮，還是從建立一個與國際貿(mào)易環(huán)境接軌的，利于子孫后代的中國楊梅文化和深加工產(chǎn)業(yè)基地的考慮，建立一個有中國特色的楊梅產(chǎn)業(yè)園都是非常必要的。 14 五、 產(chǎn)品的選擇 各類楊梅深加工產(chǎn)品，應以楊梅汁飲料為首發(fā)產(chǎn)品。 經(jīng)資料檢索和向 林業(yè)局、林業(yè)總站調(diào)查，楊梅可食部分 9003%，工 業(yè)化生產(chǎn)設計中應按 90%保守計算。 16 如果將濃縮汁的市場價格設計為 2萬元 /噸。 100%含量楊梅果汁， 250 毫升玻璃瓶包裝。采用 500 毫升 18 PET瓶包裝。 （ 見附件三） 該位置依山面水，山清水秀，適合建立一個集楊梅深加工、楊梅文化旅游、楊梅商務交流于一體的綜合產(chǎn)業(yè)，它距離省內(nèi)杭州溫州公路干線出口只有 3公里，對原料、包裝材料、煤炭、產(chǎn)品的運輸，和外來商務人員的來訪都非常便利。 國內(nèi)各地經(jīng)常發(fā)生的造紙廠、化肥廠、印染廠污染問題，其實都不是污水處理科技水平問題，而是污水處理成本問題。發(fā)展中國第一楊梅產(chǎn)業(yè)園，“天時”條件已經(jīng)具備，因為在 縣委、縣政府的多年扶植下，楊梅種植產(chǎn)業(yè)已經(jīng)形成規(guī)模，蓄勢待發(fā)。明年預計 5萬噸，可深加工產(chǎn)量 1/3，約 萬噸。 電力：該選擇廠址附近是輸電干線。 24 十、 生產(chǎn)規(guī)模 根據(jù)項目要求，每小時須處理 15 噸楊梅原料，每日處理 300 噸楊梅原料。 如果以此濃縮汁為原料，全部繼續(xù)加工成楊梅汁飲料，其生產(chǎn)規(guī)模經(jīng)計算，可達到如下規(guī)模： ◆可生產(chǎn) 250毫升玻璃瓶裝 100%楊梅汁 7200噸，相當 2880萬瓶。從整條生產(chǎn)線的先進性、使用穩(wěn)定性角度考慮，第 1種方案最好，第 2 種次之。 建廠設計階段。 ◇設備承包方負責生產(chǎn)線成套設備的加工、采購和運輸， 計劃 90 天。 ◇驗收設備安裝、調(diào)試工作。 項目驗收階段。 4) 創(chuàng)立出屬于中國農(nóng)業(yè)加工業(yè)的民族品牌。 生產(chǎn)線設備及管線清洗用水，每日 1020 噸，經(jīng)過污水處理廠，達標后排放。技術先進、投資合理、并能保證其楊梅果汁產(chǎn)品的外觀、口感、包裝、衛(wèi)生指標都處于國內(nèi)領先，國際先進的狀態(tài)。 基本數(shù)據(jù)區(qū) 注：由委托人輸入下列數(shù)據(jù) 一、建廠規(guī)模 年產(chǎn)量： 7200 噸 34 (注：以 飲料 計。變動成本的影響則介于二者之中。 萬元 /年 設備折舊費 按 5 年折舊期計算 萬元 /年 設備大修基金 按 設備折舊費 50 %計算 萬元 建廠投資的貸款利息 按 年利率 %計算 萬元 年生產(chǎn)固定總成本預測： 萬元 37 (二 )、年生產(chǎn)變動成本總成本 原、輔料費 每 瓶 元， 年總計 萬元 包裝材料 每 瓶 元， 年總計 萬元 包裝紙箱 每 只 3 元、 年總計 萬元 動力費 電 裝機容量 400 kw 鍋爐風機 100 kw 其它 100 kw 電費單價 元 /度 年電費 156 萬元 水 用水量 10 噸 /小時 38 水費單價 2 元 /噸 年水費 8 萬元 煤 蒸汽用量 4 噸 /小時 煤單價 460 元 /噸 年煤費 92 萬元 上級機關管理費 按 產(chǎn)值 1 %提取 年提取 萬元 銷售運輸費 按 產(chǎn)值 25 %提取 年銷售費 萬元 年周轉資金需要量＝年產(chǎn)值 70% 25% ＝ 萬元 按年利率 %計算， 萬元 年生產(chǎn)變動總成本預測 萬元 年生產(chǎn)總成本預測為 萬元 39 六、經(jīng)濟效益分析 注：以下數(shù)據(jù)全部由計算機處理 年產(chǎn)值 萬元 年生產(chǎn)總成本 萬元 銷售稅 增值稅應納額＝年產(chǎn)值 / (原料＋包裝 )/ 動力 / 應納 萬元 教育附加稅和城市建設附加稅＝增值稅應納額 4% 應交 萬元 兩項共計銷售稅為 萬元 年企業(yè)銷售利潤 (毛利潤 ) 銷售利潤＝年產(chǎn)值－年生產(chǎn)總成本－ 銷售稅 萬元 所得稅 40 所得稅＝銷售利潤 33%= 萬元 純利潤 純利潤＝毛利潤－所得稅 = 萬元 國家兩項基金 兩金＝純利潤 25%= 萬元 年企業(yè)凈利潤 凈利潤＝純利潤－兩金 = 萬元 利潤率分析 毛利潤率 % 純利潤率 % 凈 利潤率 % 七、財務評估 年企業(yè)投資回收率 ROI: 年銷售利潤＋設備折舊費 ROI= 100% 41 建廠投資＋周轉資金 ROI＝ % 年企業(yè)投資利潤率 年銷售利潤 投資利潤率＝ 100% 建廠投資＋周轉資金 = % 投資回收期 1 投資回收期＝ 年＋建設試產(chǎn)時間 ROI 投資回收期＝ 年＋建廠試產(chǎn)時間 42 八、盈虧平衡分析 以產(chǎn)量表示的盈虧平衡點 BEP 年生產(chǎn)固定總成本 BEP ＝ 100% 年銷售值 (產(chǎn)值 )－年生產(chǎn)變動總成本－銷售稅 BEP= % 瓶 711063 箱 4266 噸 以出廠價表示的盈虧平衡點 年生產(chǎn)總成本 其 計 算 公 式 ＝ 100% 43 銷售值 (產(chǎn)值 )－銷售稅 盈虧平衡點為 % 元 / 瓶 九、不確定性因素分析 在以下因素分別單獨提高或降低 10%時， BEP值的變化： 因素 ＋ 10 % 0 － 10 % 正常 BEP值 出廠價 固定成本 變動成本 44 根據(jù)以上分析表明：出廠價格的變化對盈虧平衡點的影響最大，而固定成本的變化對盈虧平衡點的影響相比則最小。 在各種水