【正文】 . 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 排放標(biāo)準(zhǔn) ....................................... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 企業(yè)組織 ....................... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 道路布置要求 ................................... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 產(chǎn)品類(lèi)型及規(guī)模 ................. 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 酒市場(chǎng)需求分析 ................................. 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 基本情況 ....................................... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 項(xiàng)目承辦單位概況 ................ 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 項(xiàng)目名稱(chēng) ....................................... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 第二章 建設(shè)條件及廠(chǎng)址選擇 .......... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 環(huán)境保護(hù) ........................ 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 第四章 建設(shè)的主要內(nèi)容和目標(biāo) ........ 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 豎向布置 ....................................... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 通訊設(shè)施 ....................................... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 主要污染物和污染源 .............. 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 節(jié)能 ............................ 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 .................. 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 投標(biāo) .......................................... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 流動(dòng)資金估算 .................................. 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 銷(xiāo)售收入及稅金 估算 ............. 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別及分析 .... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。經(jīng)初步測(cè)算，一期建成后，年加工楊梅能力 4萬(wàn)噸 ,實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售業(yè)績(jī)達(dá) 億元 ,企業(yè)凈收入 1280 萬(wàn) /年。原產(chǎn)中國(guó)東南各省和云貴高原。 8 考慮到楊梅的采摘收獲期比較短的特點(diǎn)，應(yīng)將整個(gè)生產(chǎn)流程劃分為兩部分，第一部分是水果的榨汁和生產(chǎn)濃縮制，其中間產(chǎn)品為濃縮楊梅果汁，這即可以作為產(chǎn)品出售，也可以作為下一步生產(chǎn)楊梅汁飲料的主要原料。 有“八山一水一分田”之稱(chēng)。果大核小、甜酸可口，色黑、味甜、果實(shí)抗壞血酸含量高，具有消署生津、利尿健脾、解渴止咳、增進(jìn)食欲、促進(jìn)消化等醫(yī)療保健作用，男女老少皆宜。 本報(bào)告書(shū)在編制中還參照了中國(guó)化工咨詢(xún)服務(wù)公司《工業(yè)項(xiàng)目可行性研究》（ 1990） 11 三、 項(xiàng)目的必要性 浙江省 縣面積 20xx平方公里，其中山地占1600平方公里。發(fā)展浙江 楊梅深加工產(chǎn)業(yè)已經(jīng)勢(shì)在必行。 不論從解決浙江 楊梅種植業(yè)逐年增加的楊梅產(chǎn)量的 13 銷(xiāo)售出路，保護(hù)楊梅種植農(nóng)戶(hù)利益的角度考慮，還是從建立一個(gè)與國(guó)際貿(mào)易環(huán)境接軌的，利于子孫后代的中國(guó)楊梅文化和深加工產(chǎn)業(yè)基地的考慮，建立一個(gè)有中國(guó)特色的楊梅產(chǎn)業(yè)園都是非常必要的。 14 五、 產(chǎn)品的選擇 各類(lèi)楊梅深加工產(chǎn)品，應(yīng)以楊梅汁飲料為首發(fā)產(chǎn)品。 經(jīng)資料檢索和向 林業(yè)局、林業(yè)總站調(diào)查，楊梅可食部分 9003%，工 業(yè)化生產(chǎn)設(shè)計(jì)中應(yīng)按 90%保守計(jì)算。 16 如果將濃縮汁的市場(chǎng)價(jià)格設(shè)計(jì)為 2萬(wàn)元 /噸。 100%含量楊梅果汁， 250 毫升玻璃瓶包裝。采用 500 毫升 18 PET瓶包裝。 （ 見(jiàn)附件三） 該位置依山面水，山清水秀，適合建立一個(gè)集楊梅深加工、楊梅文化旅游、楊梅商務(wù)交流于一體的綜合產(chǎn)業(yè)，它距離省內(nèi)杭州溫州公路干線(xiàn)出口只有 3公里，對(duì)原料、包裝材料、煤炭、產(chǎn)品的運(yùn)輸，和外來(lái)商務(wù)人員的來(lái)訪(fǎng)都非常便利。 國(guó)內(nèi)各地經(jīng)常發(fā)生的造紙廠(chǎng)、化肥廠(chǎng)、印染廠(chǎng)污染問(wèn)題，其實(shí)都不是污水處理科技水平問(wèn)題，而是污水處理成本問(wèn)題。發(fā)展中國(guó)第一楊梅產(chǎn)業(yè)園，“天時(shí)”條件已經(jīng)具備，因?yàn)樵?縣委、縣政府的多年扶植下，楊梅種植產(chǎn)業(yè)已經(jīng)形成規(guī)模，蓄勢(shì)待發(fā)。明年預(yù)計(jì) 5萬(wàn)噸，可深加工產(chǎn)量 1/3，約 萬(wàn)噸。 電力：該選擇廠(chǎng)址附近是輸電干線(xiàn)。 24 十、 生產(chǎn)規(guī)模 根據(jù)項(xiàng)目要求，每小時(shí)須處理 15 噸楊梅原料，每日處理 300 噸楊梅原料。 如果以此濃縮汁為原料，全部繼續(xù)加工成楊梅汁飲料，其生產(chǎn)規(guī)模經(jīng)計(jì)算，可達(dá)到如下規(guī)模： ◆可生產(chǎn) 250毫升玻璃瓶裝 100%楊梅汁 7200噸，相當(dāng) 2880萬(wàn)瓶。從整條生產(chǎn)線(xiàn)的先進(jìn)性、使用穩(wěn)定性角度考慮，第 1種方案最好，第 2 種次之。 建廠(chǎng)設(shè)計(jì)階段。 ◇設(shè)備承包方負(fù)責(zé)生產(chǎn)線(xiàn)成套設(shè)備的加工、采購(gòu)和運(yùn)輸， 計(jì)劃 90 天。 ◇驗(yàn)收設(shè)備安裝、調(diào)試工作。 項(xiàng)目驗(yàn)收階段。 4) 創(chuàng)立出屬于中國(guó)農(nóng)業(yè)加工業(yè)的民族品牌。 生產(chǎn)線(xiàn)設(shè)備及管線(xiàn)清洗用水，每日 1020 噸，經(jīng)過(guò)污水處理廠(chǎng)，達(dá)標(biāo)后排放。技術(shù)先進(jìn)、投資合理、并能保證其楊梅果汁產(chǎn)品的外觀、口感、包裝、衛(wèi)生指標(biāo)都處于國(guó)內(nèi)領(lǐng)先，國(guó)際先進(jìn)的狀態(tài)。 基本數(shù)據(jù)區(qū) 注：由委托人輸入下列數(shù)據(jù) 一、建廠(chǎng)規(guī)模 年產(chǎn)量： 7200 噸 34 (注：以 飲料 計(jì)。變動(dòng)成本的影響則介于二者之中。 萬(wàn)元 /年 設(shè)備折舊費(fèi) 按 5 年折舊期計(jì)算 萬(wàn)元 /年 設(shè)備大修基金 按 設(shè)備折舊費(fèi) 50 %計(jì)算 萬(wàn)元 建廠(chǎng)投資的貸款利息 按 年利率 %計(jì)算 萬(wàn)元 年生產(chǎn)固定總成本預(yù)測(cè)： 萬(wàn)元 37 (二 )、年生產(chǎn)變動(dòng)成本總成本 原、輔料費(fèi) 每 瓶 元， 年總計(jì) 萬(wàn)元 包裝材料 每 瓶 元， 年總計(jì) 萬(wàn)元 包裝紙箱 每 只 3 元、 年總計(jì) 萬(wàn)元 動(dòng)力費(fèi) 電 裝機(jī)容量 400 kw 鍋爐風(fēng)機(jī) 100 kw 其它 100 kw 電費(fèi)單價(jià) 元 /度 年電費(fèi) 156 萬(wàn)元 水 用水量 10 噸 /小時(shí) 38 水費(fèi)單價(jià) 2 元 /噸 年水費(fèi) 8 萬(wàn)元 煤 蒸汽用量 4 噸 /小時(shí) 煤?jiǎn)蝺r(jià) 460 元 /噸 年煤費(fèi) 92 萬(wàn)元 上級(jí)機(jī)關(guān)管理費(fèi) 按 產(chǎn)值 1 %提取 年提取 萬(wàn)元 銷(xiāo)售運(yùn)輸費(fèi) 按 產(chǎn)值 25 %提取 年銷(xiāo)售費(fèi) 萬(wàn)元 年周轉(zhuǎn)資金需要量＝年產(chǎn)值 70% 25% ＝ 萬(wàn)元 按年利率 %計(jì)算， 萬(wàn)元 年生產(chǎn)變動(dòng)總成本預(yù)測(cè) 萬(wàn)元 年生產(chǎn)總成本預(yù)測(cè)為 萬(wàn)元 39 六、經(jīng)濟(jì)效益分析 注：以下數(shù)據(jù)全部由計(jì)算機(jī)處理 年產(chǎn)值 萬(wàn)元 年生產(chǎn)總成本 萬(wàn)元 銷(xiāo)售稅 增值稅應(yīng)納額＝年產(chǎn)值 / (原料＋包裝 )/ 動(dòng)力 / 應(yīng)納 萬(wàn)元 教育附加稅和城市建設(shè)附加稅＝增值稅應(yīng)納額 4% 應(yīng)交 萬(wàn)元 兩項(xiàng)共計(jì)銷(xiāo)售稅為 萬(wàn)元 年企業(yè)銷(xiāo)售利潤(rùn) (毛利潤(rùn) ) 銷(xiāo)售利潤(rùn)＝年產(chǎn)值－年生產(chǎn)總成本－ 銷(xiāo)售稅 萬(wàn)元 所得稅 40 所得稅＝銷(xiāo)售利潤(rùn) 33%= 萬(wàn)元 純利潤(rùn) 純利潤(rùn)＝毛利潤(rùn)－所得稅 = 萬(wàn)元 國(guó)家兩項(xiàng)基金 兩金＝純利潤(rùn) 25%= 萬(wàn)元 年企業(yè)凈利潤(rùn) 凈利潤(rùn)＝純利潤(rùn)－兩金 = 萬(wàn)元 利潤(rùn)率分析 毛利潤(rùn)率 % 純利潤(rùn)率 % 凈 利潤(rùn)率 % 七、財(cái)務(wù)評(píng)估 年企業(yè)投資回收率 ROI: 年銷(xiāo)售利潤(rùn)＋設(shè)備折舊費(fèi) ROI= 100% 41 建廠(chǎng)投資＋周轉(zhuǎn)資金 ROI＝ % 年企業(yè)投資利潤(rùn)率 年銷(xiāo)售利潤(rùn) 投資利潤(rùn)率＝ 100% 建廠(chǎng)投資＋周轉(zhuǎn)資金 = % 投資回收期 1 投資回收期＝ 年＋建設(shè)試產(chǎn)時(shí)間 ROI 投資回收期＝ 年＋建廠(chǎng)試產(chǎn)時(shí)間 42 八、盈虧平衡分析 以產(chǎn)量表示的盈虧平衡點(diǎn) BEP 年生產(chǎn)固定總成本 BEP ＝ 100% 年銷(xiāo)售值 (產(chǎn)值 )－年生產(chǎn)變動(dòng)總成本－銷(xiāo)售稅 BEP= % 瓶 711063 箱 4266 噸 以出廠(chǎng)價(jià)表示的盈虧平衡點(diǎn) 年生產(chǎn)總成本 其 計(jì) 算 公 式 ＝ 100% 43 銷(xiāo)售值 (產(chǎn)值 )－銷(xiāo)售稅 盈虧平衡點(diǎn)為 % 元 / 瓶 九、不確定性因素分析 在以下因素分別單獨(dú)提高或降低 10%時(shí)， BEP值的變化： 因素 ＋ 10 % 0 － 10 % 正常 BEP值 出廠(chǎng)價(jià) 固定成本 變動(dòng)成本 44 根據(jù)以上分析表明：出廠(chǎng)價(jià)格的變化對(duì)盈虧平衡點(diǎn)的影響最大，而固定成本的變化對(duì)盈虧平衡點(diǎn)的影響相比則最小。 在各種水