【正文】 利用現(xiàn)有掌握的工藝技術(shù)；利用現(xiàn)有穩(wěn)定的客戶資源；利用現(xiàn)有成熟的營銷網(wǎng)絡(luò)，通過對設(shè)備的升級換代， 豐富產(chǎn)品類型、 降低原料消耗、提升產(chǎn)品質(zhì)量，定能實現(xiàn)企業(yè)良好的經(jīng)濟效益。 （ 6）嚴(yán)格控制“三廢”排放，落實“三廢”處理措施，以保證達到國家和地方有關(guān)環(huán)境保護標(biāo)準(zhǔn)。公司 力爭 三年達到年產(chǎn) 1200 萬圈 民用 PVC 電氣絕緣膠粘帶 ，如市場需求變化 ， 通過生產(chǎn)時間的調(diào)整， 能滿足年產(chǎn) 2500 萬圈 PVC 電氣絕緣膠粘帶 ， 符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略， 拓展企業(yè)經(jīng)營范圍，將各項優(yōu)勢盡快轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，有利于 企業(yè) 的持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。具有良好的絕緣耐壓、阻燃、耐候等特性， 既可用于 飛機，艦艇等軍用產(chǎn)品，也可用于汽車 、 摩托車及 電信、 電視 廣播 等民用 行業(yè) ， 還 可用于 一般 電氣線 路的 電線接駁、電氣絕緣防護、噴涂保護、隔水、標(biāo)志 等。 PVC 電氣絕緣膠粘帶 在華東及東南沿海以外地區(qū)發(fā)展速度也很迅速， 與黑膠布基本各占半壁江山 。 從 PVC 電氣絕緣膠粘帶 的銷售來看，通過 我公司 西南地區(qū) 黑膠布代理商所代理的其他品牌來 分析 ， 云南代理商每月的銷 售 額在 15—— 20 萬元左右，全年在 250 萬元左右；成都代理商每月的銷售額在 20—— 25 萬元左右，全年在 300萬元左右；貴陽 代理商 全年也在 300 萬元左右；重慶地區(qū)我們了解的 主要 商家年銷量也在 200 萬元以上。 只要我們的產(chǎn)品能控制好生產(chǎn)成本， 適應(yīng)市場的變化，同時加大產(chǎn)品促銷力度，預(yù)計在 二到三年內(nèi)將發(fā)展成為 100020xx 萬元銷售收入以上的大類產(chǎn)品。 檢驗及包裝 ? 待產(chǎn)品外觀及理化性能合格后再進行包裝。 247。 38 177。 15 第五章 工藝方案 消耗指標(biāo) 本項目主要原料有天然膠、甲苯、 120汽油 。 35 電纜 至 二樓 ，長度約 70m 。 圓盤包裝機 專業(yè)用于各種扁平型膠帶的包裝，提 升 產(chǎn)品外 觀形態(tài)，與傳統(tǒng)包裝機相比，不僅 可使產(chǎn)品 外觀優(yōu)美 ， 而且可節(jié)省勞動力 2 人以上。 液壓升降機 通過該設(shè)備將 PVC 薄膜提升至主機上。 活性炭吸附裝置設(shè)計吸附效率 95%，有機溶劑回收率達 50%以上。 20 表 5 定員 序號 崗位名稱 管理人員 技術(shù)人員 每班定員 操作班次 合計 1 車間 領(lǐng)導(dǎo) 1 1 2 技術(shù)員 1 1 3 質(zhì)檢 人員 1 1 4 打漿人員 3 3 5 刮漿人員 8 8 6 裁切人員 3 3 7 包裝人員 6 6 7 檢修人員 1 1 8 合計 24 人員培訓(xùn) 車間主要管理和操作人員上崗前接受 1 個月的理論和實際操作培訓(xùn)，掌握生產(chǎn)的基本理論知識，熟悉工藝流程和主要設(shè)備結(jié)構(gòu)，熟練掌握正常生產(chǎn)、事故處理、開車及停車。 22 表 7 投資估算表 序 號 生產(chǎn)環(huán)節(jié)或費用名稱 概 算 價 值（萬元） 投資比例（％） 設(shè)備及工器具購置費 運輸費 安裝 調(diào)試費 其他費用 合計 1 第一部分 設(shè)備 費用 10 3 89% PVC 電工膠帶涂布機 150 雙軸雙刀裁切機 11 打 漿機 初粘性測試儀 持粘性測試儀 萬能 拉力機 16 反應(yīng)釜 1 液壓升降機 19 圓盤包裝機 35 2 第二部分 其它費用 8% 工程管理費 3 3 土建配合費 3 3 環(huán)保 管道 （加長） 3 3 活性炭 （補充量 ） 電線、電纜 5 5 3 第三部分 預(yù)備費 9 9 3% 4 項目總投資 10 3 23 第十章 財務(wù)評價 概述 本經(jīng)濟評價 主要從一臺設(shè)備的年產(chǎn)能 條輪胎 為基礎(chǔ) 來進行 計算 評價 。 （ 2） 產(chǎn)品售價 根據(jù)公司已 有銷售市場定位情況， 規(guī)格為 花紋直徑（外徑） 974 的 輪胎 市場價為 元 /條 。 （ 5）單位成本和可變成本：根據(jù)原材料、燃料、動力預(yù)測價格（均 不 含增值稅）和消耗定額計算； （ 6） 稅金 產(chǎn)品增值稅率 17%，應(yīng)納稅額為銷售稅額減原材料、燃料、動力加副產(chǎn)品稅額（稅率按 17%計）。 5%時對財務(wù)內(nèi)部收益率影響的程度見 表 10。 產(chǎn)品銷售價格為 元 /圈 時 ， 計算年均銷售 額 1410 萬元，年均利潤總額 萬元，年均凈利潤是 萬元投 ,均具有良好的經(jīng)濟效益 。 因此，為了 使我公司的 PVC 膠粘帶產(chǎn)品能以最佳的模式切入市場 ， 可以充分發(fā)揮我公司品牌、技術(shù)及銷售渠道的優(yōu)勢，努力控制好產(chǎn)品質(zhì)量和成本，做好產(chǎn)品的宣傳促銷，才能在市場競爭中取得成功 。 經(jīng)財務(wù)分析， 我公司按現(xiàn)有軍工 PVC電氣絕緣膠粘帶產(chǎn)量，通過技術(shù)改造，一年能增加利潤 19 萬元，增加民用 PVC電氣絕緣膠粘帶后，第一年生產(chǎn) 300 萬圈，利潤達 萬元，第二年生產(chǎn) 600萬圈，利潤 達 萬元，第三年如果能生產(chǎn) 1200 萬圈，利潤可達到 萬元。 33 （ 3） 廠房利用原有廠房，土建和環(huán)保設(shè)施由長 橡公司自己組織施工改造。 因此， 該 項目具有較好 的 經(jīng)濟效益 。其主要工藝設(shè)備（ PVC涂布機） 購置后 除了能生產(chǎn) PVC 膠粘帶以外，還能兼容生產(chǎn)我公司現(xiàn)有的軍工PVC 電氣絕緣膠粘帶 產(chǎn)品（ 擬購置設(shè)備 是現(xiàn)有 軍工 PVC 電氣絕緣膠粘帶 生產(chǎn)設(shè)備的升級版）， 我公司僅 軍工 PVC 電氣絕緣膠粘帶 產(chǎn)品 按現(xiàn)有產(chǎn)量 每年利潤 就 可增加 19 萬元， 因此項目投資無風(fēng)險。以上指標(biāo) 均滿足行業(yè)財務(wù)基準(zhǔn)要求。 表 11 敏感性分析表（內(nèi)部收益率） 敏感性分析表 10 5 0 5 10 基本方案 基準(zhǔn)收益率 12 12 12 12 12 投資變化 銷售價格變化 經(jīng)營成本變化 010203040506010 5 0 5 10 基本方案 基準(zhǔn)收益率 投資變化 銷售價格變化 經(jīng)營成本變化 圖 2 財務(wù)敏感性分析圖 29 從敏感性分析表和分析圖 可以看出，項目對產(chǎn)品銷售價格變化最為敏感，經(jīng)營成本變化次之，固定 資產(chǎn)投資變化稍不敏感。企業(yè)所得稅按利潤總額的 25%提取。 其它 資產(chǎn)分 5年攤提。 評價原則 （ 1）本項目經(jīng)濟評價遵循以靜態(tài)分析為主，動態(tài)分析為輔；定量分析為主，定性分析為輔的基本原則。 所有人員經(jīng)嚴(yán)格考核，合格后再上崗。 （ 3）固廢 活性炭 使用 35年后由 廠家直接回收再利用。 第六章 三廢排放及處理措施 本項目主要從選擇先進可靠的工藝著手，將污染盡量消滅在生產(chǎn)過程中，使外排的工藝污染降低至最低水 平，與國內(nèi)外同類生產(chǎn)裝置相比，排放污染物較少。 初粘力及持粘力測試儀 對 民用 PVC 電氣絕緣膠粘帶成品物理機械性能等測試。 3） 供汽 生產(chǎn)用低壓蒸汽，最大 ，取自公司的低壓蒸汽管網(wǎng)，目前公司的蒸汽管網(wǎng)設(shè)計能力為 8T/h,并預(yù)留了蒸汽管網(wǎng)，公司有燃氣鍋爐（ 8T、 6T各一臺）。 2) 甲苯： 年消耗 甲苯 60000kg，選擇外購 ， 由 供應(yīng)商用 專用 運輸車 按產(chǎn)量 分批運輸、儲藏 于公司危險品庫房 。 表 2 序號 項目 單位 指標(biāo) 1 拉伸強度 N/10mm ≥ 15 2 斷裂伸長率 % ≥ 100 3 180176。 18179。 13 第四章 建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模 將膠粘劑通過聚氯乙烯（ PVC）膠粘帶涂布機涂覆于 PVC 基膜上 ,經(jīng)過 PVC膠粘帶涂布機的烘道、冷卻裝置，再收卷、裁切、檢驗、包裝，得聚氯乙烯（ PVC）電氣絕緣膠粘帶產(chǎn)品。其工藝流程圖如下： 12 膠粘劑制造工藝 底涂劑制作 按工藝要求制作膠粘劑 壓敏膠粘劑制作 按工藝要求制作膠粘劑 刮漿工藝 ? 使用設(shè)備： PVC 專用涂布機 ? 蒸汽壓力：≥ ? 刮漿速度： 15~20m/min ? 刮漿厚度：成品厚度控制在 177。如果 PVC 膠粘帶能最終取代傳統(tǒng)黑膠布的話，其市場前景是相當(dāng)可觀的。 就我公司來說，去年黑膠布銷售在1000 萬元左右， 但 與往年相比， 黑膠布 銷售正以每年 10%20%的速度遞減。 目前市場上膠粘帶 基材 運用 新 材料非常