【正文】 、申報數(shù)據(jù)處理—數(shù)據(jù)一致性檢查四、免抵退稅申報—生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)—確定—拷到A盤預(yù)審五、到稅務(wù)預(yù)審反饋后，撤銷已生成數(shù)據(jù)（申報數(shù)據(jù)處理—撤銷已申報數(shù)據(jù)）—反饋信息處理—稅務(wù)機關(guān)反饋信息讀入—稅務(wù)機關(guān)反饋信息處理—數(shù)據(jù)一次性檢查—生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)保存—拷到A盤六、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—增值稅申報表項目錄入—增加—錄入（根據(jù)增值稅申報表錄入）七、數(shù)據(jù)一次性檢查八、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—免抵退申報匯總表錄入—增加—保存（注意：應(yīng)調(diào)整銷售額與增值稅納稅申報表差額）九、數(shù)據(jù)一次性檢查十、打印報表：免抵退稅申報—打印申報報表：a、出口貨物免抵退稅申報匯總表b、出口貨物免抵退稅申報匯總表附表c、出口貨物免抵退稅申報明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）（前期單證收齊）第三篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程出口退稅納稅申報填表教程發(fā)票要點：日期（盡量與報關(guān)單相同，省很多麻煩）、出口貨物代碼（決定了退稅率，否則錯賬）、匯率（每月1日）、金額（外幣轉(zhuǎn)換人民幣，按報關(guān)單逐條計算，別按發(fā)票匯總計算，有誤差，不好處理）一般情況下發(fā)票較報關(guān)單先期到達(dá)（要不然就沒有單證收齊一說了），這時，外匯核銷單也可能沒來，但是當(dāng)月出口必須當(dāng)月申報。系統(tǒng)會根據(jù)單證收齊情況，分別匯總“單證齊全并且信息齊全銷售額”及“單證不齊并且信息不齊銷售額”，記錄下出口數(shù)量、出口銷售額（兩種）、銷售額乘征退稅率之差四個關(guān)鍵數(shù)字，在會計做賬時，這四個數(shù)字就是記賬的數(shù)字。為了審核的方便，最好在沖減后，直接選中沖減條目，然后點擊“增加”，此時顯示沖減的內(nèi)容，通過回車的方式，依次選擇要修改的內(nèi)容進行修改，包括序號（不帶Z頭，應(yīng)和正常申報連續(xù)）、出口日期、報關(guān)單號（原申報時可能筆數(shù)和報關(guān)單不符，此時補錄按報關(guān)單逐條錄入，報關(guān)單后三位自001起，逐條修改）、出口代碼、數(shù)量、原幣離岸價、備注，然后保存，完成補錄。七、注意事項為保證出口資料與賬務(wù)處理的一致性，需注意以下幾點：匯率：以中國人民銀行每月首日公布的匯率為記賬匯率。數(shù)據(jù)量大的企業(yè)建議采用”系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份“。系統(tǒng)配置與修改（1）在”系統(tǒng)維護“224。”退（免）稅認(rèn)定申請錄入“中，點擊”增加“，按《出口退稅登記表》的內(nèi)容錄入信息后點擊”保存“。（二）放棄適用零稅率聲明企業(yè)在”放棄適用零稅率聲明錄入“錄入申報數(shù)據(jù)，并”生成資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)“后，申報系統(tǒng)將自動在”系統(tǒng)維護“224?！毕到y(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改“的”功能配置Ｉ“中設(shè)置電子口岸IC卡信息，即可讀入電子口岸中的報關(guān)單數(shù)據(jù)，讀入數(shù)據(jù)后與紙質(zhì)出口貨物報關(guān)單核對，進行數(shù)據(jù)的刪改。對于前期單證不齊、信息不齊申報的，須先收齊再沖減，即紅字沖減必須為”收齊沖減“。（二）免稅出口明細(xì)錄入根據(jù)國家稅務(wù)總局公告2013年第65號規(guī)定，自2014年1月1日起，出口企業(yè)不再向稅務(wù)機關(guān)報送《免稅出口貨物勞務(wù)明細(xì)表》及其電子數(shù)據(jù)。被認(rèn)定為申報出口收匯九類企業(yè)后，企業(yè)在申報收匯起止期間內(nèi)申報免抵退稅出口銷售額時，應(yīng)根據(jù)30號公告的規(guī)定，已收匯并向稅務(wù)機關(guān)提供收匯申報資料及電子信息后，才能進行免抵退稅正式申報。數(shù)據(jù)存放“路徑”可按“瀏覽”選擇相應(yīng)的存放路徑和驅(qū)動器，修改文件名(如XX公司201201明細(xì))。六、生成匯總申報數(shù)據(jù)及打印申報報表（一）生成匯總申報數(shù)據(jù)在“免抵退稅申報”224。一、預(yù)申報反饋信息讀入及處理（一）撤消明細(xì)申報在“申報數(shù)據(jù)處理”224。二、預(yù)申報反饋疑點調(diào)整打開反饋的疑點文件fshyd（打開方式EXCEL），對有疑點的數(shù)據(jù)進行修改：如出口日期、商品代碼、報關(guān)單號碼錄入錯誤，修改后需再次進行預(yù)審?！俺隹谪浳飫趧?wù)明細(xì)錄入”224?！俺隹谛畔⑶闆r申報錄入”224。在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”224。:2006年10月10日對9月份業(yè)務(wù)進行處理, 序號編制規(guī)則是從0001到9999, 進料手冊登記號填對應(yīng)的進料加工手冊號,如果是一般貿(mào)易(不是進料加工業(yè)務(wù)), 出口報關(guān)單號視情況而定a 如果當(dāng)期出口并且當(dāng)期已經(jīng)收齊了單證(出口報關(guān)單和核銷單),則填實際的報關(guān)單號,取報關(guān)單右上側(cè)編碼的后9位+00X(通常,一份報關(guān)單會有好幾筆業(yè)務(wù),必須逐筆錄入,于是第一筆報關(guān)單號為編碼的后9位+001,依此類推.), 如果當(dāng)期出口,沒有收齊單證,報關(guān)單號視稅務(wù)局的要求,若沒有要求則為空,若要求填虛擬報關(guān)單號,則為年4位+月2位+00A+00X, 2006年9月的第二單第一筆,報關(guān)單號為200609002001,2006年9月的第二單第二筆, ,填實際核銷單的號碼,如果沒有收齊核銷單, ,則為實際的代理證明號,如果是有出口經(jīng)營權(quán)的出口自己的產(chǎn)品, ,則為空,如果當(dāng)期出口,沒有收齊單證, , , 原幣匯率可以為月初的匯率或者是月末的匯率, 退稅率自動生成, 出口發(fā)票號為商業(yè)發(fā)票上的發(fā)票號, 保存/取消/, , ,已經(jīng)做了出口貨物明細(xì)申報錄入,并且已經(jīng)進行了申報,所以, 根據(jù)收齊的單證,找到對應(yīng)的前期錄入的數(shù)據(jù), ,填上BH后, 出口報關(guān)單號為報關(guān)單上右上角編碼的后9位+00X(通常,一份報關(guān)單會有好幾筆業(yè)務(wù),必須逐筆錄入,于是第一筆報關(guān)單號為編碼的后9位+001,依此類推.), 提示報關(guān)單號與以前報關(guān)單號不符,核銷單號與以前核銷單號不符, ,本期做收齊單證但是發(fā)現(xiàn)有錯誤的業(yè)務(wù),:對與同一張報關(guān)單 出口貨物明細(xì)申報錄入為進料加工但收齊單證時發(fā)現(xiàn)不是進料加工。選擇相應(yīng)的申報項目進行錄入，確定申報時需“設(shè)置標(biāo)志”。出口退稅申報、審核系統(tǒng)設(shè)置備案申報的時間為每年3月15日至4月的增值稅納稅申報期內(nèi)。第四部分生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅電子信息查詢及備案申報一、出口信息查詢申請錄入企業(yè)可按照61號公告的規(guī)定，在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”224?！俺隹谪浳飫趧?wù)明細(xì)錄入”224。其中，已認(rèn)定為收匯九類企業(yè)的，出口貨物收匯數(shù)據(jù)（已認(rèn)定）和出口不能收匯的數(shù)據(jù)（已認(rèn)定）合并在“明細(xì)申報數(shù)據(jù)”中申報和撤銷。（二）打印申報報表在“免抵退稅申報”224。“免抵退稅匯總數(shù)據(jù)錄入”224。“出口收匯情況申報錄入”224。但是，企業(yè)需按照增值稅管理的規(guī)定，進行增值稅、消費稅減免稅備案、增值稅日常申報等涉稅業(yè)務(wù)辦理。收齊出口單證明細(xì)錄入在”基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集“224。在”基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集“224。”系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改“修改企業(yè)配置信息。在”免抵退稅申報“224