【正文】 同時避免經(jīng)濟出現(xiàn)緊縮，使商業(yè)銀行的經(jīng)營呈現(xiàn)良性互動的局面。為此，商業(yè)銀行應加強風險防范教育，強化銀行的風險意識，時刻敲響風險的警鐘，牢固樹立風險第一的思想，增強憂患意識，在經(jīng)營中力求穩(wěn)健，正確處理好安全性、流動性和盈利性的關(guān)系。一是總行（分行）資金救助機制。二是建立高效、科學的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控反饋機制，管理行及時根據(jù)各分支機構(gòu)資金頭寸情況，進行有效的資金調(diào)劑，建立起系統(tǒng)內(nèi)資金預測、統(tǒng)計和分析的管理體制。我國的流動性管理表現(xiàn)出以中央銀行監(jiān)管為主的外生性特點。決策程序體現(xiàn)為下級銀行“倒逼”上級銀行，上級銀行基本上只是被動地接受下級銀行資金余缺的現(xiàn)實，并被動地做出反應，而沒有對下級銀行凈融資需求進行事前度量和預測，并采取事前的防范與控制措施以及部署相應的流動性計劃和安排，缺乏對下級銀行資金需求的主動性管理。但是，從商業(yè)銀行經(jīng)營管理的特點和各因素的可控性來分析，資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不匹配是導致流動性風險的最主要最直接因素。流動性風險不是單純的資金管理問題，而是多種問題的綜合反映，因此，應當從資產(chǎn)負債綜合管理的角度來探討流動性風險的防范。銀行是高負債運作的特殊企業(yè)，其負債的不確定性和硬性約束都要求銀行資產(chǎn)具有較強的流動性，流動性管理也就成為銀行經(jīng)營管理的首要任務和核心目標。（二）對下級銀行資金需求的主動性管理不足。一、商業(yè)銀行流動性風險的成因及管理的基本內(nèi)容引起商業(yè)銀行流動性風險的因素眾多，包括銀行資產(chǎn)與負債在量與期限結(jié)構(gòu)上的不匹配、資本金不足、盈利水平低下、資金備付率不足、客戶周期性資金需求變動、經(jīng)濟周期的影響、利率變動、中央銀行貨幣政策變動、以及其他突發(fā)性因素等等。任何一家銀行如果出現(xiàn)流動性風險，就可能失去許多潛在的盈利機會，并且流動性風險具有聯(lián)動效應，一旦流動性風險進一步加劇，極易導致存款人恐慌性地提兌存款，誘發(fā)擠兌**，最終導致銀行破產(chǎn)。長期以來，國有商業(yè)銀行承擔著促進經(jīng)濟增長的宏觀功能，有強大的國家信用支撐，因此人們總是將銀行的命運與政府的支持聯(lián)系在一起，認為政府會承擔銀行的一切風險，銀行不會倒閉，也不會發(fā)生流動性危機。這些指標內(nèi)容比較單薄，并不能全面反映銀行資產(chǎn)的流動性狀況,更沒有反映銀行的融資能力。（五）以四大國有銀行為代表的我國銀行體系存在許多流動性隱患。因此，如何有效管理流動性風險已成為商業(yè)銀行風險管理的核心內(nèi)容之一。由于商業(yè)銀行對流動性風險認識不足，風險管理還主要集中在信貸風險上，缺乏流動性風險自我控制的主動性和自覺性。（四）商業(yè)銀行流動性管理缺位，流動性管理發(fā)展存在諸多制約因素。三、商業(yè)銀行防范和化解流動性風險的建議（一）全面實施資產(chǎn)負債管理。二是資產(chǎn)業(yè)務的創(chuàng)新，包括在逐步增加優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)比重的同時減少信貸資產(chǎn)總量占比，開展低風險的中、短期投資業(yè)務等。其次，要采取有力措施建立有效的約束機制，繼續(xù)完善審貸、放貸、貸后管理等業(yè)務流程，實行合理的考核及獎懲制度，成立獨立的內(nèi)審機構(gòu)，并嚴格遵守相關(guān)規(guī)定，提高信貸管理水平，降低不良貸款比率，徹底走出不良、剝離、不良的惡性循環(huán)。二是在債券市場收益率持續(xù)下降，長期利率風險凸顯的情況下，為了積極防范利率風險，同時又能夠消化更多的資金，要及時調(diào)整債券投資策略，合理安排債券投資期限結(jié)構(gòu)，加大中、短期央行票據(jù)的投資力度。我們應主動轉(zhuǎn)變國家“兜底”的 思維，降低對央行、政府支持的依賴，增強主動式風險管理能力。我行應始終堅持金融服務實體經(jīng)濟本質(zhì)要求，以建設(shè)“最高效中小企業(yè)銀行”和打造“最佳中高端零售銀行”為戰(zhàn)略方向，提升專業(yè)化、差異化經(jīng)營水平，推進業(yè)務和客戶下沉，做好中小微金融服務。美國次貸危機就猶如一場黑色的暴風雨，讓單純的信貸危機成為了影響范圍至全球、甚至給全球股市帶來了恐慌的次貸危機。這三個新指標中凈穩(wěn)定資金比例風險靈敏度最高，但計算較為復雜，優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)充足率相對而言更加簡潔清晰便于計算，適合中小型業(yè)務特征和要求，流動性匹配率計算簡單靈敏度高且易于監(jiān)測，可以對潛在存在風險錯配風險較大的銀行進行有效識別。確保風險管理有效性的重要前提是有著嚴格的組織體系。銀行擠兌事件的發(fā)生具體原因還沒有完整的解釋,當然，其根本原因還是金融或經(jīng)濟體系存在著明顯或潛在的薄弱環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行流動性理論闡述 商業(yè)銀行定義 商業(yè)銀行以短期商業(yè)資金為主，貸款期限短，流動性強，偏向于用比較低的利率借入存款，比較高的利率放出貸款，從中獲取相應的利息凈利潤，同時也針對客戶客戶提供多種綜合項目服務的金融機構(gòu)。資產(chǎn)的流動性是指在資產(chǎn)在對銀行自身來說沒有損失的情況下，借款人或者存款人因自發(fā)性向銀行提出借款或提款要求時，為了保持自身的流動性，銀行必須準備一定數(shù)額的現(xiàn)金資產(chǎn)或者隨時能夠變現(xiàn)成現(xiàn)金的其他資產(chǎn)以滿足客戶隨時借款或者提款的需求?！读鲃有院诙础芬粫刑岢鲆粋€形象而具體的新型概念，所謂流動性黑洞就是指在金融市場中存在著短期喪失流動性的現(xiàn)象，并且這對大多銀行金融機構(gòu)都具有一定的傳染性，所以流動性危機將迅速演變?yōu)閮敻赌芰ξC，證券市場就會出現(xiàn)了越來越多的“銀行擠兌”現(xiàn)象。因此流動性風險為一項綜合性的風險，信貸與市場以及政府管理的領(lǐng)域都將會導致銀行的流動性不足。這種情況下，銀行應該通過一些手段來獲取來補充缺口，比如變現(xiàn)流動資產(chǎn)、現(xiàn)金儲備，或者獲取新的資金。直至2013的九月末十月初，計華銀行于全國各地76個中心城市設(shè)立超過了34家的一級分行，30家的二級分行與12家的異地支行，520家的營業(yè)網(wǎng)點，甚至與超過一千多家的境外銀行建立了銀行業(yè)務相關(guān)的代理業(yè)務的關(guān)系，代理行遍布全世界，其網(wǎng)絡范圍遍及了五大洲110個國家以及地區(qū)的320個城市，構(gòu)成了范圍覆蓋全球的主要貿(mào)易區(qū)的結(jié)算類型網(wǎng)絡；，并且綜合盈利能力也得到了快速的提升，資產(chǎn)的質(zhì)量也有著顯著的改善，業(yè)務的結(jié)構(gòu)也明顯有了優(yōu)化，經(jīng)營的效率有著較快的提高，保持良好上升的趨勢，2013年的時候，在英國出版的雜志中的曾對世界一千家的大銀行進行評選，華夏銀行按因其總資產(chǎn)的規(guī)模位居于第94名；在2913年的中國企業(yè)五百強里排名位于152名，20116年八月，華夏銀行在“2016中國企業(yè)五百強“中排名第一百三十四位。中央銀行存在的目的就是防止銀行的過度擴展，并且明文規(guī)定商業(yè)銀行的最高貸款的比率是百分之七十五。雖然新的指標使流動性缺口辦法更加可靠但是在計算過程中還是無法區(qū)分高低質(zhì)量流動性資產(chǎn)。 備付金的比率以及資產(chǎn)流動性的比率、中長期的貸款比率都是我國流動性評價的指標，這些與國際銀行的先進的流動性管理方法和專業(yè)系統(tǒng)軟件相比具有一定差距。一、活躍的資產(chǎn)市場應該具有一定性質(zhì)的規(guī)模；二、能夠負責人以及專業(yè)能力強的商人是必須的；三、市場的集中度相比較低；四、能夠轉(zhuǎn)向安全投資，并且有其趨勢。另外，商業(yè)銀行還需要在結(jié)合市場的大環(huán)境下，預測未來，做好相關(guān)的流動性預測、備案以及分析工作。當存款得到保險或保護時，儲戶對金融機構(gòu)的信心不會下降，因此不會出現(xiàn)恐慌或危機。結(jié) 論 本文僅是淺顯的了解了商業(yè)銀行流動性風險的定義來源和分析方法，通過已知的分析方法簡單分析了華夏銀行2013年至2017年的財務數(shù)據(jù)和流動性大小，結(jié)合了華夏銀行和整體商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)和情況，總結(jié)了整個商業(yè)銀行流動性風險管理存在的幾點主要問題，并結(jié)合專家學者提出的問題和方法總結(jié)出幾點對策。在此我要感謝郝文老師給我的幫助，幫我修改完善了論文正文部分，給予了很多專業(yè)知識方面的支持，我還要感謝我的朋友們和同學們，在我寫論文，或者在素材上提供了很多幫助！我也明白我的學術(shù)水平依然有限，很多地方還是有不明白的，所以在我的論文里難免有不足之處，希望評閱老師不吝賜教，我也會秉持著學無止境的態(tài)度不忘初心。第五條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）依法對商業(yè)銀行的流動性風險和流動性風險管理實施監(jiān)督管理。商業(yè)銀行應根據(jù)政策的制定、執(zhí)行、監(jiān)測和監(jiān)督職能相分離原則，明確董事會及其專門委員會、監(jiān)事會（監(jiān)事）、高級管理層及相關(guān)部門在流動性風險管理中的作用、職責及報告路線，制定適當?shù)目己思皢栘煓C制，以提高流動性風險管理的有效性。第十二條 商業(yè)銀行應指定專門人員或部門負責流動性風險管理工作。第十七條 流動性風險管理策略、政策和程序應涵蓋銀行的表內(nèi)、外各項業(yè)務，以及境內(nèi)、外所有可能對其流動性風險產(chǎn)生重大影響的業(yè)務部門、分支機構(gòu)和附屬公司，并包括正常情況及壓力狀況下的流動性風險管理。第二十三條 商業(yè)銀行應針對流動性風險管理建立明確的內(nèi)部評價考核機制，將各主要業(yè)務條線形成的流動性風險與其收益掛鉤，從而有效地控制整個商業(yè)銀行的流動性風險水平。第二十八條 原則上流動性風險管理應按幣種分別進行，但在該幣種可以自由兌換且業(yè)務量較小、對本行流動性風險水平及整體市場影響都較小的情況下，商業(yè)銀行可按照重要性原則合并管理。第三十二條 內(nèi)部審計結(jié)果應直接報告董事會，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時報告監(jiān)管部門。商業(yè)銀行披露的內(nèi)容包括但不限于：（一）流動性風險管理體系和治理結(jié)構(gòu)，其中應特別說明董事會、專門委員會、高級管理層及相關(guān)部門的職責和作用；（二）流動性風險管理策略和重要政策；（三）流動性風險管理模式；（四）識別、計量和監(jiān)測流動性風險的主要方法和程序；（五）流動性風險狀況的簡要分析和說明、能反映其流動性狀況的有關(guān)指標；（六）分析影響流動性的因素；（七）有關(guān)壓力測試情況的介紹和說明。第四十一條 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理應遵循審慎性原則，商業(yè)銀行應審慎評估市場風險、信用風險、操作風險等對資產(chǎn)負債業(yè)務流動性的影響，密切關(guān)注不 同風險間的轉(zhuǎn)化和傳遞。商業(yè)銀行應通過優(yōu)質(zhì)服務建立與資金來源提供者的關(guān)系，并持續(xù)關(guān)注大額資金提供者的風險狀況，定期監(jiān)測大額資金提供者（如最大十戶客戶存款）及融資提供者在本行存款的情況，也可以制定存款（或融資）集中程度的觸發(fā)比率。高級管理層應定期評估該安排的適當性，并及時提出修訂意見。現(xiàn)金流限額應由專門部門設(shè)定，并由董事會或由其授權(quán)部門審核，根據(jù)需要至少每年修訂一次。商業(yè)銀行應對所有未經(jīng)批準超限額情況實施調(diào)查，調(diào)查應包括業(yè)務部門在內(nèi)的所有相關(guān)部門和人員，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果采取有效措施確?，F(xiàn)金流在規(guī)定期限內(nèi) 9 恢復至規(guī)定限額內(nèi)，并對任何故意行為給予處分。第三節(jié) 壓力測試第五十四條 商業(yè)銀行流動性管理應通過壓力測試分析銀行承受壓力事件的能力，考慮并預防未來可能的流動性危機，以提高在流動性壓力情況下履行其支付義務的能力。第五十七。在必要時應針對未來可能發(fā)生的壓力情景進行臨時性、專門壓力測試。第五十二條 對于不確定到期日現(xiàn)金流原則上應全部計入當日到期資產(chǎn)及負債，但在商業(yè)銀行能夠證明所用測算方法遵循審慎原則并經(jīng)監(jiān)管部門審核的情況下，商業(yè)銀行可對這部分現(xiàn)金流測算進行行為調(diào)整。（二）商業(yè)銀行采取審慎方法計算出售全部或部分無障礙流動性資產(chǎn)如政府和中央銀行債券所產(chǎn)生的流動性增項。確定到期日現(xiàn)金流系指所有來自外部負債和即將到期資產(chǎn)中有明確到期日的現(xiàn)金流。商業(yè)銀行應關(guān)注資本市場變化，評估通過發(fā)行股票或可轉(zhuǎn)換債券等補充流動性的能力與成本。（二）商業(yè)銀行確定資產(chǎn)流動性組合時應注意以下事項，以避免資產(chǎn)組合在資產(chǎn)類別、交易對手、地域及經(jīng)濟行業(yè)方面承受過度的市場及其他風險。第三章：流動性管理方法和技術(shù) 第一節(jié) 資產(chǎn)及負債的流動性風險管理第三十八條 流動性風險管理是資產(chǎn)負債管理的一部分。內(nèi)部審計部門應適時對整改措施的實施情況進行后續(xù)審計，并及時向董事會提交審計報告。對外幣實行合并管理的，應向監(jiān)管部門報備。第二十四條 商業(yè)銀行在引入新產(chǎn)品、新機構(gòu)、新業(yè)務部門和新技術(shù)手段前，應在可行性研究中對其對流動性風險產(chǎn)生的影響進行充分評估，并制定相應措施。第十九條 流動性風險管理策略應明確流動性風險管理的整體模式，并列明有關(guān)流動性風險管理特定事項的具體政策，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）整體的流動性管理政策；（二）流動性風險的識別、計量和報告體系；（三）流動性風險管理程序；（四）資產(chǎn)與負債組合；（五）流動性風險限額；（六）在正常及壓力情況下的現(xiàn)金流量分析；（七）不同貨幣、不同國家、跨境、跨機構(gòu)及跨業(yè)務條線的流動性管理方法；（八）導致流動性風險增加的潛在因素及相應的監(jiān)測流程；（九）壓力測試和情景分析；（十）應急計劃。第十三條 商業(yè)銀行應投入足夠的資源以保證流動性風險管理的有效性，不得因業(yè)務發(fā)展和市場競爭而破環(huán)流動性風險管理、控制功能和限額體系、流動性緩沖機制的完整性。（六）對商業(yè)銀行流動性風險管理信息系統(tǒng)的完整性、準確性和有效性承擔最終責任；（七）批準流動性風險應急方案；（八）決定與流動性風險相關(guān)的信息披露內(nèi)容；（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責。當商業(yè)銀行的流動性風險管理體系存在缺陷或者出現(xiàn)流動性風險時，銀監(jiān)會應當及時采取措施，最大限度地降低流動性風險對金融市場的影響，維護銀行體系安全、穩(wěn)健運行。第二條 在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行適用本指引。這是商業(yè)銀行最主要風險之一。根據(jù)以上的商業(yè)銀行流動性風險管理存在的相應問題，這表明需要對這些工具進行針對性的優(yōu)化。但是大部分的基層人員都對銀行流動性風險管理知之甚少，所以一定要首先在基層部門宣傳普及風險知識文化讓所有人都重視起來，在一線工作時一定要直面風險，對質(zhì)詢檢查認真嚴格，對于自己的業(yè)務內(nèi)容“錙銖必較”，曾經(jīng)從事過銀行風險管理的人員都深知銀行的風險工作必須有著高強度的工作數(shù)量、高抗壓的承受能力、終身學習的工作覺悟、邏輯縝密的工作態(tài)度。了解央行和商業(yè)銀行的職責區(qū)別所在。提升商業(yè)銀行流動性風險管理水平的對策分析 現(xiàn)今，國外的現(xiàn)行銀行的流動性風險識別以及計量都已經(jīng)開始進行相關(guān)的建模和系統(tǒng)化，但是我國的商業(yè)銀行的流動性風險管理依舊處于靜態(tài)與比例結(jié)算的落后狀態(tài)。如果需要更加精確地了解到華夏銀行的流動性風險大小和原因，就必須了解到華夏銀行內(nèi)部資產(chǎn)負債好壞，壞賬數(shù)量，結(jié)合銀行的中長期貸款、超額準備金綜合分析。 流動性缺口法 流動性缺口法就是需要利用流動性缺口的指數(shù)來進行銀行流動性風險的衡量的辦法，流動性的缺口代表著銀行的資產(chǎn)與負債兩者之間有著的差額，所以當負債大于資產(chǎn)時，證明著銀行的流動性處于過剩的狀態(tài)，如果負債有低于資產(chǎn)時，銀行又存在著流動性的風險。具體項目有，吸收來自存儲人名幣存款，發(fā)放的短期、中期以及長期的不同時期的貸款；結(jié)算資產(chǎn)的辦理、辦理票據(jù)的貼現(xiàn)；發(fā)行金融的債券、代理