【正文】 主要包括：對訴訟事務的管理。[3]法律部門在商業(yè)銀行公司架構中居于重要地位。二、商業(yè)銀行法律風險的防范商業(yè)銀行法律風險存在分布廣、原因復雜、專業(yè)強等特點，全面認識其特性才能更好的建立起有效的防范機制。商業(yè)銀行信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。規(guī)章制度在內容論證、系統(tǒng)協(xié)調等方面并不完善，商業(yè)銀行運作因此會遭受一定的法律風險。如正義、公平等高度概括和抽象的法律用語有時并不精確。三是違反相關法律法規(guī)的規(guī)定。(一)行為違法法律具有指引、評價、預測、強制等功能，商業(yè)銀行必須在法律認可的范圍內開展各項活動，否則會遭受否定性評判并承擔相應的法律責任。一、商業(yè)銀行法律風險的再認識商業(yè)銀行法律風險是較寬泛的一個概念，對其內涵和外延的界定目前并不一致，人們往往將違法、被訴等情形視為其主要內容，認識比較單一。法律風險。即指法律合規(guī)工作人員以控制法律風險為前提推動業(yè)務發(fā)展，在動態(tài)的過程中對法律風險進行防控。新客戶的資質說明文件、商業(yè)信譽和資金實力。長期以來,由于法律工作極強的專業(yè)性和將銀行法律工作僅僅定位在“打官司”上的誤區(qū),使商業(yè)銀行的部分管理者和其他業(yè)務部門對法律風險防范和化解的認知存在片面性,以致對法律風險視而不見,對法律風險防范和化解漠不關心。事后化解：法律專職人員以最大限度地消除法律風險所帶來的不良影響為目標而采取的各種方式。嚴格執(zhí)行授權制度。而目前各商業(yè)銀行(特別是國有商業(yè)銀行)的法律風險控制體系的建設相對還比較滯后。如貸款擔保手續(xù)雖不完善,但借款人按時償還了本金和利息,則法律隱患就歸于消滅,不會成為法律風險。在日常經營管理中,具體的業(yè)務處理或管理行為違反法律的相應規(guī)定并不都是即時產生法律風險,大都是在交易行為的后續(xù)管理階段或對方當事人主張自己的權利的時候才發(fā)生,所以,發(fā)生的時候往往已錯過彌補問題的最佳時間。法律是一門專業(yè)性非常強的社會科學,只有接受過系統(tǒng)專業(yè)的法律學習、有豐富法律實務經驗并且熟悉銀行業(yè)務的人,才能較好地揭示、防范和化解銀行法律風險。二、經營中法律風險的防控（一）完善機制性防控建立完善的內部管理制度。立足銀行業(yè)務及法律知識，研究業(yè)務中存在的法律風險并及時提出防控方案；加強對新產品、新業(yè)務、新客戶的了解、跟蹤，開展法律盡職調查；加大普法宣傳力度，提高全行上下的法律風險意識，接受法律咨詢，對業(yè)務及管理中有可能出現(xiàn)的法律風險盡到及時告知的義務。(二)組織機構的建設是保證法律事務工作相對獨立于業(yè)務部門,從而順利進行法律風險的防范和化解的重要條件。為此，應建立與相關業(yè)務部門的勾連機制，明確程序、職責，發(fā)揮盡職調查的事前防范作用，保證資產安全與創(chuàng)新發(fā)展并進。銀行員工在業(yè)務操作工程中遇到法律合規(guī)問題的，應當通過“法律咨詢熱線”隨時咨詢法律合規(guī)部門的意見。這些風險嚴格意義上講屬于操作風險，但引起爭議、涉及訴訟后，則實際上轉化為法律風險，這就需要建立對合同法律風險的全程管理制度商業(yè)銀行法律風險認識及防范【摘 要】 商業(yè)銀行法律風險產生的原因包括商業(yè)銀行違法、不規(guī)范行為、外部法律環(huán)境和法律事件等，法律風險與市場、信用、操作風險既有區(qū)別又有聯(lián)系。然而相比之下，對商業(yè)銀行法律風險的理論認識則比較散亂，實踐中的防范體系構建也缺乏統(tǒng)一性和協(xié)調性。①當然不同的經濟社會環(huán)境、法律制度等會影響對問題的認識，但法律風險的基本要素應該是基本明確和穩(wěn)定的，如法律風險產生于法律實現(xiàn)的過程中，行為人的具體行為有可能遭受法律制度的否定評價并產生不利后果等。現(xiàn)代商業(yè)銀行往往組織機構龐大、人員眾多，在對外開展業(yè)務、對內管理的活動中，代表商業(yè)銀行活動的行為主體包括其分支機構、職能部門、工作人員、受委托人等。法律具有確定性和穩(wěn)定性等特點，人們據(jù)此可預測自身行為的法律后果。如商業(yè)銀行新業(yè)務開展缺少法律依據(jù)，存款保險制度、市場退出細則不明確等等。另外部法律事件、社會法律意識、法律傳統(tǒng)等也時刻影響著商業(yè)銀行法律風險的產生。我國《商業(yè)銀行操作風險管理指引》中將法律風險定義在操作風險中，有學者也認為法律風險是操作風險的一種特殊表現(xiàn)形式。具有健康完備法制工作環(huán)境等等。法律與金融、經濟、管理知識的結合是法律人才發(fā)展的必然趨勢，因此應加強對法律工作人員業(yè)務知識、管理知識的培訓，同時為其掌握新業(yè)務、新決策提供必要的信息了解途徑。法制宣傳和教育等內容。[5]然而定量分析具有直觀、科學等特點，因此有效結合二者的優(yōu)勢進行識別和評估頗為重要。要將商業(yè)銀行整體納入法律風險防范體系，最重要的就是要建立商業(yè)銀行內部控制體系。通過建立制衡與問責機制，改變我國國有商業(yè)銀行治理結構中仍存在的所有權單一及虛置、組織結構行政性、激勵機制不健全、內部人控制所引發(fā)的道德風險等一系列問題，達到分權制衡和對經營者多層控制約束的目的。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于2004年6月公布的《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》中，首次將法律風險納入了銀行資本監(jiān)管框架。(四)金融法治環(huán)境的改善我國是在計劃經濟體制向市場經濟轉型過程建立法制的，傳統(tǒng)體制所遺下來的計劃權力運作痕跡，再加上歷史上人治傳統(tǒng)影響，商業(yè)銀行外部法律環(huán)境存在較多問題。商業(yè)銀行面臨的法律風險分析。商業(yè)銀行在經營管理活動中，違反了勿為模式的禁止性規(guī)定和應為模式的強制性規(guī)定會造成很大的法律風險隱患，但并非所有的法律隱患都會轉化成法律風險。在商業(yè)銀行面臨的法律風險當中，歸納起來大致可以分為三類：一是商業(yè)銀行作為經營貨幣的特殊企業(yè)，在經營活動中所產生的法律風險，最常見的就是資產類、負債類和中間業(yè)務類法律糾紛。二是被訴案件多，損失巨大。然而，3個月前，當黎萍和堂哥趕往該銀行網點取款時，卻驚訝地發(fā)現(xiàn)存折里根本就沒錢，3000萬元存款不知去向。盡管“貼息存款”已經被明確喊停，可潛規(guī)則還是蔓延。另一方面，也讓儲戶容易上當，因為機構性的“貼息存款”可是實打實存在的。案例中該儲蓄所確實保留了黎萍本人一年前辦理“轉匯”的視頻，在該視頻中可以聽到，銀行柜員告知了黎萍“錢已經轉出去了”的提示。存款失蹤事件的肇始——“貼息存款”正是在這樣的條件下出現(xiàn)的。因此促進銀行中間業(yè)務的發(fā)展，防范業(yè)務開展過程中可能出現(xiàn)的法律風險，無疑是非常迫切的。這些新規(guī)定相對于《商業(yè)銀行法》來說有一定的進步，但我國嚴格的分業(yè)經營體制并未有實質性改變，依然制約著商業(yè)銀行的業(yè)務范圍，影響著商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務的服務領域。法律、法規(guī)的沖突我國現(xiàn)有部分法律和國際法律慣例的矛盾、沖突亦對商業(yè)銀行開展中間業(yè)務構成消極影響，產生法律風險。并且中間業(yè)務大部分不在商業(yè)銀行的資產負債表中反映，加之我國目前尚缺乏有效的中間業(yè)務規(guī)范標準和操作規(guī)程，致使中間業(yè)務的開辦過程透明度低，業(yè)務操作缺乏公開性，導致中間業(yè)務法律風險具有很大的隱蔽性，形成較大的隱性風險。適用審批制的業(yè)務主要為形成或有資產、或有負債的中間業(yè)務，以及與證券、保險業(yè)務相關的部分中間業(yè)務；適用備案制的業(yè)務主要為不形成或有資產、或有負債的中間業(yè)務。加強中間業(yè)務合同文本的法律性審查鑒于目前我國的中間業(yè)務立法仍有不少空白，有關中間業(yè)務立法內容側重監(jiān)管，較為忽視銀行與客戶關系的調整，缺乏對中間業(yè)務當事人權利義務的規(guī)范。金融業(yè)是高風險行業(yè)，而我國資本市場還不發(fā)達，很多企業(yè)的融資都是間接的。以信貸為例，當客戶提出信貸申請時，信貸部經理首先會調查客戶，收集客戶的相關資料，進行初步審查。國際金融衍生產品市場自20世紀70年代開始迅速發(fā)展，金融衍生產品是商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風險的重要工具，成熟的金融衍生產品市場，可以促進金融市場的穩(wěn)定發(fā)展，可以促進金融的創(chuàng)新。部分中小商業(yè)銀行審慎開展綜合經營試點，將業(yè)務范圍擴展至證券、保險、租賃等領域。2010年，平臺貸款的清理規(guī)范得以初步推進，但由于平臺貸款總額高、涉及面廣、結構復雜，清理和化解任務艱巨。——市場風險管理體系有待完善。（一）強化會計主管、會計監(jiān)管員、事后監(jiān)督員的隊伍建設。（三）結合農行股份制改革，縮短會計監(jiān)管鏈條，提高會計監(jiān)管層次，再造會計監(jiān)管流程。每個中心，設立若干檢查組，由組長負責日常監(jiān)管事項，對會計監(jiān)管中心主任負責。市分行一級作為會計監(jiān)管工作的中心，要強化職能，充實人員，增強其風險監(jiān)控的能力。隨著農行股份制的實施，新的會計制度，新的會計核算辦法和操作規(guī)程的不斷推出，會計監(jiān)管工作必將面臨新的考驗。市分行成立會計監(jiān)管中心后，承擔全市所有轄屬營業(yè)機構（包括非營業(yè)會計單位）的檢查、監(jiān)督、輔導工作，貫徹落實國家的金融法律、法規(guī)、方針和政策，落實中國農業(yè)銀行各項財務規(guī)章制度和辦法，檢查監(jiān)督營業(yè)機構崗位設置、勞動組合、內部控制、規(guī)范操作等情況，并對營業(yè)機構的會計主管履職情況進行監(jiān)督。為避免重復勞動，提高工作效力，會計監(jiān)管員不再承擔一、二級及三、四級ARMS系統(tǒng)預警信息的核銷工作，ARMS系統(tǒng)預警信息的核銷工作擬由事后監(jiān)督中心負責，對ARMS預警信息系統(tǒng)的管理督促和檢查，擬列入會計監(jiān)管員的常規(guī)或專項檢查內容，結合會計監(jiān)控系統(tǒng)，推進內控管理的規(guī)范化、標準化。營業(yè)機構要根據(jù)業(yè)務量的大小，配足會計副主管，承擔和處理一般性的日常事務，協(xié)助會計主管工作。新提拔使用的會計主管、會計監(jiān)管員、事后監(jiān)督員，上崗前擬進行資格考試及培訓，會計主管、會計監(jiān)管員除有一定的業(yè)務技能外，還要考察個人的政治思想品德、業(yè)務素質，首先要有強烈的工作責任心，其次還要有一定的業(yè)務理論基礎和寫作技能，善于總結經驗，調研風險性問題，探討解決問題的方法，以便全行推廣?！獓鴥仁袌隽鲃有灾鸩绞湛s，部分銀行流動性風險上升?！康禺a市場非理性因素依然存在。二、銀監(jiān)會2010年報風險分析2011年中國經濟率先回歸平穩(wěn)增長軌道，為銀行業(yè)發(fā)展提供難得歷史機遇，但面對復雜多變的國內外形勢，銀行業(yè)仍存在諸多風險挑戰(zhàn)。第五，我國的商業(yè)銀行缺少風險管理的文化。這里只有審查和審批兩個環(huán)節(jié)，從風險管理的程序看，只有識別風險和評定風險兩個步驟，它沒有制定風險管理計劃，也沒有對識別的風險進行監(jiān)察。而且，我國銀行產業(yè)主要集中在中國銀行、建設銀行、工商銀行、和農業(yè)銀行，風險是一觸即發(fā)。因此，銀行要重視對中間業(yè)務合同文本的審查、修訂和使用管理以及合同的履行及跟蹤監(jiān)督，以充分發(fā)揮合同文本對中間業(yè)務法律風險的事前防范功能。根據(jù)該規(guī)定，商業(yè)銀行新開辦中間業(yè)務，應由其總行統(tǒng)一向中國人民銀行總行申請，經中國人民銀行總行審查同意后，由其總行統(tǒng)一授權其分支機構開展業(yè)務，商業(yè)銀行分支機構開辦中間業(yè)務品種，不應超出其總行經中國人民銀行審查同意開辦的業(yè)務品種范圍。銀行開辦中間業(yè)務一般不運用或較少運用自己的資財，它一般只替客戶辦理收付和其他委托事項，以收取一定的手續(xù)費。如根據(jù)法律慣例