【正文】 乏責(zé)任感。③ 不能妥善處理操作風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展之間的關(guān)系。這是我國(guó)商業(yè)銀行存在的最大問(wèn)題。因而建立健全的監(jiān)督評(píng)價(jià)體系，完善內(nèi)控制度尤為重要。（五）法律及制度的風(fēng)險(xiǎn)法律及制度風(fēng)險(xiǎn)是指由于國(guó)家法律、法規(guī)的不完善，以及商業(yè)銀行制度的不健全，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行及他人的產(chǎn)損失。組織風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于組織控制和組織機(jī)構(gòu)設(shè)置的低效或失效，引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，使得實(shí)際效果偏離預(yù)期目標(biāo)的現(xiàn)象。此外，2007年美國(guó)爆發(fā)次貸危機(jī)，導(dǎo)致全球經(jīng)濟(jì)陷入衰退困境，銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理面臨更多新的挑戰(zhàn)，同時(shí)也引起了各國(guó)銀行業(yè)和監(jiān)管局的極高重視，對(duì)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因的研究以及防范對(duì)策具有高度的迫切性和重要性。第一篇：我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策提綱一、緒論我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)成因及應(yīng)該采取哪些對(duì)策二、本論（一）操作風(fēng)險(xiǎn)的定義（二）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的具體形式組織風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)人員風(fēng)險(xiǎn)法律及制度的風(fēng)險(xiǎn)（三）引發(fā)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因公司治理結(jié)構(gòu)的不完善內(nèi)部控制制度的缺陷操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全（四）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要防范對(duì)策完善現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)建立有效的內(nèi)部控制體系健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系三、結(jié)論商業(yè)銀行的市場(chǎng)化運(yùn)作引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)具有客觀必然性，防范與控制操作風(fēng)險(xiǎn)是管理商業(yè)銀行的一項(xiàng)長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)。一、操作風(fēng)險(xiǎn)的定義操作風(fēng)險(xiǎn)的定義是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，對(duì)于構(gòu)建合理有效的操作風(fēng)險(xiǎn)防范體系至關(guān)重要。（二）管理風(fēng)險(xiǎn)。三、引發(fā)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因引發(fā)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的原因有許多方面，根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行目前的實(shí)際情況，充分的考慮商業(yè)銀行目前所面臨的環(huán)境、運(yùn)作特點(diǎn)以及內(nèi)部控制狀況等因素，可以把引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因總結(jié)為下面幾個(gè)主要方面：（一）公司治理結(jié)構(gòu)的不完善目前，我國(guó)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)治理結(jié)構(gòu)存在很大弊端，而且一直未能得到有效改善比如說(shuō)所有者虛位導(dǎo)致的對(duì)代理人監(jiān)督不足的現(xiàn)象。我國(guó)商業(yè)銀行由于內(nèi)控制度的缺陷造成操作風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在內(nèi)控體系兩大層次上：業(yè)務(wù)部門(mén)的監(jiān)管力度不夠① 在進(jìn)行監(jiān)督檢查時(shí)馬馬虎虎、敷衍了事，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后也不能及時(shí)按要求處理，發(fā)揮不了監(jiān)督的作用。由于前期稽核不能夠了解問(wèn)題機(jī)構(gòu)的整改情況，后續(xù)稽核的檢查才是稽核效果的保證，（三）操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全的現(xiàn)象主要體現(xiàn)在兩方面：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)理念認(rèn)識(shí)不足風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全。出現(xiàn)在強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)，忽視操作風(fēng)險(xiǎn)管理；強(qiáng)調(diào)操作風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)又放松業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)象。其次，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，建立有效監(jiān)督機(jī)制。其次要構(gòu)建責(zé)權(quán)明晰的風(fēng)險(xiǎn)管理體制。我國(guó)銀行面臨一個(gè)高速發(fā)展和轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，重視操作風(fēng)險(xiǎn)就是重視銀行在金融大環(huán)境下生存的根本。(5)從操作風(fēng)險(xiǎn)涉案人員的職務(wù)層次看，呈現(xiàn)職務(wù)日漸升高的傾向。風(fēng)險(xiǎn)管理框架存在缺陷會(huì)使得嚴(yán)密的內(nèi)控體系出現(xiàn)漏洞，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失在所難免。3．4 加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。隨著計(jì)算機(jī)在商業(yè)銀行的普及應(yīng)用，互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)、電子監(jiān)控系統(tǒng)、巧系統(tǒng)、貨幣檢驗(yàn) 技術(shù)等現(xiàn)代化的技術(shù)與管理手段相繼在商業(yè)銀行的營(yíng)運(yùn)活動(dòng)中 得以廣泛應(yīng)用，并收到了很好的效果。據(jù)金融信息參考2005年第6期報(bào)道，我國(guó)從2000年到2004年共發(fā)生涉案金額在百萬(wàn)元以上的銀行業(yè)案件75起，其中人民銀行6起，農(nóng)業(yè)銀行15起，建設(shè)銀行17起，中國(guó)銀行18起，其他金融機(jī)構(gòu)10起。這種因管理人員以及職能原因產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)被稱為管理風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部人員舞弊是由于員工素質(zhì)低下以及內(nèi)部控制制度失效等原因造成的人為風(fēng)險(xiǎn)；外部人員舞弊是外部不法分子與內(nèi)部人勾結(jié)、利用商業(yè)銀行的缺陷或采用現(xiàn)代技術(shù)手段進(jìn)行詐騙，以造成商業(yè)銀行或他人資產(chǎn)損失的行為。在2003年媒體報(bào)道的71起操作風(fēng)險(xiǎn)案件中，內(nèi)部欺詐引起的有41起，%；從損失金額上看，71起操作風(fēng)險(xiǎn)案件共產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失295821萬(wàn)元，%.在國(guó)外，內(nèi)部欺詐也是產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的原因之一，但不是主要原因?？蛻?、產(chǎn)品及商業(yè)行為（Client Products＆Business Practices）失誤或低效。意外事件產(chǎn)生有形資產(chǎn)損失（Damage to Physical Assets）。除此之外，如非事件類型信息失真、決策者素質(zhì)低下，內(nèi)部控制失效等都會(huì)引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。要完善商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估機(jī)制，就要從分析內(nèi)部和外部?jī)刹糠钟绊懸蛩厝胧?，針?duì)商業(yè)銀行的特點(diǎn)構(gòu)建有效的操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。加強(qiáng)商業(yè)銀行的公司治理。隨著這一對(duì)策的逐步實(shí)施，必將會(huì)起到降低操作風(fēng)險(xiǎn)的作用。構(gòu)建商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架體系[M].上海金融，2006（5）：3739第四篇：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)及對(duì)策商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)及對(duì)策免費(fèi)文秘網(wǎng)免費(fèi)公文網(wǎng)“商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)及對(duì)策20100629 18:55:58免費(fèi)文秘網(wǎng)免費(fèi)公文網(wǎng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)及對(duì)策商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)及對(duì)策(2)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)主要源于內(nèi)部管理不善、有章不循、違規(guī)操作、人為失誤、系統(tǒng)故障及外部事件等原因。基層商業(yè)銀行普遍存在重業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視對(duì)員工遵章守法及樹(shù)立正確的人生觀、價(jià)值觀等思想教育的現(xiàn)象，特別是對(duì)員工八小時(shí)以外的行為基本沒(méi)有監(jiān)控。一是商業(yè)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)要建立各職能部門(mén)、各崗位之間互動(dòng)的監(jiān)督體制，前后臺(tái)相互制約的互動(dòng)體系，充分發(fā)揮事后監(jiān)督崗位的作用，支行長(zhǎng)及主管行長(zhǎng)要定期、不定期進(jìn)行換位檢查。（三）加強(qiáng)思想道德教育，并引入獎(jiǎng)罰并舉機(jī)制。同時(shí)，通過(guò)加大查處力度增強(qiáng)員工自覺(jué)執(zhí)行制度的自覺(jué)性，控制金融風(fēng)險(xiǎn)。二是進(jìn)一步服務(wù)功能，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。（二）高度重視操作風(fēng)險(xiǎn)防范工作，增強(qiáng)廣大領(lǐng)導(dǎo)干部的緊迫感和責(zé)任感。二是切實(shí)加強(qiáng)審計(jì)稽核部門(mén)的職責(zé)，嚴(yán)格按照審計(jì)稽核制度進(jìn)行問(wèn)責(zé)，實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任追究制。三是加大專項(xiàng)業(yè)務(wù)的檢查力度，堵塞漏洞，防控風(fēng)險(xiǎn)。從根本上端正經(jīng)營(yíng)思想，正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與加強(qiáng)內(nèi)部管理、防范操作風(fēng)險(xiǎn)的辯證關(guān)系，堅(jiān)決摒棄只重視業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)而忽視內(nèi)部管理的思想，兩手抓，兩手都要硬。具體的防范措施及對(duì)策：（一）強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)教育，增強(qiáng)員工的防范意識(shí)。因此，如何有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)，已成為農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題。在日常管理中積極倡導(dǎo)建立有力的風(fēng)險(xiǎn)控制文化，將本行的內(nèi)部控制戰(zhàn)略和政策準(zhǔn)確無(wú)誤地傳導(dǎo)到各個(gè)層次的每一位管理者和員工，使操作風(fēng)險(xiǎn)控制成為每一位員工日常工作中的首要目標(biāo)。三是堅(jiān)持制度和流程的嚴(yán)肅性。商業(yè)銀行改革的深化，對(duì)員工壓力不斷加大，加之個(gè)別機(jī)構(gòu)績(jī)效激勵(lì)機(jī)制不盡完善，影響員工尤其是基層員工的積極性、認(rèn)同感和歸屬感，也成為導(dǎo)致案件發(fā)生的一個(gè)原因。研究商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)形式，對(duì)于做好防范工作具有重要的意義。四、結(jié)論商業(yè)銀行的市場(chǎng)化運(yùn)作產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)具有客觀必然，控制與防范操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行管理的一項(xiàng)長(zhǎng)期任務(wù)。加強(qiáng)技術(shù)裝備，提高操作技術(shù)水平。國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行管理的實(shí)踐證明，內(nèi)部審計(jì)是減少或避免商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。三、防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要對(duì)策商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)控制是一項(xiàng)長(zhǎng)期的任務(wù)，需要相關(guān)人員的共同努力。這種損失一般是由非人為性原因造成的，當(dāng)不可抗拒的意外事件發(fā)生時(shí)，如果管理有效會(huì)減少所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，管理失效會(huì)增加所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)2003年的統(tǒng)計(jì)資料，國(guó)內(nèi)因客戶、產(chǎn)品及商業(yè)行為產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，%，損失金額占比為