【正文】 以非上市股份有限公司為主，目前尚處于有限公司階段的擬掛牌公司首先需要啟動股改程序。這是新三板掛牌的決定性階段，中國證券業(yè)協(xié)會審查備案文件并做出是否備案的決定。新三板業(yè)務的掛牌流程，主要分為以下步驟新三板市場主要以非上市股份有限公司為主，目前尚處于有限公司階段的擬掛牌公司首先需要啟動股改程序。我們相信，在中國自然人投資者為主的市場環(huán)境下，這肯定會提高新三板的流動性，其投資和投機功能將會顯現(xiàn)，這將給新三板市場的早期參與者帶來意想不到的機會。內(nèi)核的內(nèi)容包括但不限于：項目小組是否已按盡職調(diào)查工作指引的要求對公司進行了盡職調(diào)查；公司擬披露的信息是否符合信息披露規(guī)則的要求；是否出具了同意推薦的意見。新三板掛牌的流程：對于擬掛牌公司來說，其掛牌工作大致經(jīng)歷以下程序：盡職調(diào)查企業(yè)聘請證券公司、會計師事務所、律師事務所等中介機構，簽署協(xié)議。目前在證券市場中，已有5家公司久其軟件、北陸藥業(yè)、世紀瑞爾、佳訊飛鴻、紫光華宇分別在中小企業(yè)板、創(chuàng)業(yè)板上市，還有多家公司正在進行上市申報工作。無論是主板或新三板的公司，均負有信息披露的責任，真實、準確、完整、及時地向社會公眾披露信息的義務。本文將從新三板掛牌的概念、條件、與主板區(qū)別、掛牌對企業(yè)的益處分析來讓讀者了解新三板掛牌的要求，從新三板掛牌所涉及的各元素的邏輯關系來剖析掛牌的基本流程。新三板為迎合中小企業(yè)成長發(fā)展的融資需求而創(chuàng)設，以北京中關村高新技術園區(qū)為試點形成了場外資本市場的典范，發(fā)展初期以備案制和簡便的掛牌流程而引領風騷，隨著經(jīng)驗的積累和技術的發(fā)展，會逐漸在全國其他高新園區(qū)乃至全國范圍的中小企業(yè)大力推廣，新三板的制度在實踐中不斷的完善趨于成熟，其發(fā)展也不會僅僅局限于一時的惹火，而是會越走越遠，造福更多的中小企業(yè)！新三板掛牌要求及流程剖析五大經(jīng)濟特區(qū)之一的汕頭，上市公司占注冊公司比率廣東省內(nèi)前三名。這是新三板掛牌的決定性階段，中國證券業(yè)協(xié)會審查備案文件并做出是否備案的決定。新三板業(yè)務的掛牌流程，主要分為以下步驟新三板市場主要以非上市股份有限公司為主，目前尚處于有限公司階段的擬掛牌公司首先需要啟動股改程序。第一篇：新三板掛牌方式與流程新三板掛牌方式與流程“新三板”市場特指中關村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份報價轉讓系統(tǒng)，因進入該系統(tǒng)的掛牌企業(yè)多為高科技企業(yè)而不同于原轉讓系統(tǒng)內(nèi)的退市企業(yè)及原STAQ、NET系統(tǒng)掛牌公司(俗稱“老三板”)，故形象地稱為“新三板”，是國家科技部、中國證監(jiān)會(以下簡稱“”證監(jiān)會)、中國證券業(yè)協(xié)會(以下簡稱“協(xié)會”)、深圳證券交易所(以下簡稱“深交所”)和中關村管委會落實黨中央、國務院科技創(chuàng)新戰(zhàn)略，以金融創(chuàng)新促進科學技術創(chuàng)新、助力成長性高新企業(yè)，完善我國多層次資本市場的重大舉措。根據(jù)《試點辦法》的要求，擬掛牌公司需成立滿兩年，為保證公司業(yè)績的連續(xù)性，擬掛牌公司應以股改基準日經(jīng)審計的凈資產(chǎn)值整體折股即由有限公司整體變更為股份公司。通過內(nèi)核后，主辦券商將備案文件上報至協(xié)會，協(xié)會決定受理的，向其出具受理通知書，自受理之日起五十個工作日內(nèi)，對備案文件進行審查，核查擬掛牌公司是否符合新三板試點辦法和掛牌規(guī)則等規(guī)定，如有異議的可以向主辦券商提出書面或口頭的反饋意見，由主辦券商答復。作為潮汕人的你，在改革的浪潮中的幾次資本市場改革的機會，你抓住哪一次？2000年前后的新股認股和B股向國內(nèi)投資者開放、20052007年的股權分置改革帶來的二級市場暴利、以及2008年后新股重新開閘的IPO，如果你在每一周期的萌芽期開始參與到其中一次改革中，你將為自己的人生財富積累了第一桶金。何謂新三板掛牌，新三板掛牌是指納入試點的國家級高新區(qū)內(nèi)注冊的企業(yè)，在經(jīng)過必要的規(guī)范、股改后，由具備資格的證券公司（主辦券商）對其進行盡職調(diào)查、制作材料、內(nèi)部審核，并經(jīng)地方政府同意，在將申報材料報監(jiān)管機構備案獲準后，公司股份按規(guī)定通過深交所股份有限公司報價系統(tǒng)進行股份轉讓。兩者也有許多不同之處，如：融資時間不同：上市是先發(fā)行新股融資，再交易；掛牌是先存量股份交易，掛牌后定向增發(fā)新股融資。隨著多層次資本市場的完善，轉板制度建立后，將實現(xiàn)新三板直接轉板上市。如若財務方面多存在不規(guī)范的情況，一般在所聘請的會計師事務所之外，另聘一家審計機構進行賬務清理。備案券商向協(xié)會報送備案文件，證券業(yè)協(xié)會將對申報材料的完整性進行檢查，對擬掛牌公司的合法合規(guī)、可持續(xù)經(jīng)營等進行審查。第二篇：新三板掛牌方式與流程新三板掛牌方式與流程“新三板”市場特指中關村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份報價轉讓系統(tǒng)，因進入該系統(tǒng)的掛牌企業(yè)多為高科技企業(yè)而不同于原轉讓系統(tǒng)內(nèi)的退市企業(yè)及原STAQ、NET系統(tǒng)掛牌公司(俗稱“老三板”)，故形象地稱為“新三板”，是國家科技部、中國證監(jiān)會(以下簡稱“”證監(jiān)會)、中國證券業(yè)協(xié)會(以下簡稱“協(xié)會”)、深圳證券交易所(以下簡稱“深交所”)和中關村管委會落實黨中央、國務院科技創(chuàng)新戰(zhàn)略，以金融創(chuàng)新促進科學技術創(chuàng)新、助力成長性高新企業(yè)，完善我國多層次資本市場的重大舉措。根據(jù)《試點辦法》的要求，擬掛牌公司需成立滿兩年，為保證公司業(yè)績的連續(xù)性，擬掛牌公司應以股改基準日經(jīng)審計的凈資產(chǎn)值整體折股即由有限公司整體變更為股份公司。通過內(nèi)核后，主辦券商將備案文件上報至協(xié)會，協(xié)會決定受理的，向其出具受理通知書，自受理之日起五十個工作日內(nèi)，對備案文件進行審查，核查擬掛牌公司是否符合新三板試點辦法和掛牌規(guī)則等規(guī)定，如有異議的可以向主辦券商提出書面或口頭的反饋意見，由主辦券商答復。根據(jù)《試點辦法》的要求，擬掛牌公司需成立滿兩年，為保證公司業(yè)績的連續(xù)性，擬掛牌公司應以股改基準日經(jīng)審計的凈資產(chǎn)值整體折股即由有限公司整體變更為股份公司。通過內(nèi)核后，主辦券商將備案文件上報至協(xié)會，協(xié)會決定受理的，向其出具受理通知書，自受理之日起五十個工作日內(nèi)，對備案文件進行審查，核查擬掛牌公司是否符合新三板試點辦法和掛牌規(guī)則等規(guī)定，如有異議的可以向主辦券商提出書面或口頭的反饋意見，由主辦券商答復?！靶氯濉笔袌龉蓹噢D讓的規(guī)定目前，在“新三板”進行股份轉讓，一般股東每年可轉讓1/3，董、監(jiān)事與高管每年可轉讓1/4。以后的企業(yè)年檢在工商部門，股東名冊在登記公司；（9）與中國證券登記結算公司深圳分公司簽訂證券登記服務協(xié)議，并與主辦報價券商共同辦理股份登記手續(xù)和在交易所的掛牌手續(xù)；（10）股份報價轉讓前二個報價日，在代辦股份轉讓信息披露平臺披露股份報價轉讓說明書，主辦報價券商同時披露推薦報告。在“新三板”市場掛牌是否就必須出讓股份？股權的處置權在股東本身，可以交易也可以不交易，即允許出現(xiàn)掛牌后“零交易”的情況。主辦券商針對擬掛牌企業(yè)設立專門的項目小組，至少包括注冊會計師、律師和行業(yè)分析師各一名，并確定項目小組負責人。協(xié)會要求主辦券商對備案文件予以補充或修改的，受理文件時間自協(xié)會收到主辦券商的補充或修改意見的下一個工作日起重新計算。準備對外投資相關資料，梳理企業(yè)對外投資情況。二、股改階段（一）具體操作階段掛牌公司負責事項（1）有限公司召開董事會，決議進行股份制改造，確定股份制改造的基準日，確定審議、評估、驗資等中介機構。（9）股份公司董事會召開第一屆董事會第一次會議，選舉董事長，聘任經(jīng)理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員，審議公司各項內(nèi)控制度。（2）律師、券商①律師事務所指導公司簽署發(fā)起人協(xié)議。（二）律師事務所律師事務所出具法律意見書；對有關申請文件提供鑒證意見。經(jīng)全國股轉系統(tǒng)審核通過后，股份公司取得同意掛牌函。辦理股份集中登記托管等工作。就掛牌公司治理、三板交易規(guī)則、信息披露等事項對公司股東