【正文】 監(jiān)督，防止銀行懈怠操作風險管理，防止管理人員玩忽職守和濫用權力。（四）訂立職責制，明確總行及各級分支機構的責任，形成明確的制度保障。對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應當前業(yè)務發(fā)展和基層行實際管理情況的，上級行應進行專門研究，及時制訂或修訂。盡快制定《銀行業(yè)金融機構內部審計指引》，幫助和督促銀行業(yè)金融機構解決現(xiàn)階段內部審計獨立性和權威性不夠等問題?！?”是指對庫房的管理?！?個W”指“Where”高發(fā)部位在哪里；“Who”誰在主謀作案；“Way”作案手段和教訓；“What”應針對性的整改什么；“When”具體分條分段整改的時限。凡自爆歷史陳案的，可從輕處理；凡新發(fā)生的案件，從重處理。（八）查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設的配套與聯(lián)動?！笆畟€配套與聯(lián)動”，這“十個配套與聯(lián)動”的具體內容是什么？答:（一）完善票據(jù)業(yè)務制度，實行按規(guī)定收取保證金和推行保證金他行托管制度的配套與聯(lián)動。禁止各銀行業(yè)金融機構自開、自貼和自管保證金的做法。（九）案件查處與信息披露制度建設的配套與聯(lián)動。凡認真查處的，能夠挽回經(jīng)濟損失的，可從輕處理；凡查處不力，擴大經(jīng)濟損失的，從重處理?！拔鍡l防線”指的是什么？答:（一）在明確崗位職責、操作規(guī)范的基礎上，建立崗位自我約束防線；（二）按照職責分離、相互制約的原則，建立嚴密的業(yè)務流程監(jiān)督防線；（三）健全風險、合規(guī)、稽核部門，全面推行會計主管委派制度，建立監(jiān)督檢查防線；（四）強化業(yè)務管理部門的輔導、檢查職責，建立業(yè)務條線監(jiān)督防線；（五）進一步提升管理技術手段和系統(tǒng)支持，逐步建立覆蓋所有業(yè)務、所有部門的IT系統(tǒng)技術防線?！笆棿胧卑男﹥热?？答：（一）完善相關法律法規(guī)，加大對銀行業(yè)犯罪的打擊力度。（五）加強銀行業(yè)金融機構信息科技系統(tǒng)建設監(jiān)管，提高信息科技水平。對于基層行和有關部門就規(guī)章制度建設提出的問題，總行要認真研究，及時解決，不得延誤。各級管理人員特別是各行主要負責人和分管的高管人員，要認真履責，敢抓敢管，以身作則。各行高管人員要分工合作，一級抓一級，并注意對基層的抽檢，到問題多的地方去，深入調查研究，幫助基層解決問題。（八）對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅持規(guī)章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機制和規(guī)定。當日出單要核對，機器打印的出單要全部核對。19.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》對建立舉報制度有什么規(guī)定？答:商業(yè)銀行應建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑行為，并充分保護舉報人。（六）銀行業(yè)金融機構按照銀行業(yè)監(jiān)管機構（以下簡稱監(jiān)管機構）的部署，在組織開展全面檢查或專項檢查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)機構負責人研究并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。二是對確認符合《通知》中第二條第四款的，可不再追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的重要領導責任。（三）銀行業(yè)金融機構在審查、審核工作中，應依據(jù)事實，細分案件責任，對前款所列以外的有關人員責任及其他確有責任的人員，應依據(jù)有關規(guī)章制度，追究相應責任，不得一概免除。報告應詳細敘述自查發(fā)現(xiàn)案件的背景和過程，并提出本機構的意見，經(jīng)本機構領導層集體研究通過，由主要負責人簽署并加蓋公章后上報。由銀監(jiān)分局核查的，應向銀監(jiān)局報備；由中小銀行跨地區(qū)設立的分支機構屬地監(jiān)管機構核查的，應知會該分支機構的法人監(jiān)管機構。？答：《銀行業(yè)金融機構案件處置工作規(guī)程》、《銀行業(yè)金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》、《銀行業(yè)金融機構案件防控工作聯(lián)席會議制度》。? 答:銀監(jiān)會2007年全國農(nóng)村合作金融機構案件專項治理工作提出的總體目標是：深入地開展案件專項治理工作，堅持“三年大見成效”的目標不變，即以“治本”為主，通過強化支付建設和提制度執(zhí)行力，到2008年底，全面建立起“查、防、堵、懲、教”有機結合的長效機制，形成制度健全、執(zhí)行有力、內容嚴密的案件查防體系。? 答:案件處臵工作內容主要包括：案件信息報送及登記、案件調查、案件審結和后續(xù)處臵。落實內審方面的工作要求是什么? 答:一、內審在案件防控工作中級重心由發(fā)現(xiàn)、揭露違法、違規(guī)行為和現(xiàn)象向防范操作風險及案件風險，提升內控水平轉移；二、將案件風險作為一項重要內容納入各營業(yè)機構每年的風險評估；三、確保機構的操作風險和案件風險狀況符合案件風險的年度監(jiān)管要求；四、將案件風險的審計作為一項重要風險融入信貸審計業(yè)務、會計審計業(yè)務、重要崗位人員履職審計、出納業(yè)務審計以及其他日常監(jiān)督活動中；五、對發(fā)現(xiàn)的風險或問題督促及時整改；六、加強與監(jiān)管部門的交流。應根據(jù)不同類型火災選擇不同滅火劑：①撲救A類火災應選用水、泡沫、磷酸銨鹽干粉滅火劑。一方面趕快打電話報警，火警電話“119”。③消除著火源。如用泡沫滅油類火災。1發(fā)生火災后的“三不放過”是什么？答：（1）發(fā)生火災查不出原因不放過；（2）領導、群眾、責任者沒有受到教育不放過；（3）沒有采取有效的安全措施不放過。2如何撲救電氣設備的火災？答：（1）首先斷絕電源。（4）如果是鋼瓶的角閥，減壓器、爐灶開關等發(fā)生故障要及時送液化石油氣站進行修理或更換。3學生公寓為什么不能使用大功率電器？答：首先學生公寓屬于公共住宿場所，涉及公共安全利益，使用大功率電器極易引起電線超負荷，造成電流增加，電線發(fā)熱，超得越多，發(fā)熱也越快。二氧化碳滅火器注意事項：使用時要戴手套，以免皮膚接觸噴筒和噴射膠管，防止凍傷。3使用液化石油氣爐為時為什么先點火，后開氣？答：如果先開氣后點火，先噴出的大量石油氣，就有可能與空氣形成爆炸氣體，這時遇到明火就有發(fā)生爆炸危險，因此必須先點火后開氣。⑵、不亂扔煙頭。嗅到電線膠皮糊味，要及時報告，采取措施。4火場逃生有哪些方法？答：一般地說，火場逃生的方法主要有：①利用登高消防車，掛鉤梯兩節(jié)梯連用逃生；②利用建筑物通道或建筑物內設施逃生；③自制器材逃生；④尋找避難處所逃生；⑤互救逃生；⑥利用身邊消防器材或其他器材邊滅火邊逃生。5）如建筑內火大、煙濃，無法逃生，就要緊閉門窗，不斷用水澆濕門窗、阻止火勢蔓延，切不可打開門窗，更不可跳樓，要想辦法與外界聯(lián)系，等待救助。選少、選多、不選均不得分）屬于風險的基本構成要素的有（A B D）A、風險因素 B、風險事件 C、風險控制 D、風險結果下列關于銀行業(yè)的描述正確的有（ABCD）A、高風險行業(yè)B、經(jīng)營風險、管控風險、承擔風險損失C、獲取風 險收益D、風險管理能力是銀行的核心競爭力屬于銀行三大主要風險的是（DEF）A、聲譽風險 B、國家風險 C、法律風險 D、信用風險E、市場風險 F、操作風險 G、流動性風險 H、戰(zhàn)略風險目前，普遍采取的風險識別方法有：(ADE)A、德爾斐法 B、缺口分析法、C、概率統(tǒng)計法 D、故障樹法 E、篩選監(jiān)測診斷法銀行全面風險管理的五大體系包括（ABCDE）A、組織體系 B、崗位職責體系 C、業(yè)務和管理流程體系 D、工具體系 E、考評獎懲體系我國銀行管理實踐中，關于操作風險成因分類說法正確的有（ADEF）A、人員風險 B、內部欺詐 C、實體資產(chǎn)的損壞 D、流程風險E、IT 系統(tǒng)及技術風險 F、外部事件風險《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的關于風險經(jīng)濟資本計量 方法包括（ABC）A、基本指標法 B、標準法 C、高級計量法 D、風險價值法目前中小金融機構在公司治理方面存在的主要問題有（ABC）A、股權結構不合理扭曲經(jīng)營行為 B、產(chǎn)權主體缺位造成內部人控制 C、缺乏可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略 D、風險控制、經(jīng)營能力普遍不強。F、稽核檢查人員應注意提高職業(yè)操守，強化思想作風教育，培育作 風嚴謹、廉潔奉公的良好職業(yè)道德。E、加強員工的自我學習1良好的職業(yè)操守包括（ABCDEFG）A、誠實信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職E、保守秘密 F、公平競爭 G、抵制違規(guī) 12005 年 4 月銀行業(yè)案件專項治理工作第五次會議提出了“十項 措施”，下列屬于該項內容的選項有（ABCF）A、實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。（T）因擠兌形成的“馬太效應”對銀行造成的沖擊，表明銀行風險具 有很強的擴散性（F）銀行全面風險管理的方法要求在采取一系列全新的風險管理技術 的同時建立全員風險管理文化。（T）1事權劃分是指在業(yè)務系統(tǒng)中，對會計核算等事項按照管理權限、業(yè)務種類、金額大小，相應確定不同級別會計人員權限的一種內部控 制方法。1銀行業(yè)金融機構發(fā)生員工被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤 或非正常死亡應按照 《重大突發(fā)事件報告制度》 的規(guī)定進行報告處置。（F）2謹慎開辦“卡折同開”業(yè)務。（F）3規(guī)范的隊長制度包括： 嚴格設立記賬、對賬崗位，執(zhí)行雙人對賬，換人對賬等對賬風險防控措施，嚴防“一手清”（T）。（T）三、簡答題（共 10 分）（一）簡述銀行案件風險定義及其防控措施。從嚴審查驗資賬戶申請，杜絕虛假及代理驗資。賬戶啟用 后，在人行賬戶管理系統(tǒng)中進行錄入。貸款資金必須轉入借款人賬戶，采用承貸機構受托支付的，貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易 對手。要重點監(jiān)控借款人的主營業(yè)務收入是否進入承貸行結算賬戶，對借款人現(xiàn)金流異常的要采取措施。（四）試論述中小金融機構 2011 年的案件風險防控要點。培訓后考試結果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤?？v觀金融案件的發(fā)生，盡管形式各異，但追究原因歸結為一點，主要是由于各項內控制度未履行落實到位造成的，主要反映在以下問題：一是防患意識不強，疏于管理。作為一名金融工作從業(yè)者，我們都有著更好的前途和 發(fā)展前景，一旦我們把握不住自己，成為案件的當事人，那么等待我們的將是永遠離開這個 超期蓬勃的行業(yè)，甚至是牢獄之苦。而在會計方面，銀行與企業(yè)的 對賬制度；會計業(yè)務的相互分離、相互制約；業(yè)務處理“一手清”現(xiàn)象；印、證、押管理； 會計交接；有價單證、重要空白憑證的使用和保管等等。作 為臨柜人員，我深知臨柜工作的重要性，因為它是顧客直接了解我行窗口，起著 溝通顧客與銀行的橋梁作用。二、增強規(guī)章制度的執(zhí)行與監(jiān)督防范案件意識 銀行號稱三鐵： “鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。健全規(guī)章制度，嚴格內部管理，是預防 經(jīng)濟案件的保證。（一）“天網(wǎng)恢恢，疏而不漏”“任何作奸犯科的人要想，在現(xiàn)場不留下任何蛛絲馬跡都是不可能的”“要想人不知，除非己莫為”等耳熟能詳?shù)脑挌v經(jīng)了無數(shù)前人的經(jīng)驗提煉，而作案的人卻總帶著僥幸心理，認為自己高明，不會被發(fā)現(xiàn)，鋌而走險。一個人只要記 住無論在什么時候，什么地方留給別人都是美好的東西，那 么他的生活將非常愉快?！膀E馬行千里，耕田不如?！闭f的就是再能干 2 的人如果放錯了位置，那就會收效甚微，甚至釀成悲劇。因此我希望領導在落實和監(jiān)督各項規(guī)章制度執(zhí)行的同時，也 要注重各種人才的合理配置。其實在生活中，富貴的 人并不一定幸福，貧窮的人也并不見得痛苦。或許你們曾有過短暫的“成就感”或者提心吊 膽地揮霍金錢的“幸福感”，但你們想過沒有，你的這種所 謂“成就”和“幸?！笔墙⒃跓o數(shù)領導、同事、前輩，甚 至無數(shù)后輩們辛勤勞動的果實之上？不用問你們是否對得 起天，對得起地，對得起國家，對得起人民，因為這些太抽 象了，捫心自問，你們對得起自己的良心嗎？對得起自己的 父母、親人嗎？你們拿什么來留給下一代？你們肆意踐踏領 1 導、同事對你們的信任，辜負父母對你的殷切希望，又與自 己的目標幸福、快樂背道而馳，而最終承受最多痛苦的 人是你們自己和你們的親人。有效的事前防范與監(jiān)督是預防經(jīng)濟案件的重要環(huán)節(jié)，本崗位的自我檢查與自我免 疫是第一位的；其次可采取定期或不定期的自檢自查、上級檢查、交叉互查等方 法，及時發(fā)現(xiàn)和糾正工作中的偏差，對業(yè)務工作的各個環(huán)節(jié)進行有效的內控與制 約。規(guī)章制度的執(zhí)行與否，取決于廣大員工對各項 規(guī)章制度的清醒認識與熟練掌握程度，有規(guī)不遵，有章不遁是各行業(yè)之大忌，車行千里始有道，對于規(guī)章制度的執(zhí)行，就一線柜員而言，從內部講要做到從我做 起，正確辦理每一筆業(yè)務，認真審核每張票據(jù)，監(jiān)督授權業(yè)務的合法合規(guī)，嚴格 執(zhí)行業(yè)務操作系統(tǒng)安全防范，抵制各種違規(guī)作業(yè)等等，做好相互制約，相互監(jiān)督，不能礙于同事情面或片面追求經(jīng)濟效益而背離規(guī)章制度。虛心學習業(yè)務，用心鍛煉技能，耐心辦理業(yè)務，熱心對待客戶。在日常工作中，同事之間相互監(jiān)督，相互提醒，勇于勸阻，必要的時候檢舉，將案件發(fā)生的可能降低到最低限度。給自己的親人和朋友帶來痛苦。二是員工法紀意識差，疏于教育。開展“合規(guī)管理年”活動，全面檢查“防范操作 風險十三條”“十項制度”“十個聯(lián)動”落實情況；建立稽核檢查責任和獎懲制度；建立“走人”和違規(guī) 積分制度；對案件防控實施綜合考核。深入持續(xù)抓好“五十個嚴禁”的具體落實；繼續(xù)把對公存款開 戶、結算，現(xiàn)金管理、重空憑證、代理業(yè)務、冒名貸款作為重點，對不良行為員工、重點崗位、重點人員 和關鍵環(huán)節(jié)深入排查；重視對信貸協(xié)管員、協(xié)理員、信息服務員、管理。要嚴格實 行檔案資料查閱登記制度，檔案管理人員工作變動應辦理檔案的交接手續(xù)。承貸機構應依據(jù)借款合同約定，對信貸資金的支付進行管理與控制。嚴密保管制度，嚴防抽換 印鑒卡片。柜員審核證件案無誤并開立賬戶后應及時提交會計經(jīng)理進行開戶審批確認，柜員 據(jù)會計經(jīng)理意見對相關憑證加蓋業(yè)務戳記并返回客戶回執(zhí)。銀行案件風險的防控措施包括：完善公司法人治理機制建立健全案件風險防控責任制度加強內部控制體系建設下大力氣狠抓執(zhí)行力建設增強稽核和業(yè)務檢查的有效性建立案件責任追究制度強化科技系統(tǒng)技防能力建立科學的激勵約束機制培育良好的企業(yè)文化、風險文化、合規(guī)文化加強對案防工作的監(jiān)管（二）簡述關于營業(yè)柜員的十個嚴禁（5 分）答：一、嚴禁復制、共用、超權限持有柜員卡∕授權卡∕密碼，或持有非本人操作員卡和密碼；二、嚴禁在未簽退系統(tǒng)、未妥善保管好柜員卡∕授權卡∕密碼、個人名章、業(yè)務印章、現(xiàn)金、有價單 證、重要空白憑證等物品情況下離柜∕崗(在營業(yè)