【正文】 證號】如果是增值稅專用發(fā)票，填寫增值稅專用發(fā)票的發(fā)票代碼＋發(fā)票號碼共同組成的18位數(shù)字，否則填寫其它退稅憑證的號碼；【分批批次】若進貨憑證在一個關聯(lián)號內(nèi)一次申報不完，可采用分批申報的方式，該項填寫第幾次分批，若第一次申報，則填寫1，以此類推； 【供貨方納稅號】銷貨方納稅識別號【發(fā)票開票日期】進貨憑證開票日期，一般為增值稅專用發(fā)票的填開日期； 【商品代碼】按出口報關單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務總局擴充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；【商品名稱】應按商品稅率庫中該商品代碼對應的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；【單位】填寫出口貨物報關單上的第一計量單位；【數(shù)量】如果增值稅專用發(fā)票上該商品的計量單位與報關單該商品第一計量單位不符，則應按報關單計量單位折算進貨數(shù)量。出口收匯情況申報錄入224。打開菜單“基礎數(shù)據(jù)采集224。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關編號后9位+[0]+2位項號。出口不能收貨申報錄入（未認定）”得到界面如下：填表說明：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201309 【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報【序號】規(guī)則：4位流水號，如：0000002...【出口報關單號】規(guī)則：18位海關編號+[0]+2位項號。佛山市國家稅務局點擊“確定”。通過稅企通網(wǎng)上申報的出口企業(yè)需注意不要同時多次上傳數(shù)據(jù)進行預審操作，建議企業(yè)在接收到第一次上傳數(shù)據(jù)的預審反饋結(jié)果后，才能進行第二次的預申報，如此類推。在Excel表格中，可按照Excel表格的操作，進行各項調(diào)整，直至滿意。得到如下界面，按照系統(tǒng)中數(shù)據(jù)項說明進行填寫。注意：“項號”自動生成兩位數(shù)“加工商品方式”請正確選擇“1”或“2”佛山市國家稅務局（二）設置標志錄入相關數(shù)據(jù)后，在上述界面點擊“設置標志”進入后，在“設置單證申報標志”確認之后，申報標志會變?yōu)椤?”。四、系統(tǒng)初始化及初始設置首次進入系統(tǒng)，必須進行如下操作后才能正式使用該系統(tǒng)進行申報。每錄完一條進貨明細保存再添加下一條，所有進貨明細錄入保存完成后，點擊“審核認可”，出現(xiàn)一個對話框，選擇“當前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認”，然后退出進貨明細錄入 第三步 退稅申報數(shù)據(jù)檢查進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查，若檢查全部通過，沒有W、E顯示，點擊關閉，則可進入下一步操作。預申報無疑點或?qū)⒁牲c調(diào)整后，才可以進行正式申報。美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據(jù)，如報關不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。如果一個月內(nèi)有多次申報，可以按順序連續(xù)編排。代理證明號：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規(guī)則同報關單項號；若自營出口的，此項為空遠期收匯證明：屬遠期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明號；非遠期收匯的，此項為空，不得錄入任何內(nèi)容；出口備注：可錄可不錄。計稅金額：即專用發(fā)票上的“計稅金額”；法定征稅稅率：錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13；消費稅從價定率的按小數(shù)點方式錄入，如10％，；從量定額的錄入單位稅額。執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查”（此步必做，否則申報數(shù)據(jù)容易出錯，并且退稅申報明細表中的出口進貨金額、退稅率、應退稅額等欄目數(shù)據(jù)無法生成）。2業(yè)根據(jù)反饋的預申報審核結(jié)果調(diào)整申報數(shù)據(jù)，準備正式申報。③、生成退稅軟盤：執(zhí)行“數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報生成退稅申報軟盤”，選擇路徑后點“確定”。對多條進貨（出口）對應一條出口（進貨）或多條進貨對應多條出口的，可使用一個關聯(lián)號；部門代碼：只有分部核算單位錄入。兩位年+兩位月+00000+報關單個數(shù),例如，第一個報關單寫成1304000001第二個報關單寫成1304000002，同一批次序號按照報關單上的商品順序0000000000004批次：按當月報退稅的次數(shù)填寫報關單號：一般填寫海關出口貨物報關單右上角的海關統(tǒng)一編號 ＋0＋項號，共21位；特殊退稅業(yè)務可以按稅務機關要求填寫；由報關單右上角“海關編號”＋0＋商品項號組成。建議編寫規(guī)則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號【部門代碼】企業(yè)在退稅務機關登記的部門碼【申報年月】申報年月不應小于報關單出口日期的出口月份【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報【序號】填寫四位流水號，當序號大于9999時，可以填寫A001，A002，??英文字母A加數(shù)字組合；序號輸入若不足4位，系統(tǒng)自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現(xiàn)自動排列【進料登記冊號】規(guī)則：屬于進料加工業(yè)務的填寫此欄，否則置此欄為空【出口發(fā)票號】企業(yè)外銷貨物出口發(fā)票號碼；【出口日期】報關單右上角的出口日期，退稅率由此判定【報關單號】一般填寫海關出口貨物報關單右上角的海關統(tǒng)一編號 ＋0＋項號，共21位；特殊退稅業(yè)務可以按稅務機關要求填寫；【美元離岸價】美元離岸價格為 FOB價格，如果成交方式為 CIF或其他，應折成 FOB，是換匯成本監(jiān)測的重要參考數(shù)據(jù)，企業(yè)應仔細錄入【核銷單號】出口收匯核銷單的編號；【商品代碼】按出口報關單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務總局擴充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；【商品名稱】應按商品稅率庫中該商品代碼對應的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；【單位】填寫出口貨物報關單上的第一計量單位；【申報商品代碼】按出口報關單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務總局擴充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；【申報商品名稱】應按商品稅率庫中該商品代碼對應的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；【出口數(shù)量】按實際出口數(shù)量或申報出口退稅的數(shù)量填寫；【實退稅數(shù)量】實際退稅數(shù)量(因進貨量不足或差額核銷引起)【出口進貨金額】此項目由申報系統(tǒng)自動計算。加工費、輔料、配套產(chǎn)品等（視同）委托加工方式的進貨憑證，數(shù)量項填0，備注項目填英文字母WT；【計稅金額】如果增值稅發(fā)票開具的貨物或應稅勞務名稱項對應的出口報關單為同一商品代碼，可錄入發(fā)票計稅金額總和，否則應分項填寫；【法定征稅稅率】若為增值稅，則按百分比的格式填寫專用發(fā)票上的稅率；若為消費稅從價定律方式征稅的，則按小數(shù)的格式填寫消費稅專用稅票的法定稅稅率；若為消費稅從量定額方式征稅的，則填寫消費稅專用稅票的法定稅額；【稅額】若為增值稅，則稅額=計稅金額征稅稅率/100；若為消費稅從價定律方式征稅的，則稅額=計稅金額征稅稅率；若為消費稅從量定額方式征稅的，則稅額=數(shù)量征稅稅率；【退稅率】填寫商品碼庫對應出口商品的退稅率；【專用稅票號】2014年1月1日之后開出的總局專用稅票數(shù)據(jù)，應按照最新的規(guī)則申報14位繳款書號碼，規(guī)則為：1位（0代表繳款書，1代表分割單）+3位字軌+8位號碼+2位項號。在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認可”三、數(shù)據(jù)加工處理進貨出口數(shù)量關聯(lián)性檢查，全部空白無數(shù)據(jù)信息提示為正確?！就硕惵省看隧椖可陥笙到y(tǒng)自動計算?！境隹诎l(fā)票號】企業(yè)外銷貨物出口發(fā)票號碼；【序號】填寫四位流水號，當序號大于9999時，可以填寫A001，A002，??英文字母A加數(shù)字組合；序號輸入若不足4位，系統(tǒng)自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現(xiàn)自動排列【單位】填寫出口貨物報關單上的第一計量單位；美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據(jù)，如報關不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。注意：進貨和出口的部門碼必須一一對應，同一部門碼項下同一商品的進貨和出口數(shù)量必須相等； 部門名稱：系統(tǒng)自動生成；申報年月：本次申報的退稅所屬期，如“200704”，以本次申報報關單中日期最遲的月份為申報月份，如：本次申報有3份報關單，出關日期分別為“20070115”、“20070103”、“20070319”，那么本次的申報年月為“200703”。整理裝訂單證按照出口明細表順序逐票整理裝訂單證：增值稅專用發(fā)票、消費稅須報消費稅（出口貨物專用）繳款書、收匯核銷單、出口報關單、出口發(fā)票。3生成申報數(shù)據(jù)并打印申報表①、查詢并打印退稅申報表確認申報數(shù)據(jù)準確無誤后方可打印表格。關聯(lián)檢查后有“E”錯誤，必須檢查。如果生成的稅額比發(fā)票上的稅額大，要進行修改，小的可以不作修改，按回車進入下個字段；退稅率：系統(tǒng)根據(jù)商品碼自動生成；可退稅額：自動生成；申報標志：空 : 該記錄處于未申報狀態(tài) R : 該記錄已確認需要申報。商品名稱：系統(tǒng)自動生成，和報關品不一樣，也無需改動單位：系統(tǒng)自動生成，不能改動出口數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應計量單位的關單上相應數(shù)量進貨憑證號：10位發(fā)票代碼+8位號碼；退消費稅的，進貨憑證號錄消費稅專用稅票號碼，該號碼錄入，系統(tǒng)自動補錄到專用稅票號碼欄。出口進貨標志：錄“0”，表示既有進貨又有出口；“1”表示只有進貨；“2”表示只有出口； 稅種：增值稅選“v”；消費稅選“c”；出口發(fā)票號：即企業(yè)出口商品的定單外運編號；報關單號：12位，由報關單右上角“海關編號”9位碼＋0＋商品項號組成。委托代理出口的，此欄也應錄入，否則審核出錯。在出口明細申報查詢中打印退稅申報明細表，點擊“擴展功能打印到EXCEL”，對報表進行調(diào)整合適后打印一式三份(稅務機關兩份：一份裝訂成冊，一份直接放入檔案盒；企業(yè)自留一份)在進貨明細申報查詢中打印進貨申報明細表，步驟同上如果在未生成正式申報軟盤前發(fā)現(xiàn)有錯誤，可以在第六步中，撤消本次申報數(shù)據(jù)，返回重新操作。返回第二步進行檢查修改，修改完成后不要忘記點擊“審核認可”換匯成本檢查，若檢查通過，點擊關閉，進入下一步操作。企業(yè)代碼：企業(yè)海關代碼（10位阿拉伯數(shù)字）企業(yè)名稱：本企業(yè)全稱納稅人識別號：企業(yè)稅務登記證號碼計稅計算方法：2 開戶銀行碼：開設退稅帳戶的銀行代碼(可不填)開戶銀行名稱：開設退稅帳戶的銀行全稱 銀行帳號：退稅帳戶號碼 進貨足額檢查：2是否分部核算：不分部核算的填F，否則填T。通過申報系統(tǒng)的如下菜單：退稅正式申報—生成單證申報數(shù)據(jù)，生成“來料加工免稅證明”數(shù)據(jù)并保存在需要的路徑。企業(yè)可以將生成的數(shù)據(jù)報送到稅務機關進行申報查詢操作。（九）撤銷正式申報數(shù)據(jù)已經(jīng)生成申報數(shù)據(jù)之后，若發(fā)現(xiàn)正式申報有錯誤，要撤銷正式申報，可在“審核反饋處理－已申報明細數(shù)據(jù)查詢－出口/進貨明細申報數(shù)據(jù)－出口明細申報數(shù)據(jù)查詢”點擊“搜索”，按照篩條件（篩選條件可添加多個）選擇需要撤銷的正式申報數(shù)據(jù)點擊認可申報，選擇“當期篩選的所有關聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報”，確定之后，這些數(shù)據(jù)會重新回到“基礎數(shù)據(jù)采集”里面。稅務機關反饋信息讀入”，選擇預申報反饋信息（若企業(yè)接收網(wǎng)上預審反饋信息的，應接收到的反饋信息后再讀入到申報系統(tǒng)），并按系統(tǒng)提示將反饋信息讀入到申報系統(tǒng)，如下圖。同時，申報數(shù)據(jù)保存路徑也不要過長，否則會導致不能生成申 36佛山市國家稅務局報數(shù)據(jù)。佛山市國家稅務局【記銷售日期】含義：記出口銷售帳日期 【出口銷售金額】含義：外幣FOB價【銷售幣種匯率】規(guī)則：100外幣兌人民幣匯率（三）申報數(shù)據(jù)審核認可如果做完了“出口/進貨明細申報錄入”、“出口收回情況申報錄入”，則對于本次要申報的數(shù)據(jù)，進行審核認可，在出口明細申報錄入和進貨明細申報錄入里面分別進行操作?！俱y行業(yè)務編號】各商業(yè)銀行的出口收入憑證上的銀行業(yè)務編號名稱不統(tǒng)一，“銀行業(yè)務編號”應填寫出口收入憑證上的“業(yè)務編號”或“我行業(yè)務編號”等。出口不能收貨申報錄入（已認定）”得到界面如下佛山市國家稅務局填表說明：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201309 【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報【序號】規(guī)則：4位流水號，如：0000002...【出口報關單號】規(guī)則：18位海關編號+[0]+2位項號。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關編號后9位+[0]+2位項號?！緜渥ⅰ繑?shù)量為0時字段前兩位應錄入WT；2003年8月1日以前開具的或稅務機關代開的專用發(fā)票錄入FSK，其余的按稅務機關規(guī)定的錄入【標識】空：該記錄處于錄入狀態(tài)R：該記錄需要申報Z：該記錄暫時不需申報P：該記錄因業(yè)務特殊規(guī)定，不符合錄入規(guī)則又需要申報【申報標志】空：該記錄處于未申報狀態(tài)R：該記錄已確認需要申報 【調(diào)整標志】DZ：表示數(shù)據(jù)訂正CJ：表示數(shù)據(jù)沖減3．出口/進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入如圖打開菜單，在這個菜單里，出口明細和進貨明細可以同時錄入，達到分開錄入的效果。生成數(shù)據(jù)如下：佛山市國家稅務局打開“退稅正式申報→打印資格認定相關報表”選中所打印的申請表類型（三）打印資格認定相關報表佛山市國家稅務局（四）讀入稅務機關反饋信息（五）撤銷資格認定相關數(shù)據(jù)打開菜單“審核反饋處理→資格認定相關數(shù)據(jù)查詢→撤銷資格認定相關數(shù)據(jù)”輸入撤銷資格認定相關數(shù)據(jù)的所屬期點擊“是”，數(shù)據(jù)撤銷成功佛山市國家稅務局確認退出六、免退稅申報（一）出口/進貨明細申報 1．出口明細申報數(shù)據(jù)錄入如圖打開菜單得到界面如下：佛山市國家稅務局填表說明：【關聯(lián)號】出口企業(yè)可以自行編寫，是進貨和出口數(shù)據(jù)唯一關聯(lián)的標志。代碼維護224。首次登錄申報系統(tǒng)時，必須登記錄入企業(yè)的基本信息，如下圖。二、本次升級調(diào)整內(nèi)容：（一）資格認定相關業(yè)務調(diào)整：1.《出口