外貿企業(yè)出口退稅申報審核(完整版)
【正文】 匯成本大于7，說明換算成本偏高； 如果計算的出口退稅換匯成本小于5，—7之間較合理第五篇：外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作一、軟件概述外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)是《出口退稅計算機網絡管理系統(tǒng)》的出口退稅申報系統(tǒng)之一，外貿企業(yè)申報退稅必須使用該系統(tǒng)進行電子數據的申報，申報前有關的出口報關單必須已通過“電子口岸執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)進行報送。五、退稅申報進入系統(tǒng)后，點擊“向導”，然后根據向導一步步進行操作：第一步 已認證發(fā)票信息采集認證發(fā)票信息處理，根據已認證進項發(fā)票內容將信息錄入系統(tǒng)，錄完后保存退出；第二步 退稅申報明細錄入一、出口明細錄入：點擊“增加”開始進行數據錄入關聯(lián)號：單票對應方式下進貨與出口的唯一關聯(lián)，可以這樣編號：2008070102，200807表示出口年月，01表示申報批次，02表示序列號(最好是報關單中的每一項都單獨的為一個序列號)，關聯(lián)號也可以根據自己的習慣來編寫，只要出口明細與進貨明細能夠相對應起來，能夠清楚明了就可以。有錯誤提示就返回第二步進行檢查修改。外貿企業(yè)申請出口退稅必須提供下列憑證資料及裝訂順序：外貿企業(yè)審核表頭；交接清單；外貿企業(yè)退稅匯總申報表；外貿企業(yè)出口退稅出口明細申報表；出口貨物報關單(出口退稅專用)；出口專用發(fā)票；外貿企業(yè)出口退稅進貨明細申報表；增值稅專用發(fā)票；以上資料需要按順序裝訂成冊放入檔案盒。顯示文本查看器，關閉后提示生成申報軟盤，將軟盤插入軟驅，路徑為A:，選擇“本地申報”，點擊確定，預申報完成。序號：依次填寫即可，共4位，也可以不填，在所有出口明細錄入完后，使用序號重排自動排序也可進料登記冊號：如果為進料貿易填寫手冊號，一般貿易則為空出口發(fā)票號：出口發(fā)票號碼報關單號：共12位，報關單上報關單號的后9加0再加兩位項號，如123456789001，123456789為報關單號的后9位，01為此筆報關單的項號，如果此筆報關單共報了三項，那么報關單號就分別為123456789001，123456789002，123456789003出口日期：報關單上的出口日期美元離岸價：報關單上的FOB美元銷售額，如果報關單上是到岸價，那么就要把相應的海運費、保險費等扣除，填寫FOB價，非美元幣制必須折成美元價錄入1核銷單號：相對應報關單的核銷單號碼1商品代碼：報關單上的商品編碼，共10位，不足10位用0補齊1商品名稱：自動生成1出口數量：報關單上的出口數量1代理證明號：如果此貿易為代理出口的，填寫委托出口時從受托方取得的代理出口證明號，如果不是代理出口就為空1遠期收匯證明：如果此貿易為遠期收匯的，填寫由外貿主管部門出具的遠期收匯證明的編號，如果不是就為空1標識：系統(tǒng)自動生成1申報標識：自動生成，空：該記錄處于未申報狀態(tài)，R：該記錄已確認需要申報每錄完一條出口明細保存再添加下一條，所有出口明細錄入保存完成后，點擊“審核認可”，出現一個對話框，選擇“當前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認”，然后退出出口明細錄入二、進貨明細錄入：點擊“增加”開始進行數據錄入關聯(lián)號：與相對應的出口明細關聯(lián)號一致稅種：V代表增值稅，C代表消費稅申報年月、批次與相對應的出口明細一致發(fā)票號碼：要保證進項發(fā)票已經在第一步發(fā)票信息處理中錄入，可以選擇填寫，也可以手工填寫，然后下面有關進項發(fā)票的內容就會自動生成商品代碼：商品對應的海關商品代碼，必須與對應報關單上的商品編號一致。三、申報系統(tǒng)的運行安裝完畢后，雙擊桌面快捷方式，出現進入申報系統(tǒng)界面，安裝后首次進入系統(tǒng)，必須使用用戶名為sa ,密碼為空進入系統(tǒng)，按確定，出現‘確認當前所屬期’畫面，在當前所屬期處輸入當前申報年月，按確定，進行系統(tǒng)，首次進入系統(tǒng)必須先進行系統(tǒng)初始化及初始設置。先進行發(fā)票認證（將增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)進行掃描認證），當每一票相對應的增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)、海關出口貨物報關單（出口退稅專用）準備齊全之后，方可進行網上出口退稅申報 打開桌面上的“”，用戶名：輸入“sa”，無密碼，直接點擊“確定”，確認當前所屬期：輸入“報關單上的出口日期”（年月），如200903，點擊“確定”，進入外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)，點擊右上角的“出口退稅網”，下載最新商品代碼庫外貿企業(yè)稅率庫（若系統(tǒng)未更新，當前下載使用的已是最新版本，則無需下載）如果已申報的出口退稅送交國稅蔡科有錯誤退回，需要重新申報時，選中需要重新申報的條目，單擊“認可申報”按鈕，選擇“
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