【正文】 ，已走進(jìn)武漢、XXX、XXX 等各大食品批發(fā)市場(chǎng)，進(jìn)入各大型超市銷售，市場(chǎng)占有率較高。 20xx 年實(shí)現(xiàn)銷售收入 萬元，本年盈余 萬元，目前凈資產(chǎn) 萬元。 合作社成員對(duì)申請(qǐng)項(xiàng)目大力支持20xx 年財(cái)政部下發(fā)了《關(guān)于開展財(cái)政支持農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展創(chuàng)新試點(diǎn)的通知》（財(cái)辦農(nóng)【20xx】55 號(hào)），同時(shí)省政府批準(zhǔn)同意了《XXX 省 20xx 年財(cái)政支持農(nóng)民專業(yè)合作 組織發(fā)展創(chuàng)新試點(diǎn)實(shí)施方案》，省 財(cái)政廳農(nóng)業(yè)處 20xx 年 9 月 10 日進(jìn)行了相關(guān)文件的轉(zhuǎn)發(fā)和工作安排，XXX 縣委、縣政府非常重視， 積極組織項(xiàng)目摸底、排查，通過項(xiàng)目主管部門的詳細(xì)調(diào)查，將本合作社作為 20xx 年度 XXX 縣農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展創(chuàng)新試點(diǎn)項(xiàng)目承建單位。XXX 是我省知名教授，從事畜禽疫病防治工作 20 余年，特別是對(duì)家禽的疫病防治和飼養(yǎng)有相當(dāng)研究，一線工作經(jīng)驗(yàn)相當(dāng)豐富。養(yǎng)殖基礎(chǔ)設(shè)施配備較為完善，動(dòng)保體系和飼料檢測(cè)體系基本形成，可開展一般性飼料、疫病實(shí)驗(yàn)檢測(cè)；畜牧技術(shù)力量較強(qiáng)，技術(shù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)健全，縣、鎮(zhèn)、村三級(jí)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)可為廣大養(yǎng)殖戶提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)。養(yǎng)殖業(yè)是 XXX 縣的農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)之一，也是 XXX 縣帶動(dòng)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng) 民增收的優(yōu)勢(shì)和主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。但由于合作社養(yǎng)殖基地生產(chǎn)設(shè)施配備不完善，現(xiàn)代化養(yǎng)殖規(guī)模偏小，影響了社員收入和合作社的進(jìn)一步發(fā)展壯大。本合作社蛋雞養(yǎng)殖采用的是全進(jìn)全出制，其每批次存欄數(shù) 4 萬只，與出欄數(shù)基本保持一致，便于雞群的防疫。理事會(huì)成員為 XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX，這六人為全體合作社成員一致選舉的合作社的工作人員，都是蛋雞養(yǎng)殖大戶，有多年的蛋雞養(yǎng)殖經(jīng)驗(yàn)，在蛋雞養(yǎng)殖和銷售過程中有一定的話語權(quán)，在做好自身養(yǎng)殖事業(yè)的同時(shí)，能全心全意為合作社成員服務(wù)，深得廣大合作社成員的信任。20xx 年 4 月，XXX 參加農(nóng)業(yè)部全國無公害農(nóng)產(chǎn)品內(nèi)檢員培訓(xùn)，并獲得“全國無公害農(nóng)產(chǎn)品內(nèi)檢員” 證書。合作社無拖欠工資、社會(huì)保險(xiǎn)、銀行欠款等問題。目前，合作社成員養(yǎng)殖積極性很高，紛紛要求擴(kuò)建養(yǎng)殖基地，擴(kuò)大養(yǎng)殖規(guī)模，提高鮮蛋產(chǎn)量。合作社實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、品牌化經(jīng)營、規(guī)范化管理，全市 60%以上的成員產(chǎn)品通過農(nóng)民專業(yè)合作社直供城市超市或通過合作社連鎖店銷售。20xx 年，全縣生豬出欄 萬頭，比上年增長(zhǎng) %；家禽出籠 萬只，增長(zhǎng) %；禽蛋產(chǎn)量 萬噸，增長(zhǎng) %；肉類總產(chǎn)量 萬噸，增長(zhǎng) %?！笆濉币詠?，XXX 加快了農(nóng)業(yè)商品經(jīng)濟(jì)基地建設(shè)的步伐，相繼建成肉牛、家禽、小龍蝦等養(yǎng)殖基地，為加速農(nóng)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的調(diào)整，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程奠定了基礎(chǔ)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)可喜的發(fā)展勢(shì)頭，農(nóng)民收入得到穩(wěn)步增長(zhǎng)。20xx 年 3 月，XXX 縣政府出臺(tái)《關(guān)于加快 農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的意見》（XXX[20xx]25 號(hào)）文件，對(duì)加快農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展提出了 12條意見，明確了包括“加大財(cái)政扶持力度、 擴(kuò)大信貸支持額度、落實(shí)免費(fèi)登記、稅收優(yōu)惠”等進(jìn)一步加大對(duì)農(nóng) 民專業(yè)合作社發(fā)展的扶持政策。應(yīng)廣大社員要求，XXX 縣 XXX 鎮(zhèn)XXX 家禽養(yǎng)殖專業(yè)合作社理事會(huì)決定自籌一部分資金，在國家政策和當(dāng)?shù)卣拇罅χС窒?，建設(shè) 4 萬只蛋雞養(yǎng)殖基地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目，使合作社存欄蛋雞達(dá)到 4 萬只，年產(chǎn)無公害鮮蛋達(dá)到 765 噸。收益分配機(jī)制專業(yè)合作社成立后，制定了《XXX 縣 XXX 鎮(zhèn) XXX 家禽養(yǎng)殖專業(yè)合作社章程》，實(shí)行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。 20xx 年 6 月，XXX 獲得 XXX 縣委頒發(fā)的“ 全縣十佳黨員創(chuàng)業(yè)之星”稱號(hào)。財(cái)務(wù)管理制度合作社有獨(dú)立的財(cái)務(wù)，并結(jié)合其實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)和管理要求，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》和《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度（試行）》的相關(guān)法律法規(guī)，制定了詳細(xì)的財(cái)務(wù)管理制度，形成嚴(yán)密、科學(xué)的財(cái)務(wù)管理體系，合作社財(cái)務(wù)室是其財(cái)務(wù)管理中心，負(fù)責(zé)組織、監(jiān)督本合作社財(cái)會(huì)管理工作；編制、執(zhí)行、分析其財(cái)務(wù)預(yù)算；對(duì)項(xiàng)目資金在監(jiān)督、控制下實(shí)施集中管理和支付；參與經(jīng)營決策，并做好其成本、費(fèi)用、利潤指標(biāo)的考核；監(jiān)督其財(cái)務(wù)收支，如實(shí)反映其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，依法正確計(jì)算、繳納各項(xiàng)國家稅（費(fèi)）；配合其他部門做好各項(xiàng)基礎(chǔ)管理工作。項(xiàng)目實(shí)施后，養(yǎng)殖基地年存欄蛋雞可達(dá) 4 萬只，其中引進(jìn)黑羽綠殼蛋雞 4 萬只，年新增鮮蛋 1224 萬枚（765 噸）。項(xiàng)目通過對(duì)養(yǎng)殖基地的改擴(kuò)建建設(shè)，實(shí)現(xiàn)了蛋雞養(yǎng)殖的自動(dòng)喂料、飲水、通風(fēng)、自動(dòng)除糞，減少人為干擾和外界影響，降低了養(yǎng)殖成本，提高了雛雞存活率和蛋雞產(chǎn)蛋率，保證了產(chǎn)品質(zhì)量。近幾年來，XXX 家禽養(yǎng)殖規(guī)?；?biāo)準(zhǔn)化 發(fā)展迅速，但從總體水平看，規(guī) ?；?、集約化、特色化程度仍然不高，迫切需要加快家禽養(yǎng)殖特色化、規(guī)?；?、集約化、標(biāo)準(zhǔn)化步伐。XXX 縣 XXX 家禽養(yǎng)殖專業(yè)合作社所在地——XXX 鎮(zhèn) XXX村被省農(nóng)業(yè)廳認(rèn)定為“ 無公害產(chǎn)地” ，合作社生 產(chǎn)的“XXX”雞蛋被農(nóng)業(yè)部產(chǎn)品質(zhì)量中心認(rèn)定為“無公害農(nóng)產(chǎn)品 ”。XXX 大學(xué)定期派專家和教授到合作社，對(duì)社員進(jìn)行蛋雞養(yǎng)殖技術(shù)培訓(xùn)和現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)，并提供遠(yuǎn)程技術(shù)咨詢服務(wù)。合作社接到通知后，及時(shí)召開合作社成員大會(huì)，就項(xiàng)目申報(bào)工作統(tǒng)一思想，積極籌措。經(jīng)過兩年多的運(yùn)營，項(xiàng)目單位積累了豐富的養(yǎng)殖經(jīng)驗(yàn)，出產(chǎn)的綠殼雞蛋產(chǎn)品深受市場(chǎng)歡迎。目前，無公害雞蛋的價(jià)格呈上升趨勢(shì)，因此市場(chǎng)前景看好。便于建造標(biāo)準(zhǔn)化雞舍，位置要相對(duì)封閉，有利于蛋雞養(yǎng)殖環(huán)境與外界的隔離；交通條件要求便捷，以利于飼料和產(chǎn)品的運(yùn)輸，便于采取防疫措施。另外每個(gè)社員平均自養(yǎng)的蛋雞 400 只按交易量確定收益，不在本項(xiàng)目規(guī)劃內(nèi)。 設(shè)備購置根據(jù)《標(biāo)準(zhǔn)化蛋雞養(yǎng)殖場(chǎng)建設(shè)規(guī)范》（NY/T156620xx）要求，其雞舍溫度控制范圍為 8℃～35℃ ，應(yīng)通過雞 舍結(jié)構(gòu)和自動(dòng)溫控和降溫水簾的調(diào)節(jié)，達(dá)到飼養(yǎng)過程中不同階段的溫度要求；光照強(qiáng)度5～10lx，通過照明設(shè)備調(diào)節(jié) 。本項(xiàng)目對(duì)飼養(yǎng)區(qū)環(huán)境、空氣有一定影響，通過采取各種保護(hù)環(huán)境措施可將污染降到最低，對(duì)勞動(dòng)者本身基本無危害和影響。輻射帶動(dòng)周邊養(yǎng)殖戶每戶增收 萬元。建設(shè)投資合計(jì) 萬元。 銀行貸款及籌措本項(xiàng)目未考慮銀行貸款。購置標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖設(shè)備—組合雞籠投資額 萬元。即本項(xiàng)目工程全部竣工，經(jīng)驗(yàn)收合格和竣工決算后，由 XXX 縣財(cái)政局將省財(cái)政廳下?lián)艿难a(bǔ)助資金直接支付給 XXX 家禽養(yǎng)殖專業(yè)合作社。由理事長(zhǎng)任小組組長(zhǎng)，合作社成員任小組成員，共同參與項(xiàng)目管理。具體組織機(jī)構(gòu)圖如下所示：第五章 項(xiàng)目組織與管理28合作社組織機(jī)構(gòu)圖合作社法人財(cái)務(wù)管理生產(chǎn)技術(shù)物料供應(yīng) 產(chǎn)品銷售技術(shù)指導(dǎo)生產(chǎn)管理生產(chǎn)管理供應(yīng)銷售合作社年工作日 360 天，每天 3 班，生產(chǎn)負(fù)荷組織將根據(jù)蛋雞生產(chǎn)的淡、旺季節(jié)調(diào)整。項(xiàng)目單位與施工單位簽訂的施工合同中確定的工程價(jià)款結(jié)算方式要符合財(cái)政支出預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定。項(xiàng)目建成驗(yàn)收后，由合作社理事會(huì)負(fù)責(zé)將該項(xiàng)目納入合作一體化經(jīng)營管理，屬社員與合作社共同投資建設(shè)的項(xiàng)目要單獨(dú)核算。財(cái)務(wù)管理：在生產(chǎn)過程中，提高流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)次數(shù)，提高資第五章 項(xiàng)目組織與管理33金回報(bào)率。第五章 項(xiàng)目組織與管理34目前，項(xiàng)目單位已經(jīng)與 XXX 大學(xué)簽訂了蛋 雞養(yǎng)殖《技術(shù)依托協(xié)議書》，聘請(qǐng) XXX 大學(xué) XXX 教授為合作社的首席科技專家，并由XXX 大學(xué)定期派專家和教授到合作社， 對(duì)社員進(jìn)行蛋雞養(yǎng)殖技術(shù)培訓(xùn)和現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)，并提供遠(yuǎn)程技術(shù)咨詢服務(wù)。 第五章 項(xiàng)目組織與管理35 申請(qǐng)驗(yàn)收的基本條件財(cái)政補(bǔ)助資金項(xiàng)目完工后，項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織對(duì)照《實(shí)施技術(shù)方案》進(jìn)行自查驗(yàn)收，認(rèn)為達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)后，向省財(cái)政廳農(nóng)業(yè)處提出驗(yàn)收申請(qǐng)。 驗(yàn)收程序和步驟 財(cái)政補(bǔ)助資金項(xiàng)目建設(shè)完工后，項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室進(jìn)行自查驗(yàn)收，驗(yàn)收后省財(cái)政廳農(nóng)業(yè)處提出驗(yàn)收申請(qǐng)。存在問題及改進(jìn)措施。合計(jì)燃料及動(dòng)力費(fèi) 萬元。經(jīng)營成本估算經(jīng)估算年平均經(jīng)營成本為 萬元。4 100% 銷售單價(jià)—單位變動(dòng)成本 =%（2）敏感性分析根據(jù)項(xiàng)目具體情況，在商品雞蛋銷售單價(jià)、銷售數(shù)量、單位變動(dòng)成本、固定成本等不確定因素變化的情況下，分別對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部第六章 效益分析40收益率進(jìn)行單因素敏感性分析，結(jié)果如下表敏感性分析計(jì)算表所示，通過計(jì)算結(jié)果表明，其產(chǎn)品銷售單價(jià)對(duì)經(jīng)營成本最為敏感,其次是產(chǎn)品單位變動(dòng)成本。合作社現(xiàn)有 417 位成員,為了便于分配，將每年盈余返還金額確定為 萬元，根據(jù)合作社章程規(guī)定，成員可按出資比例分取利潤，建成后第二年就可分得可觀利潤，實(shí)際投資回期 年（含一年建設(shè)期）。（2）間接帶動(dòng)：按照戶均年出欄 200 只蛋雞計(jì)算，項(xiàng)目將間接帶動(dòng)散養(yǎng)戶 1000 戶。（2）間接帶動(dòng)蛋雞散養(yǎng)農(nóng)戶增收測(cè)算按目前情況，散養(yǎng)戶的平均養(yǎng)殖成本 元/只，收入 第六章 效益分析44元/只，利潤 22 元左右。（3）項(xiàng)目基地直接吸收農(nóng)民工 12 人，人均年收入 萬元，合計(jì) 萬元。（3）吸收農(nóng)民工就業(yè)：該項(xiàng)目建設(shè)的規(guī)?；B(yǎng)殖場(chǎng)投產(chǎn)后吸收農(nóng)民工 12 人就業(yè)。 社會(huì)及生態(tài)效益 項(xiàng)目建設(shè)對(duì)當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響本項(xiàng)目以養(yǎng)殖優(yōu)質(zhì)蛋雞為重點(diǎn)，加快品種結(jié)構(gòu)調(diào)整和標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；?、集中化養(yǎng)殖方式的推廣，采取合理有效的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，通第六章 效益分析42過政府、合作社、農(nóng)戶的聯(lián)合，推動(dòng) XXX 縣蛋雞養(yǎng)殖業(yè)的無公害產(chǎn)業(yè)化模式，改善 XXX 縣蛋雞養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)基 礎(chǔ)薄弱、產(chǎn)品品種落后、養(yǎng)殖技術(shù)低、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力弱等問題，壯大蛋雞養(yǎng)殖業(yè)，促進(jìn) XXX 縣畜牧業(yè)能夠順利由傳統(tǒng)向現(xiàn)代化發(fā)展，成為特色的規(guī)?；臒o公害產(chǎn)業(yè)。 成員增收情況合作社成員投資情況為了實(shí)現(xiàn)蛋雞養(yǎng)殖規(guī)模效益，降低養(yǎng)殖風(fēng)險(xiǎn)，采取“統(tǒng)一場(chǎng)地規(guī)劃” 按照養(yǎng)殖小區(qū) 標(biāo)準(zhǔn)化建 設(shè)人禽分離獨(dú)立建 雞舍，便于疾病防治。經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目養(yǎng)殖期間年平均投資利潤率 %。管理人員 6 人，人均年工資及福利30000 元；員工 6 人，人均年工資及福利 24000 元，年人員工資及福利費(fèi)合計(jì)為 萬元。近一年蛋雞行業(yè)下行壓力較大，考慮謹(jǐn)慎原則，按 85%的產(chǎn)蛋率估算，一只蛋雞一年產(chǎn)蛋 306 枚，計(jì) 斤（8 枚/ 斤）， 40000 只蛋雞年產(chǎn)蛋 萬斤（765 噸）。縣（市）驗(yàn)收步驟 （1）聽取補(bǔ)助資金項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施情況匯報(bào)，審查項(xiàng)目單位提交的驗(yàn)收材料；（2）對(duì)補(bǔ)助資金項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地檢查，包括維修地點(diǎn)、規(guī)模、形式，工程建設(shè)內(nèi)容及工程量，施工質(zhì)量等；（3）驗(yàn)收組對(duì)補(bǔ)助資金項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)議，決定是否通過驗(yàn)收；（4）編寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。（2）工程建設(shè)質(zhì)量符合國家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。該雞苗由 XXX 大學(xué)指 導(dǎo)繁育，是國內(nèi)知名品牌，其雛雞擁有孝感市畜牧局頒發(fā)的《種畜禽生產(chǎn)經(jīng)營許可證》。對(duì)銷售人員要建立激勵(lì)機(jī)制，把個(gè)人收入與合作社效益掛鉤。通過統(tǒng)一提供苗雞、統(tǒng)一供應(yīng)飼料、統(tǒng)一疫病防治、統(tǒng)一技術(shù)服務(wù)、統(tǒng)一合同價(jià)回購商品蛋雞的方式，使分散的農(nóng)民經(jīng)營與統(tǒng)一的大市場(chǎng)銜接起來，消除一家一戶的小生產(chǎn)難于擠身大市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)問題，使農(nóng)戶小生產(chǎn)進(jìn)入有序的發(fā)展軌道，使規(guī)模養(yǎng)雞戶比零星戶獲得更多的效益。項(xiàng)目單位及其主管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算的組織領(lǐng)導(dǎo)，組織專門人員，及時(shí)編制竣工財(cái)務(wù)決算。 進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期約 1 年，20xx 年 10 月完成項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及審批， 20xx 年 1 月完成項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)及審批，20xx 年 2 月完成施工圖設(shè)計(jì)和施工招標(biāo)，20xx 年 3 月至 8 月完成土建施工，20xx 年 9月10 月完成 設(shè)備安裝 調(diào)試，20xx 年 11 月完成輔助工程施工，20xx年 12 月試生產(chǎn)和投產(chǎn)。項(xiàng)目的建設(shè)將嚴(yán)格按照國家基本建設(shè)程序進(jìn)行，實(shí)行規(guī)范化管理。報(bào)賬資金的撥付必須根據(jù)批準(zhǔn)的項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃執(zhí)行。合計(jì)財(cái)政補(bǔ)助資金 萬元。新建冷庫 528㎡，投資額 萬元。流動(dòng)資金 本項(xiàng)目流動(dòng)資金估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算，首先確定各分項(xiàng)的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)，計(jì)算出各分項(xiàng)的年周轉(zhuǎn)次數(shù)，然后再分項(xiàng)估算第三章 投資概算與資金籌措23占用資金額。第三章 投資概算與資金籌措22第三章 投資概算與資金籌措 總投資估算 項(xiàng)目總投資