【正文】 月 xx 日前向 xx 公司治理 “ 小金庫(kù) ” 工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)送《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè) “ 小金庫(kù) ” 檢查情況報(bào)告表》（附件 4）和檢查總結(jié)報(bào)告。 公司整改落實(shí)方案于 xx月 xx日前報(bào)集團(tuán)公司治理 “ 小金庫(kù) ”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。 篇二： 小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案 第 7 頁 共 16 頁 XX 縣區(qū)第四中學(xué) “ 小金庫(kù) ” 專項(xiàng)治理工作方案 根據(jù)縣教體局印發(fā)的《 XX 縣區(qū)教育系統(tǒng)深入開展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律和 “ 小金庫(kù) ” 專項(xiàng)治理工作方案》的通知【靈教（ 2024） 18號(hào)】，我校深入開展貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律和 “ 小金庫(kù) ” 專項(xiàng)治理的工作，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行 “ 收支兩條線 ”的財(cái)務(wù)制度，維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)秩序，堵塞財(cái)務(wù)管理上的漏洞，結(jié)合我校實(shí)際，特制定本工作方案： 一、健全組織，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo) 為確保專項(xiàng)治理工作的順利進(jìn)行，成立了由校長(zhǎng)任組長(zhǎng) 、副校長(zhǎng)、總務(wù)主任等為成員的治理 “ 小金庫(kù) ” 工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組成員如下： 組長(zhǎng)：尹德思 副組長(zhǎng)：張玉奉金波 成員：孫懷勤程云 馬彬?qū)O渠 朱永楊瑞 彭光東雷霏 二、范圍和內(nèi)容 此次專項(xiàng)治理涵蓋各處室。 所有借出未收回的預(yù)算外、制度外資金。 1學(xué)校房屋出租、土地出租、設(shè)備租賃以及非經(jīng)營(yíng)性 資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)收益沒有上繳財(cái)政而截留的 “ 小金庫(kù) ” 。要做到全面覆蓋、不走過場(chǎng)，把目前仍存在的合法會(huì)計(jì)賬簿之外的 “ 小金庫(kù) ”資金徹底清理出來，認(rèn)真糾正，將自查出的 “ 小金庫(kù) ” 如數(shù)轉(zhuǎn)入 第 10 頁 共 16 頁 符合規(guī)定的會(huì)計(jì)賬簿，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理。 明確工作責(zé)任 各科室要強(qiáng)化職責(zé)，將專項(xiàng)治理工作作為年內(nèi)重點(diǎn)工作來抓，確實(shí)擔(dān)負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 第 12 頁 共 16 頁 二、組織領(lǐng)導(dǎo) 為確保此次 “ 小金庫(kù) ” 專項(xiàng)治理工作順利開展，經(jīng)研究，醫(yī)院設(shè)立 “ 小金庫(kù) ” 專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全院的“ 小金庫(kù) ” 治理工作，協(xié)調(diào)解決有關(guān)重要問題。 （ 2）未按規(guī)定確認(rèn)收入并及時(shí)入賬。 例如。 （科室）要按照相關(guān)文件精神和本方案要求，落實(shí)工作措施，認(rèn)真開展自查，不走過場(chǎng)、不留死角、全面覆蓋。重點(diǎn)檢查對(duì)象為： （科室）； “ 小金庫(kù) ” 的部門（科室）； （科室）； 、工作走過場(chǎng)的部門（科室）。對(duì)自查自糾不認(rèn)真、拒絕重點(diǎn)檢查的部門（科室），將給予批評(píng)和責(zé)令整改。醫(yī)院將按照衛(wèi)生行政部門要求堅(jiān)持 第 16 頁 共 16 頁 自查從寬、被查從嚴(yán)的政策規(guī)定，認(rèn)真做好處理處罰和責(zé)任追究工作，經(jīng)研究決定，在本次專項(xiàng)治理工作之前的小金庫(kù)不予以處罰，但是在本次專項(xiàng)治理工作之后科室存在小金庫(kù)一經(jīng) 發(fā)現(xiàn)，按照科室小金庫(kù)金額數(shù)的十倍進(jìn)行處罰，并將相關(guān)責(zé)任人員上報(bào)醫(yī)院相關(guān)部門及時(shí)處理，涉嫌犯罪的，要移送司法機(jī)關(guān)處理。對(duì)自查不重視、走過場(chǎng)甚至失職瀆職的，嚴(yán)格執(zhí)行問責(zé)制，將予以通報(bào)批評(píng)，還將根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)嚴(yán)肅追究責(zé)任。各部門（科室）負(fù)責(zé)人對(duì)自查自糾情況負(fù)全責(zé)。 （ 5）虛列支出轉(zhuǎn)出資金，形成 “ 小金庫(kù) ” 。醫(yī)院或科室自行將收取的復(fù)印費(fèi)、停車費(fèi)、病歷本、贊助費(fèi)、與外公司合作分成收入等自行存放，未納入醫(yī)院統(tǒng)一核算，形成賬外資金。 （二） “ 小金庫(kù) ” 的定義、認(rèn)定及部分表現(xiàn)形式 “ 小金庫(kù) ” 定義。先予免職， 再對(duì)觸犯刑律的及時(shí)移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。以迎接縣紀(jì)檢、縣財(cái) XX 縣區(qū)審計(jì)等部門重點(diǎn)檢查。 1教職工不在單位上班，其工資被存入單位基本賬戶或?qū)ｉT的銀行卡的。 插班生所交插班費(fèi)所取得的制度外收入，以及代辦款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)清退還的款項(xiàng)。具體內(nèi)容包括。公司 治理 “ 小金庫(kù) ” 工作領(lǐng)導(dǎo)小組