【正文】 金收付業(yè)務應嚴格執(zhí)行人民銀行的《現金管理暫行條例》、《金融機構反洗錢規(guī)定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》，認真履行登記、備案、上報的義務。托收款項收妥后，應通知客戶辦理取款或將款項劃轉入客戶指定賬戶。 特殊 殘缺、污損人民幣是指 票面因火災、蟲蛀、鼠咬、霉爛等特殊原因，造成外觀、質地、防偽特征受損，紙張?zhí)炕⒆冃?，圖案不清晰，不宜再繼續(xù)流通使用的人民幣。 非營業(yè)時間現金收款，是指銀行工作日營業(yè)終了后或國家法定節(jié)假日內的現金收款。操作完成，打印柜員信息并交運營主管登記《系統操作員號使用登記簿》，并由相關柜員簽字確認。 全面錄像監(jiān)控的范圍包括營業(yè)機構現金作業(yè)區(qū)域（含現金運送通道、交接區(qū)域）、現金庫房區(qū)域、自助設備區(qū)域等。 對未設現金庫房的營業(yè)機構，可以根據業(yè)務需要酌情留存少量過夜硬幣，入現金區(qū)域保險箱保管，并做好安全保衛(wèi)工作。 定期檢查 （ 1）現金庫房、庫箱必須定期檢查，并應采用突擊方式進行，確保銀行資金安全。 ② 接送庫箱必須驗看庫箱是否上鎖加封，有無雙人簽封，有無漏鎖、假鎖， 當時當面 點清數量、核對封簽，在錄像監(jiān)控范圍內辦妥交接手續(xù)。 接送庫箱必須驗看庫箱是否上鎖加封，有無雙人簽封，有無漏鎖假鎖，并當時當面點清數量、核對封簽與運送憑證金額，在營業(yè)機構錄像監(jiān)控范圍內辦妥交接手續(xù)。 制 度 講 解 一 、 基本規(guī)定 （ 一 ） 與原 《 出納基本制度 》 比較 在原 《 出納基本制度 》 規(guī)定基礎上進行了整理歸納 ， 現 《 管理制度 》 有 10個基本規(guī)定 ， 增加了 限額管理 的內容 。 （二）規(guī)定重點 基本規(guī)定是現金業(yè)務及庫房管理工作的總綱，貫穿于現金業(yè)務及庫房管理工作的全過程。 庫箱交接時，寄庫庫箱按件數交接，領解現金按金額交接。 委托專業(yè)押運公司代理押運業(yè)務的營業(yè)機構，交運現金前必須核驗押運人員身份無誤。 查庫開始前，查庫計劃及相關事項應當嚴格保密，確保查庫效果。分行營業(yè)部過夜硬幣留存金額上限為人民幣十萬元，其他營業(yè)機構過夜硬幣留存金額上限為人民幣五萬元?，F金庫房區(qū)域應做到只錄不顯，確保安全。 柜員調離，應及時收回尾箱。 非營業(yè)時間現金收款的方法與營業(yè)時間現金收款相同，但收入的款項應作為下一工作日的業(yè)務款項處理，即當日掛賬作暫收款處理，下一工作日劃轉至繳款人賬戶。 特殊殘缺、污損人民幣剩余面積是指票面圖案、文字、紙張能按原樣連接的實物面積，包括與票面原樣連接的炭化、變形部分。 （三）現金付款業(yè)務操作規(guī)定 現金付款業(yè)務必須做到“四清”，即 憑證審清、賬戶記清、鈔券配清、款項交清 。 柜員應嚴格按照政策規(guī)定，審核提現用途和金額，履行權限審批手續(xù)。整點鈔券應做到自復自扎，不可委托他人捆扎，捆扎后看清券別，正確粘貼封簽，封簽上要素齊全。 （ 2）各行收繳的假幣，不得再交予持有人。 對收繳的外幣紙幣經鑒定為真幣的，各行應向鑒定機構取回并退還持有人，收回持有人的《假幣收繳憑證》。 軋賬過程中無法軋平賬務的，應立即查明原因，當日無法解決的必須按現金差錯處理規(guī)程作相應的宕賬處理，嚴禁“虛庫封箱”。 分行運營管理部門及營業(yè)機構運營業(yè)務部門對風險較高、難以有效控制的上門收款、付款業(yè)務有權拒絕辦理。開展上門收款、付款業(yè)務時，延伸服務人員、現金清點人員、記賬柜員等崗位職責必須互相分離，嚴禁“一手清”。 五、 自助設備現鈔裝卸與清機軋賬 自助設備是指為銀行卡持卡人提供查詢、取款、存款、轉賬和修改密碼等服務的銀行專用設備，包括自動存款機、取款機、存取款一體機、多媒體自助終端等。 （ 4）自助設備裝鈔后，現場運行維護人員必須進行不同券別的取款實測，嚴防裝錯鈔箱。各分行須排查犯罪嫌疑人在本行的開戶、有無誤收此類假幣等情況，一經發(fā)現，立即報告總行、當地人民銀行和公安機關。 自助設備軋賬規(guī)定 自助設備軋賬是指自助設備軋賬單現金余額、核心系統虛擬柜員尾箱余額與現金實物三者軋平。 （二）現金調運業(yè)務規(guī)定 調運準備 （ 1）現金調運前，調入行與調出行應事先聯系。不同性質鈔券接收 按如下規(guī)定處理： ① 原封新券應按箱驗收，并在領用后一個月內開箱（袋）使用，付出前須認真查驗，確認無誤方可對外支付。 （ 1）現金庫房主任職責：保證現金庫房正常運作與安全；選好、配足現金庫房管庫員，組織好考核工作 。 分行運營管理部和人事部門對管庫員的 政審每年不少于一次 。副鑰匙（密碼或磁卡）的使用、保管必須建立 登記簽收制度 ，一般情況下不得動用，如果發(fā)生特殊情況必須動用時，需經分行主管行長批準，由現金庫房主任會同管庫員共同啟封，并詳細登記啟封的原因、時間、批準人。 營業(yè)用庫箱要注明委托人所在行的全稱、編號并加封加鎖，庫箱封簽上要注明日期、金額并由雙人會同簽章，非本行委托人寄庫還應與其簽訂寄庫協議。 現金庫房管庫員發(fā)現庫內物品有破損的，必須辦理出庫復點，重新封裝入庫，不得自行捆扎、封裝。 非營業(yè)時間 因工作原因，需進入現金庫房區(qū)域的管庫人員，都必須由庫房主任審批同意后方可進入。 （ 4）現金庫房所有本外幣現金與《現金庫存簿》、庫存現金科目余額核對相符，自助設備鈔箱款項金額與自動柜員機軋賬單結存金額核對相符，沒有挪用被盜、白條抵庫等現象。 （ 2）入庫時，管庫員依據入庫票逐一驗收券別和券幣質量，檢查封簽要素（貼正貼牢、行名、日期戳記、封包復核名章）齊全，驗看券別，逐捆卡把（卷）過數，加蓋有管庫員代號的驗訖章，經管庫復核員與入庫票復核無誤后入庫。 現金庫房當班管庫員不得上柜直接辦理出納收、付業(yè)務。 （八）營業(yè)日間庫的管理要求 營業(yè)日間庫的含義及設立 營業(yè)機構日間臨時存放本機構營業(yè)現金使用的庫房稱為營業(yè)日間庫。 （ 5）營業(yè)日間庫存放或寄存現金的封裝標準如下： 上鎖的庫箱、封裝的現金款包（袋）或封裝的業(yè)務印章包。 八、代理貨幣發(fā)行基金業(yè)務 （一）代理貨幣發(fā)行業(yè)務領導機制 發(fā)行基金是代理國家保管的待發(fā)行貨幣，是調節(jié)市場貨幣流通的準備基金。 完成人民銀行交辦的其它事宜。 代理庫鑰匙管理 （ 1）代理庫庫門必須設置兩路不同鑰匙（密碼或磁卡）的門鎖系統共同控制，并配備正副鑰匙各一套。 代理庫主任變更須由新、老代理庫主任會同到場，逐一辦妥代理庫保管物品的交接，共同入庫核對實物并在交接登記簿上簽章確認。 代理庫查庫制度 代理庫必須 嚴密查庫制度，營業(yè)機構運營主管每周查庫一次，庫房管理團隊主管每月查庫一次，分行運營管理部門每季查庫一次，代理庫副主任每半年必須查庫一次，主任（可以委托副主任）年終組織查庫一次。代理庫主任要指定專人負責錄像介質保管，調閱錄像必須經代理庫主任批準。 個人登錄名稱和個人身份數字證書盤啟動密碼應由本人密封、簽章，交業(yè)務主管入柜保存，每半年更換一次。 （六）發(fā)行基金存取規(guī)定 發(fā)行基金存?。ù韼烊搿⒊鰩欤I(yè)務必須堅持“先記賬后出庫，先入庫后記賬”的原則，嚴禁并筆、軋差記賬。 分行向代理庫交存的現金必須是本行封簽，鈔券質量必須符合人民銀行制定的《人民幣五好錢捆標準》，分完整券和損傷券；對符合標準的鈔券，代理庫管庫員應在鈔券封簽右上角加蓋具有行名的卡把名章，入庫鈔券應合理擺布、堆放整齊；對不符合標準的鈔券，代理庫管庫員有權拒收，已入庫的，上級行可責令其退庫。每次領解業(yè)務，必須由其中之一負責帶隊，才能進行款項領解。 現金事故是指現金保管、調運過程中發(fā)生的失控、滅失、盜竊、遭劫等情況。 各級行對經查找無法退回或追回的錯款，應按權限報批后結轉損益，審批權限參照有關規(guī)定執(zhí)行，損益在等值人民幣1000元以下的，由營業(yè)機構審批；損益在等值人民幣 1000元（含）至 10000元的，由分行運營管理、財務部門會同審批；損益在等值人民幣 10000元以上的（含），由分行運營管理、財務部門批注意見后報總行運營管理、財務部門審批。如果發(fā)現缺少一把、紙幣一把內有十張或硬幣一卷內有十枚以上長短款的，發(fā)現行應將原捆鈔幣如數保管，并按上述要求將封簽、腰條等有關資料立即逐級報告人民銀行審查處理。 （ 2）聯動門鑰匙應指定專人管理并進行登記備案，交接時應進行交接登記，確保鑰匙管理的安全。 現金業(yè)務區(qū)域必須配備適當消防器材、應急照明設備備用。 （ 3）現金業(yè)務機具管理 ① 現金業(yè)務機具在現金區(qū)域內應當在錄像監(jiān)控下定位放置，嚴禁無關人員隨意亂動，用前必須檢查運轉情況，校驗準確，用后要清除塵土，加罩加鎖保管。對實行庫箱交叉分配制度的營業(yè)機構，其庫箱管理員庫箱必須雙人共管，雙鎖雙人分管。 （ 3）保管要求 每日中午休息或營業(yè)終了，柜員應將現金、貴金屬、有價單證、公章、重要物品進箱入庫，妥善保管。 ③ 防偽點鈔機應定期進行更換，使用期限不得長于三年。 （四）現金業(yè)務區(qū)域警報管理 現金業(yè)務區(qū)域必須安裝報警裝置并與公安部門 110警報系統聯網，營業(yè)機構必須定期或按 110指揮中心要求進行連通檢驗，確保報警功能完好。 （ 4）營業(yè)機構聯動門鑰匙不得擅自外配，一旦遺失必須報保衛(wèi)部門進行換鎖處理。 （五）現金事故處理的 具體 規(guī)定 各級行發(fā)生現金事故，不論金額大小，必須在事發(fā)當日逐級報總行，同時盡快查明原因、妥善處理。調入行對調入款項應先點捆卡把，如需拆捆支付的，必須先點準后支付。 （二）現金差錯處理的具體規(guī)定 不論發(fā)生現金長、短款差錯，均須匯報，進行列賬處理，長、短款不得相互抵補，短款不得自補不報，長款不得隱匿不報，應及時查明退還客戶或按規(guī)定列賬。 （八）代理貨幣發(fā)行業(yè)務軋賬規(guī)定 每日代理貨幣發(fā)行業(yè)務結束，分行代理庫兩名管庫員必須會同對所保管的發(fā)行基金按券別、流通券和損傷券分別軋庫，管庫員按發(fā)行基金實物抄數并填寫發(fā)庫實物抄數表，根據發(fā)行基金專用出入庫票記賬后，將發(fā)行基金庫存登記簿與發(fā)庫實物抄數表進行核對。 為了嚴密手續(xù)，上級庫與轄內庫之間，同級庫相互之間，均應預留印章。領取前，分行填寫支票并送人民銀行審核、記賬。每個貨幣金銀管理信息系統操作員只能擁有一個登錄名稱和個人身份數字證書盤。 （四）代理貨幣發(fā)行業(yè)務賬務處理 代理貸幣發(fā)行業(yè)務的會計賬務自成系統，專列科目，獨立核算，分級管理。 代理庫查庫人員必須持有人民銀行（查庫）介紹信、出示有效身份證件，同時登記《非管庫人員入庫登記簿》并將查庫介紹信附后，經代理庫主任批準后，由當班管庫員陪同進入。未經人民銀行批準，任何單位和個人不得擅自動用發(fā)行基金，不得以任何理由進行代理庫與本行現金庫房之間的券別調換。工作時間內，正鑰匙（磁卡）必須隨身攜帶或放入專用保險箱內保管，不準隨意放置或帶出行外；工作結束后，正鑰匙（磁卡）必須放入 專用保險箱 內保管，專用保險箱的兩路鑰匙（密碼或磁卡）也應由兩名管庫員分別掌管。代理庫主任應根據業(yè)務需要，指定專門人員負責辦理發(fā)行基金出納業(yè)務。 代理貨幣發(fā)行業(yè)務受人民銀行垂直領導，其各項操作必須嚴格按照人民銀行文件執(zhí)行。 （ 6）營業(yè)機構對外營業(yè)結束后，臨時存放于營業(yè)日間庫的現金必須繳入或以封箱、封包（袋）的形式寄存正式現金庫房。 分行營業(yè)部和支行設立營業(yè)日間庫需要向分行運營管理部門和行政保衛(wèi)部門提出申請，經批準后設立。清點組再一次軋賬，未果。 現金庫房鈔券必須堅持 先進先出 的原則，即先入庫的鈔券必須先出庫，他行調入的鈔券必須先于本行鈔券出庫。 （ 6）檢查現金庫房“四防”、“六無”相關措施落實，業(yè)務處理流程規(guī)范有序，各項管理制度貫徹情況， 歷次查庫發(fā)現的問題是否解決、整改 。出庫后，曾某尋機最后步出庫門，有意不把內柵欄門和庫房門關死，而李某和鐘某也沒有親手調亂庫門密碼， 8： 50款箱出庫完畢后，庫門三把轉字密碼鎖和內柵欄門都沒有上鎖。 （四）人員出入庫房規(guī)定 當班管庫員出入現金庫房 當班管庫員出入現金庫房必須遵守“同進同出、共同操作、相互復核、加強監(jiān)督”的規(guī)定，嚴禁 單人出入 現金庫房或獨自留在庫內作業(yè)的現象。 寄庫庫箱的存取應由委托人與寄庫行當時當面辦妥交接手續(xù)，記錄寄庫庫箱編號數量、封簽金額并互相簽章證明，做到手續(xù)清楚、責任分明。 （三）庫房實物擺布