建設(shè)有效的董事會(huì)(完整版)
【正文】 措施等23關(guān)鍵行為指標(biāo)o 考察各部門(mén)及各級(jí)員工在一定時(shí)間、一定空間和一定職責(zé)范圍內(nèi)關(guān)鍵工作行為履行狀況的量化指標(biāo)o 與外部門(mén)異常沖突次數(shù)o 損害部門(mén)聲譽(yù)的客戶投訴次數(shù)o 會(huì)議決議未按時(shí)跟進(jìn)次數(shù)等24關(guān)鍵心理指標(biāo)o 考察各部門(mén)及各級(jí)員工在一定職責(zé)范圍內(nèi)關(guān)鍵心里狀況的量化指標(biāo)，是對(duì)勝任某一工作的心理狀況的集中反映，如 :o 謹(jǐn)慎o 心細(xì)o 大膽o 果敢o 狂躁等25董事的薪酬與激勵(lì)26國(guó)內(nèi)外共識(shí)：董事領(lǐng)取薪酬o 董事在履行公司章程賦予的職責(zé)的過(guò)程中，付出了大量的勞動(dòng)，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，領(lǐng)取一定的薪酬是對(duì)其所付出勞動(dòng)的報(bào)酬o 董事從公司領(lǐng)取報(bào)酬在國(guó)內(nèi)外都得到廣泛認(rèn)可，無(wú)論是上市公司還是非上市公司27董事薪酬方案l 績(jī)效獎(jiǎng)金 是根據(jù)公司的業(yè)績(jī)指標(biāo)而從利潤(rùn)中按照既定比例提取的獎(jiǎng)金，提取計(jì)劃和比例需經(jīng)董事會(huì)和股東會(huì)批準(zhǔn)通過(guò)l津貼 發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)各董事在董事會(huì)中承擔(dān)的職務(wù)和責(zé)任而制定的，需經(jīng)董事會(huì)和股東會(huì)批準(zhǔn)通過(guò)董事薪酬方案津貼績(jī)效獎(jiǎng)金固定部分變動(dòng)部分28制定董事薪酬標(biāo)準(zhǔn)要考慮的因素考慮因素行業(yè)平均水平 地區(qū)因素 公司規(guī)模 盈利能力發(fā)展階段公司戰(zhàn)略定位外部因素 內(nèi)部因素29確定董事會(huì)成員的綜合分配系數(shù)根據(jù)委員會(huì)的組成情況，得到每個(gè)人的綜合分配系數(shù)董事長(zhǎng) 副董事長(zhǎng) 董事1 董秘? ?主任委員委員1? ? ?1?30董事會(huì)成員領(lǐng)取津貼額度金額單位：萬(wàn)元31董事會(huì)績(jī)效獎(jiǎng)金的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)p以凈資產(chǎn)收益率為指標(biāo)等比例超額累進(jìn)l 根據(jù)每年公司的凈資產(chǎn)收益率（ ROE）來(lái)確定獎(jiǎng)金提取標(biāo)準(zhǔn)，不同區(qū)間的凈資產(chǎn)收益率對(duì)應(yīng)的凈利潤(rùn)提取標(biāo)準(zhǔn)不同，凈資產(chǎn)收益率越大，提取比例越高。 凈資產(chǎn) ? （ 25％－ 10％） ?5％＋凈資產(chǎn) ? （ ROE－ 25％） ?10％167。 ROE ≤10％，不提取績(jī)效獎(jiǎng)金167。詳細(xì)的方案見(jiàn)下頁(yè)圖解l ROE＝當(dāng)期凈利潤(rùn) /凈資產(chǎn)216。 在 40%ROE區(qū)間內(nèi)，提取比例為 15
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