【正文】 的權(quán)益 （ 第 152條和第 153條 ） ； 30 ? （ 12）擴(kuò)大了絕對(duì)多數(shù)決議的適用范圍。（第 102條） 27 （ 5） 保證股東的知情權(quán)。公司治理的目標(biāo)不僅是股東利益的最大化，而是要保證公司決策的科學(xué)性，從而保證公司各方面的利益相關(guān)者的利益最大化。 ? 24 （ 二 ） 變更要求 1.《 公司法 》 第九條第一款規(guī)定 ， 有限責(zé)任公司變更為股份有限公司 ， 應(yīng)當(dāng)符合 《 公司法 》 規(guī)定的股份有限公司的設(shè)立條件 ， 股份有限公司變更為有限責(zé)任公司 ， 應(yīng)當(dāng)符合 《 公司法 》 規(guī)定的有限責(zé)任公司的設(shè)立條件 。 有限責(zé)任公司和股份有限公司存在如下差異 : ? 22 ? 有限責(zé)任公司只能由發(fā)起人集資 ， 不能向社會(huì)公開募集股份 。公司可以修改公司章程 ,改變經(jīng)營(yíng)范圍 ,但是應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。股東應(yīng)當(dāng)在公司章程上簽名、蓋章。 14 （九）公司債券制度 放寬對(duì)公司債券發(fā)行主體的限制 將公司債券發(fā)行的條件和程序內(nèi)容平移至證券法 將公司債券發(fā)行的批準(zhǔn)制改為核準(zhǔn)制（第 155條） 15 （十）加重違法行為者的法律責(zé)任 強(qiáng)化民事責(zé)任追究機(jī)制 完善了行政責(zé)任追究機(jī)制 ?明確公司行政責(zé)任追究機(jī)關(guān) ?大幅提高罰款額度 ?強(qiáng)化“吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照”處罰 整合了關(guān)于刑事責(zé)任的規(guī)定 明確了中介機(jī)構(gòu)的賠償責(zé)任 16 三、公司章程和公司自治程度的提高 （ 一 ） 公司章程概述 公司章程是規(guī)范公司的組織及運(yùn)營(yíng)的基本準(zhǔn)則 ， 是公司的自治規(guī)范 。 在規(guī)定有限責(zé)任公司的股東對(duì)其他股東擬轉(zhuǎn)讓的股權(quán)有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)同時(shí)，規(guī)定“公司章程對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定”，這為管理層優(yōu)先購(gòu)買本公司股權(quán)創(chuàng)造了條件。 5 ? 第七十六條 自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格；但是 ,公司章程另有規(guī)定的除外。兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的 ,協(xié)商確定各自的購(gòu)買比例；協(xié)商不成的 ,按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。 公募設(shè)立 4 ? （三）有限責(zé)任公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的操作性加強(qiáng) 有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)則如下： （第 72條） ? （ 1）股東相互之間互相轉(zhuǎn)讓全部或者部分股權(quán)的，可以自主決定，不需征得其他股東的同意或承諾。 股東以貨幣 、 實(shí)物 、 知識(shí)產(chǎn)權(quán) 、 土地使用權(quán)以外的其他財(cái)產(chǎn)出資的 ， 其登記辦法由國(guó)家工商行政管理總局會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)部門規(guī)定 。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購(gòu)買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。 對(duì)公司章程的該項(xiàng)修改不需再由股東會(huì)表決。 ? 8 強(qiáng)化控股股東的義務(wù)與責(zé)任 ?禁止公司股東濫用股東權(quán)利（第 20條） ?引進(jìn)公司法人人格否認(rèn)制度（第 20條） ?法律后果： 否定公司人格的獨(dú)立性；否定公司股東只負(fù)有對(duì)公司出資范圍的有 限責(zé)任；股東對(duì)公司債務(wù)負(fù)連帶責(zé)任 ?禁止控股股東、實(shí)際控制人利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益 （第 1 21條） ?明確界定控股股東 、 實(shí)際控制人 （ 第217條 ） 9 ? （ 五 ） 發(fā)起人股轉(zhuǎn)讓限期的縮短 ? 在股份公司發(fā)起人股的轉(zhuǎn)讓問題上 ， 由原來規(guī)定的公司成立之日起 3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 ， 改為 1年 ，為私募資金的自由進(jìn)出創(chuàng)造了寬松的條件 。但是，有下列情形之一的除外： （ 1）減少公司注冊(cè)資本； （ 2）與持有本公司股份的其他公司合并； （ 3）將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工； （ 4）股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購(gòu)其股份的。 對(duì)于以募集方式設(shè)立的股份公司 ， 發(fā)起人擬訂的章程草案須經(jīng)出席創(chuàng)立大會(huì)的認(rèn)股人所持表決權(quán)的過半數(shù)通過 。 股份有限公司修改公司章程 ， 必須經(jīng)出席股東大會(huì)會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過 。 （ 第 143條 ） ? 擔(dān)保的自主決定 。可以設(shè) 1～ 2名監(jiān)事 ， 不設(shè)監(jiān)事會(huì) 。公司治理主要包括治理組織結(jié)構(gòu)以及開展治理活動(dòng)的組織協(xié)調(diào)。 （ 4）完善召集程序。 28 （ 7）提案權(quán) 《公司法》第 103條規(guī)定，“單獨(dú)或者合計(jì)持有公司 百分之三 以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開十日前提出臨時(shí)提案并書面提交董事會(huì)；董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提案后二日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時(shí)提案提交股東大會(huì)審議”?！盁o救濟(jì)，無權(quán)利”。 代表十分之一以上表決權(quán)的股東 、 三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì) ， 可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議 。 可概括為：罷免建議權(quán)、召集和主持股東大會(huì)會(huì)議權(quán)、提案權(quán)、質(zhì)詢權(quán)和建議權(quán)、調(diào)查權(quán)、訴訟權(quán)。 38 ? 加強(qiáng)了公司職工對(duì)公司治理的參與度，維護(hù)了員工的合法權(quán)益 ? （ 1） 參與人數(shù)的要求 。 41 按照前條規(guī)定提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)通過董事會(huì)辦公室或者直接向董事長(zhǎng)提交經(jīng)提議人簽字（蓋章）的書面提議。 情況緊急，需要盡快召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的，可以隨時(shí)通過電話或者其他口頭方式發(fā)出會(huì)議通知，但召集人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議上做出說明。會(huì)議主持人認(rèn)為有必要的，可以通知其他有關(guān)人員列席董事會(huì)會(huì)議。董事會(huì)會(huì)議也可以采取現(xiàn)場(chǎng)與其他方式同時(shí)進(jìn)行的方式召開。 1發(fā)表意見 52 提案經(jīng)過充分討論后，主持人應(yīng)當(dāng)適時(shí)提請(qǐng)與會(huì)董事對(duì)提案逐一分別進(jìn)行表決。該條規(guī)定： “董事會(huì)會(huì)議應(yīng)由 1/2以上的董事出席方可舉行。 58 ? 《公司法》： ? 第 104條 股東出席股東大會(huì)會(huì)議，所持每一股份有一表決權(quán)。 股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東 過半數(shù) 同意。 董事會(huì)根據(jù)本公司《公司章程》的規(guī)定，在其權(quán)限范圍內(nèi)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)作出決議，除公司全體董事過半數(shù)同意外，還必須經(jīng)出席會(huì)議的三分之二以上董事的同意。 2暫緩表決 66 現(xiàn)場(chǎng)召開和以視頻、電話等方式召開的董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)進(jìn)行全程錄音。1996年 9月，丙公司向社會(huì)公開發(fā)行股票。但由于寧波市中級(jí)法院出函要求上海證券交易所暫緩辦理上述法人股過戶手續(xù)，致使海南戊公司無法取得丙公司 500萬股法人股所有權(quán)。 公司違反前款規(guī)定選舉、委派董事、監(jiān)事或者聘任高級(jí)管理人員的 ,該選舉、委派或者聘任無效。 76 勤勉義務(wù)列舉如下 （ 但不限于 ） ： （ 1）積極學(xué)習(xí)，熟悉有關(guān)的法律、法規(guī)和商業(yè)規(guī)則，掌握作為董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)具備的知識(shí)；（ 2）出席董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)，以正常合理的謹(jǐn)慎態(tài)度勤勉行事并對(duì)所議事項(xiàng)表達(dá)明確意見；（ 3）行使詢問權(quán)和調(diào)查權(quán)，并進(jìn)行適當(dāng)?shù)暮侠響岩桑ㄌ貏e對(duì)任職獨(dú)立董事或非執(zhí)行董事者）；（ 4）持續(xù)了解與關(guān)注公司的情況；（ 5）在實(shí)際工作中： —— 避免不作為：應(yīng)為而不為，未履行責(zé)任（包括故意、過失或疏忽） —— 避免不當(dāng)作為：不應(yīng)為而為，濫用職權(quán)。 他人侵犯公司合法權(quán)益 ,給公司造成損失的 ,前述股東可以依照規(guī)定向人民法院提起訴訟 。 但是 ， 董事會(huì)欲解除劉某的總經(jīng)理職務(wù) ，劉某卻辯解其任期未滿 ， 不得解除其職務(wù) 。 公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后 ， 經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議 ， 還可以從稅后利潤(rùn)中提取任意公積金 。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí) ,所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的 25%。 公司合并時(shí) ， 合并各方的債權(quán) 、 債務(wù)應(yīng)當(dāng)由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司承繼 。 公司分立 ,應(yīng)當(dāng)編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單 。 公司合并或者分立 ,登記事項(xiàng)發(fā)生變更的 ,應(yīng)當(dāng)依法向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記；公司解散的 ,應(yīng)當(dāng)依法辦理公司注銷登記；設(shè)立新公司的 ,應(yīng)當(dāng)依法辦理公司設(shè)立登記。 :57:1009:57Feb2326Feb23 1故人江海別，幾度隔山川。 09:57:1009:57:1009:572/26/2023 9:57:10 AM 1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的積累。 , February 26, 2023 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 2023年 2月 26日星期日 9時(shí) 57分 10秒 09:57:1026 February 2023 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 :57:1009:57Feb2326Feb23 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。 09:57:1009:57:1009:57Sunday, February 26, 2023 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 :57:1009:57:10February 26, 2023 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國(guó)見青山。 ? 公司的 清算順序 （ 第 187條 ） ? 原公司法規(guī)定公司正常清算時(shí) ， 其財(cái)產(chǎn)能夠清償公司債務(wù)的 ，分別支付清算費(fèi)用 、 職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用 ， 繳納所欠稅款 ， 清償公司債務(wù)后的剩余部分 ， 再分配給股東 。 公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任 。 債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi) ， 未接到通知書的自公告之日起 45日內(nèi) ， 有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保 。 （四）公司會(huì)計(jì)賬簿的設(shè)置 公司應(yīng)當(dāng)向聘用的會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供真實(shí) 、 完整的會(huì)計(jì)憑證 、 會(huì)計(jì)賬簿 、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其他會(huì)計(jì)資料 , 不 得 拒 絕 、 隱匿 、 謊報(bào) 。 股份有限公司按照股東持有的股份比例分配 ,但股份有限公司章程規(guī)定不按持股比例分配的除外 。 ? 82 七、 財(cái)務(wù)制度 ： 公司的利潤(rùn)分配、資本公積金和會(huì)計(jì)帳簿設(shè)計(jì) （ 一 ） 公司財(cái)務(wù)制度方面的變化 增加了有限責(zé)任公司的年度法定審計(jì)義務(wù) 公司法加強(qiáng)了有限責(zé)任公司的財(cái)務(wù)審計(jì)責(zé)任 ， 增強(qiáng)了對(duì)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)透明度的要求 。 股東直接訴訟是針對(duì)公司 、 董事及控制股東侵害股東利益的不法行為提起的訴訟 ， 其目的是為了維護(hù)股東個(gè)人利益 。保證公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整； (5)應(yīng)當(dāng)如實(shí)向監(jiān)事會(huì)提供有關(guān)情況和資料 ,不得妨礙監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事行使職權(quán)； (6)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及本章程規(guī)定的其他勤勉義務(wù)。 74 （二）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù) 忠實(shí)義務(wù) 忠實(shí)義務(wù)是指董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，忠實(shí)履行職責(zé)，維護(hù)公司利益，不得自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與其所任職公司有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的公司或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng)。武漢市中級(jí)法院民事調(diào)解書確認(rèn)，湖北丁公司對(duì)其股權(quán)已合法持有。 1996年 12月 25日，被告乙公司又在 1996年 12月將該 500萬股寧波丙公司法人股與湖北丁公司簽訂了的轉(zhuǎn)讓協(xié)議，并于 1996年 12月 27日向上海中央證券登記結(jié)算公司辦理了登記過戶手續(xù)。董事對(duì)會(huì)議記錄、紀(jì)要或者決議有不同意見的，可以在簽字時(shí)作出有書面說明。 1決議的形成 62 （一）《上海證券交易所股票上市規(guī)則》或《公司章程》規(guī)定董事應(yīng)當(dāng)回避的情形； （二）董事本人認(rèn)為應(yīng)當(dāng)回避的情形； （三）本公司《公司章程》規(guī)定的因董事與會(huì)議提案所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系而須回避的其他情形。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購(gòu)買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。 股東大會(huì)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán) 過半數(shù) 通過?！? ? 但問題在于：本條規(guī)定中所謂的“全體董事”，是指出席會(huì)議的全體董事，還是指公司全部的董事？“ 1/2以上”是大于 1∕2還是大于等于 1∕2，是否包括本數(shù)？ 56 第二個(gè)問題：“ 2/3以上”、“過半數(shù)