【正文】 縣域貸款余額 14609億元，占全行貸款 31%，比年初增加 2675億元，占全行貸款增量 43%167。 關注類貸款占比高于同業(yè)（ 3月末，我行關注類貸款 3190億元，占比 %）v 分類審慎程度優(yōu)于同業(yè)167。 區(qū)域結構167。 向上遷徙216。 驅(qū)動因素：風險 收益均衡34167。如三聚氰胺事件對乳制品行業(yè)造成了重大沖擊；美國實施保護性關稅限制我國輪胎正常出口。主要包括：經(jīng)濟周期因素、財政貨幣政策、國家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)、國際產(chǎn)業(yè)環(huán)境，等等。 結構性風險216。?信貸收緊對民營企業(yè)影響更大。一、經(jīng)濟增長仍然過度依賴投資?投資仍是拉動中國經(jīng)濟增長的第一動力，服務業(yè)增加值占 GDP的比重仍大大低于世界平均水平。 不公開CEIC 香港環(huán)亞經(jīng)濟數(shù)據(jù)有限公司提供的亞洲經(jīng)濟信息數(shù)據(jù)庫，其數(shù)據(jù)被研究機構和金融機構廣泛采用，覆蓋面很廣，數(shù)據(jù)質(zhì)量較好。 公開人民銀行 利率、匯率、貨幣投放量、貸款投放等主要金融指標。25了解當?shù)厣鐣?、?jīng)濟環(huán)境q經(jīng)營環(huán)境（續(xù)）l 市場環(huán)境 ? 房地產(chǎn)政策和價格，土地出讓價格；? 行業(yè)協(xié)會、資產(chǎn)評估、資信評價、信用擔保、倉儲等中介服務機構是否發(fā)達，行為是否規(guī)范；? 土地經(jīng)營權、林權、房地產(chǎn)、機器設備抵押品等生產(chǎn)要素的流轉(zhuǎn)、交易市場是否活躍、成熟；? 財產(chǎn)保險覆蓋率、農(nóng)業(yè)保險險種及參保率。 國家統(tǒng)計局 月度國際原油價格 現(xiàn)代經(jīng)濟高度依賴能源供給，國際原油價格對各國經(jīng)濟都有重大影響。通常其結構是按照流動性大小劃分，包括 M0、 M M2和 M3。 國家統(tǒng)計局 月度全社會固定資產(chǎn)投資 固定資產(chǎn)投資額是以貨幣表現(xiàn)的建造和購置固定資產(chǎn)活動的工作量，是反映固定資產(chǎn)投資規(guī)模、速度、比例關系和使用方向的綜合性指標。 □ 控制貨幣發(fā)行 □ 存款準備金率 □ 公開市場操作 □ 調(diào)整再貼現(xiàn)率□ 調(diào)控對政府貸款 □ 信用管制（如信貸計劃、窗口指導、懲罰性央票等） 產(chǎn)業(yè)政策 尚無明確定義，可以看做中央或地方政府制定的，主動干預產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟活動的各種政策的集合。近年來我國總供給快速增加，成為 “ 世界工廠 ” ；經(jīng)濟發(fā)展主要依靠投資和外需拉動，內(nèi)需相對疲軟。供給來自生產(chǎn)，中長期看取決于投資；供給應需求而生，因此需求是經(jīng)濟增長的原動力?？偣┙o和總需求的平衡體現(xiàn)為價格。 18 Part ： 風險監(jiān)測內(nèi)容與分析方法219風險監(jiān)測風險監(jiān)測是各級行、各部門、各崗位共同承擔的持續(xù)活動，是風險分析、評價、報告、預警、提示的基礎和前提。 （ 1） 對實質(zhì) 性 風險 的水平和 發(fā) 展 趨勢 及其 對資 本水平的影響做出 評 價；216。商 業(yè)銀 行 應 披露由于內(nèi)部程序、人 員 、系 統(tǒng) 的不完善或失 誤 ，或外部事件造成 損 失的 風險 。 216。 ”　銀監(jiān)會對風險報告的要求15v 《商 業(yè)銀 行信息披露 辦 法》（ 銀監(jiān) 會令 2023年第 7號） 第二十條： “商 業(yè)銀 行 應 從下列四個方面 對 各 類風險進 行 說 明：　216。n （二）流 動 性 風險 狀況。 ”資本是抵御風險的最后一道屏障，盡管 “ 微觀 ” 風險監(jiān)測有著各自不同的目的、意義和作用，全面風險監(jiān)測的根本目的是評估資本。加強與分支行的工作溝通，及時解決工作中遇到的問題（二）風險監(jiān)測報告的必要性和重要性（續(xù)）10董事會高級管理層（大腦）各級行風險管理部門（神經(jīng)系統(tǒng)）客戶經(jīng)理 產(chǎn)品經(jīng)理 風險經(jīng)理（神經(jīng)末梢）v “ 全方位風險監(jiān)測報告 ” 是銀行業(yè)風險管理的發(fā)展趨勢， 主要體現(xiàn)在風險監(jiān)測報告的全面性、全程性、全員性和系統(tǒng)性：（三）構建全方位的風險監(jiān)測報告體系v 全面性167。 編制 《 中國農(nóng)業(yè)銀行風險管理基本報表 》167。 配合董事會辦公室開展風險信息披露和業(yè)績推介材料的組織工作167。董事會、高管層需要掌握全面、準確的風險信息，才能制定符合實際需要的風險管理戰(zhàn)略和政策董事會董事會風險管理委員會 董事會審計委員會審計局行長風險管理委員會資產(chǎn)負債管理委員會貸款審查委員會資產(chǎn)處置審查委員會信用風險管理流動性風險管理操作風險管理市場風險管理l 信貸管理部l 信用審批部l 特殊資產(chǎn)經(jīng)營部l 三農(nóng)信貸管理部l 前臺業(yè)務部門l內(nèi)控與法律合規(guī)部l運營管理部l 資產(chǎn)負債管理部l 金融市場部風險管理總監(jiān)風險管理部一級分行管理層二級分行管理層支行管理層一級分行風險管理部風險主管風險合規(guī) 經(jīng)理二級分行風險管理部門支行風險管理部門（或崗位）7風險監(jiān)測報告失敗案例 — 引以為鑒案例名稱 監(jiān)測報告失敗分析 后果某國內(nèi)最大 PTA生產(chǎn)企業(yè)期貨投機失敗波及我行貸款， PTA行業(yè)經(jīng)營形勢急劇惡化，經(jīng)營行未能結合客戶風險監(jiān)測調(diào)整信貸策略，部分信貸資金可能被企業(yè)用于期貨接盤企業(yè)停產(chǎn)重組；我行信用證發(fā)生墊付某縣支行柜員長期挪用客戶資金未被發(fā)現(xiàn)，經(jīng)常參與社會賭博，監(jiān)測到了卻沒有引起足夠重視，其管理的會計檔案混亂，遲遲未能交出有關業(yè)務，經(jīng)營行既沒有報告，也沒有引起警覺、無會計分錄、憑證審查不嚴、業(yè)務一手清等諸多問題，但上級行沒有持續(xù)跟蹤監(jiān)測 涉案員工挪用客戶資金客戶資金長達 7年，累計 90萬元后果很嚴重中信泰富炒匯巨虧事件 ，甚至某種程度上對宏觀經(jīng)濟監(jiān)測做出過于樂觀的分析判斷，卻沒有人預警，風險報告機制形同虛設 ，違反風險報告的監(jiān)管要求，導致香港警方對中信泰富大動干戈 中信泰富巨虧 155億港元 。公司股價在兩天內(nèi)暴跌近 80% 。 牽頭制定年度風險管控計劃，組織實施風險考核評價，檢查、分析和評估總行相關部門和分支機構的風險管理狀況167。 創(chuàng)建 《 風險專報 》 和 《 風險提示 》 兩個監(jiān)測報告平臺的作用，及時報告預警。 風險監(jiān)測報告要覆蓋表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣等各項業(yè)務和信用、市場、操作等各種風險v 全程性167?！?巴塞爾新資本協(xié)議第 732條風險種類的劃分不是絕對的，各類風險相互交織、相互轉(zhuǎn)化最后的落腳點是資本、風險、收益平衡問題13（五）風險監(jiān)測報告的監(jiān)管要求v銀監(jiān)會167。商 業(yè)銀 行 應 披露能反映其流 動 性狀況的有關指 標 ，分析影響流 動 性的因素， 說 明本行流 動 性管理策略。 （一）董事會、高 級 管理 層對風險 的 監(jiān) 控能力；　216。 （二）流 動 性 風險 狀況。 216。 （ 2） 對資 本 評 估 計 量系 統(tǒng) 中關 鍵 假 設 的敏感度和合理性做出 評 價；216。通常采用定量指標監(jiān)測和定性因素監(jiān)測相結合的方法，持續(xù)、動態(tài)識別和跟蹤一系列關鍵風險指標和重點風險因素，分析風險指標變動原因及趨勢，評估風險因素影響范圍及程度，監(jiān)控風險水平。一般而言，供大于求則價格水平降低；反之價格水平上升。通常認為，需求體現(xiàn)在消費、投資和進出口，即拉動經(jīng)濟的 “ 三駕馬車” ；供給主要體現(xiàn)在工業(yè)品及農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)。今后一段時期，開拓內(nèi)需和改善投資結構成為推動經(jīng)濟發(fā)展的主要方向。產(chǎn)業(yè)政策能夠調(diào)控經(jīng)濟結構，調(diào)節(jié)供給，影響經(jīng)濟的長期發(fā)展。 國家統(tǒng)計局 月度消費品零售額 各種經(jīng)濟類型的批發(fā)零售貿(mào)易業(yè)、餐飲業(yè)、制造業(yè)和其他行業(yè)對城鄉(xiāng)居民和社會集團消費品零售額和農(nóng)民對非農(nóng)業(yè)居民零售額的總和。 人民銀行 月度工業(yè)生產(chǎn)增加值 工業(yè)增加值是指工業(yè)企業(yè)在報告期內(nèi)以貨幣形式表現(xiàn)的工業(yè)生產(chǎn)活動的最終成果；是工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)過程中新增加的價值。油價與美元走勢密切相關。l 社會信用狀況 ? 金融機構貸款的平均不良率、各類型客戶的貸款不良率；? 經(jīng)濟糾紛執(zhí)行收回率、縣域企業(yè)的欠稅情況、政府性債務拖欠情況；? 企業(yè)近些年是否出現(xiàn)過大面積逃廢銀行債務，以及以前的農(nóng)戶貸款是否有過大范圍故意賴債不還等情況。 公開海關總署 /各地海關 進出口數(shù)據(jù)（地方海關數(shù)據(jù)可用于驗證貿(mào)易背景真實性） 部分公開財政部 財政預算和財政收支數(shù)據(jù)。 不公開Bloomberg 全球廣泛使用的金融信息服務平臺之一，提供各種經(jīng)濟和金融資訊及數(shù)據(jù)服務。?我國 GDP總量大概相當于全球 GDP的 8%，但消耗了世界能源的18%，鋼鐵的 44%，水泥的 53%。國企和平臺更容易獲得融資。 集中度216。行業(yè)經(jīng)營 　旨在預測目標行業(yè)的發(fā)展前景以及該行業(yè)中企業(yè)所面臨的共同風險。產(chǎn)行業(yè)風險監(jiān)測通?？梢詮男袠I(yè)環(huán)境風險、行業(yè)經(jīng)營風險、行業(yè)財務風險、產(chǎn)業(yè)鏈風險和重大突發(fā)事件風險等方面著手。 整體狀況167。 向下遷徙167。 客戶結構167。 逾期貸款與不良貸款的比例為 %，明顯低于同業(yè)v 撥備覆蓋率同業(yè)最低，撥貸比同業(yè)最高41政府融資平臺 房地產(chǎn)“兩高一剩 ” “三農(nóng) ”縣域167。 農(nóng)戶小額貸款167。 8月 14日，大連市政府決定，福佳大化 PX項目立即停產(chǎn)并盡快搬遷。合計 — － 客戶風險監(jiān)測示例 1：46企業(yè)涉及非法經(jīng)營和財務造假分行 客戶名稱 用信余額（億元） 風險分類 情況概述企業(yè)涉嫌非法代開 “ 公路、內(nèi)河貨物運輸業(yè)統(tǒng)一發(fā)票 ” 被稅務、公安機關調(diào)查，企業(yè)生產(chǎn)已經(jīng)停止。盲目擴張，參與民間資金借貸，資金緊張，出逃。法定代表人因借款給擔保公司，無法收回后出逃，同時同業(yè)抽貸 2023萬元，導致企業(yè)資金鏈斷裂。 未來 1年有貸款到期的平臺客戶(5)重壓之下部分房地產(chǎn)客戶風險凸顯(6)三農(nóng)貸款風險需要持續(xù)關注167。l 上游供應商和下游銷售市場 通過了解客戶交易對手的情況，來間接印證客戶在業(yè)內(nèi)的影響力、產(chǎn)品品牌知名度、市場競爭能力等；客戶原材料供應的穩(wěn)定性、可靠性。因此，對一些高新技術項目，特別是帶有實驗性質(zhì)的新技術項目，我行持審慎介入的態(tài)度，如要介入，則必須有足夠的風險對沖措施。盈利不一定產(chǎn)生現(xiàn)金流，銀行更注重現(xiàn)金流。l 工程進度與資金使用額度出現(xiàn)較大差距l(xiāng) 資金使用計劃較大調(diào)整l 拒絕接受項目資金專戶管理，轉(zhuǎn)移銷售收入，項目資金體外循環(huán)l 銷售策略、銷售價格、銷售進度與計劃發(fā)生較大差異，銷售進度緩慢；銷售收入沒有按規(guī)定及時歸還開發(fā)貸款 風險經(jīng)理應當監(jiān)測的重點客戶和業(yè)務基本風險（續(xù)）56（二）重要業(yè)務風險情況q政府投融資平臺貸款l 承貸主體不合規(guī) 承貸主體為機關法人，公司的主要管理人員由政府官員兼任，公司與有關政府職能部門實為 “兩塊牌子、一套人馬 ” 。l 資金體外循環(huán)，存款不明原因大幅下降l 企業(yè)應收賬款周期延長，企業(yè)現(xiàn)金回籠減緩 l 財務比率、利潤表、資產(chǎn)負債表異常變動 財務比率異常變動指報告期內(nèi)某些財務指標在同行業(yè)指標值的六個區(qū)間內(nèi)變動 2個區(qū)間及以上； 利潤表異常變動是指銷售收入與銷售成本或營業(yè)費用、管理費用的配比存在明顯不合理； 資產(chǎn)負債表異常變動指銷售收入與應收賬款或存貨、銷售成本與應付賬款的配比存在明顯不合理。 切實發(fā)揮風險管理條線協(xié)同作戰(zhàn)優(yōu)勢167。具體而言，就是將銀行所有生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段，在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務頭寸，就得到該時間段內(nèi)的重新定價 “ 缺口 ” 。操作風險監(jiān)測分析的內(nèi)容包括：u道格拉斯道格拉斯 全面性：完整覆蓋全部機構、人員和業(yè)務的所有風險及時性：在事前和事中反映風險狀況，在規(guī)定的時限內(nèi)履行報告責任準確性：在分類科學、標準規(guī)范的前提下客觀、準確反映風險狀況保密性：信息傳遞限定在一定范圍，遵守保密管理和信息披露的規(guī)定修訂：全面性、專業(yè)性、及時性、規(guī)范性75（二）風險報告的層次216。 報告部門：風險管理部v 根據(jù)風險信息種類以及報告接受方的層級確定風險報告的頻率和內(nèi)容n 董事會和高級管理層 — 高度概括的整體風險報告n 風險管理委員會 — 風險管理狀況和策略報告n 前臺交易人員 — 非常具體的頭寸報告216。 報告方式：逐級。 要消除對風險報告的疑慮，糾正 “ 家丑不可外揚 ” 的錯誤思想167。 報告部門：風險管理部，各有關部門216。 報告部門：董秘辦216。 諾斯：諾斯： 一切的不成功都歸結為兩個原因，要么是建立在理論基礎上的制度模型不對；要么是執(zhí)行制度的人不對。敏感性分析 是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響。 實地調(diào)研，掌握情況常見的壓力事件v 宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化? 經(jīng)濟衰退 外匯利率變化? 失業(yè)率上升 房價下跌v 國外經(jīng)濟環(huán)境波動? 次貸危機 亞洲金融風暴v 政變或者社會的不穩(wěn)定性? 911 孟買恐怖襲擊62v 風險監(jiān)測聯(lián)系點是總行為在全行范圍內(nèi)發(fā)現(xiàn)和提示風險、發(fā)揮系統(tǒng)監(jiān)測合力而建立的一項制度安排。l 交易虛假風險經(jīng)理應當監(jiān)測的重點客戶和業(yè)務基本風險（續(xù)）59（四）掌握個人客戶風險情況q個人住宅抵押貸款l 經(jīng)銷商風險 ? 經(jīng)銷商不具備銷售資格或違反法律規(guī)定，導致銷售行為、銷售合同無效。所有平臺貸款同樣強調(diào)項目合法性，資本金來源真實性，抵質(zhì)押和擔保的足值有效性，以及還款來源的可實現(xiàn)性。l 虛假項目投資與資金籌措 隨意拔高項目總投資，套取銀行更多貸款；隨意壓低項目總投資，逃避項目資本金不足；有意提高項目銷售收入轉(zhuǎn)投資金，以利減少銀行借款，逃避審批權限的制約；項目用款計劃安排與資金來源不相適應。 —— 應特別關注應收賬款、其它應收款、預收賬款、存貨、其它應