【摘要】1企業(yè)內(nèi)部控制與風險防范天馬行空官方博客：；QQ:1318241189；QQ群：1755696322問題：從我國部分知名企業(yè)的破產(chǎn)看企業(yè)內(nèi)部控制制度的建設(shè)天馬行空官方博客：；QQ:1318241189；QQ群：1755696323第一章、企業(yè)內(nèi)部控制的全面分析
2025-01-15 20:13
【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制及評價中國石化內(nèi)控辦公室方春生1內(nèi)容提要一、內(nèi)部控制及評價的發(fā)展二、企業(yè)內(nèi)部控制體系簡介三、企業(yè)內(nèi)部控制評價實例2內(nèi)容提要一、內(nèi)部控制及評價的發(fā)展3內(nèi)部控制的演進內(nèi)部牽制(1940年代以前)：帳目相互核對，不相容崗位分離內(nèi)部控制制度(1940-1970年代)：內(nèi)部會計控制、內(nèi)部管理控制內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)(1988)：控制環(huán)
2025-01-20 21:41
【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制1?內(nèi)部控制是什么?內(nèi)部控制要達到什么目的?內(nèi)部控制怎么做弄清三個問題2內(nèi)部控制概念的發(fā)展過程（一）?1、1936年美國會計師協(xié)會：為了保護現(xiàn)金和其它資產(chǎn)，檢查簿計事務的準確性，而在公司內(nèi)部采用的手段和方法?2、1949年美國職業(yè)會計師協(xié)會所屬的審計程序委員會：包括經(jīng)濟組織的計劃及經(jīng)濟組
2025-01-20 21:23
【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理（第二版）第一章內(nèi)部控制概論第一節(jié)內(nèi)部控制的產(chǎn)生和發(fā)展一、國外內(nèi)部控制的發(fā)展歷程p3-13（一）內(nèi)部牽制階段一般來說，內(nèi)部牽制的執(zhí)行大致可分為以下四類：一是實物牽制。例如把保險柜的鑰匙交給兩個以上的工作人員持有。非同時使用這兩把以上的鑰匙，保險柜就打不開。二是機械牽制。例如，保險柜的大門若非按正確程序操作就打不開。三是體制牽制。采用雙重控制預防錯誤和
2025-04-15 22:15
【摘要】能源企業(yè)內(nèi)部控制管理手冊1內(nèi)部控制體系建設(shè)內(nèi)容概述概述控制活動是確保管理層的指令得到貫徹執(zhí)行的必要措施，存在于整個機構(gòu)內(nèi)所有級別和職能部門。包括批準、授權(quán)、查證、核對、經(jīng)營業(yè)績評價、資產(chǎn)保全措施和職責分工等活動?？刂苹顒拥姆诸惪刂苹顒影凑詹煌姆诸悩藴士梢詣澐譃椴煌念愋?。按控制活動的目標分類按控制活
2025-04-13 01:19
【摘要】MOTOROLA內(nèi)部控制標準１．０一般控制要求２．０收人周期３．０采購周期４．０工資周期５．０制造周期６．０融資周期８．０計算機系統(tǒng)控制一、序言自１９７９年，摩托羅拉就已正式闡明一項公司完善經(jīng)營和財務控制制度的政策。內(nèi)部控制標準的產(chǎn)生，以文件的形式證明哈托羅拉始終不渝地遵守適用的法律和規(guī)定，實行可靠的經(jīng)營和財
2025-07-14 17:43
【摘要】第一篇：企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理 企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理 摘要：企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理二者互為前提，相輔相成。當下我國企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理過程中存在風險管理與內(nèi)部控制體系難以滿足企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的需要...
2024-11-09 00:04
【摘要】河南鑫苑置業(yè)有限公司HenanXinyuanrealestateCo.,Ltd.內(nèi)部控制制度手冊manualofinternalcontrol2023年12月14日Dec.14th2023目錄catalogue總則及說明generalprinciplesandexplanation第一章Unit1
2025-01-20 21:22
【摘要】現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部控制1內(nèi)部控制能夠幫助我們繞過途中的陷阱，到達目的地。MOTOROLA總裁加利·吐克2?內(nèi)部控制是什么?內(nèi)部控制怎么做?案例分析課程安排3企業(yè)內(nèi)部控制理論的發(fā)展?二分法（內(nèi)部控制系統(tǒng)觀點）?三要素（內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)觀點）?五要素（內(nèi)部控制整體框
2025-02-15 15:28
【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范--基本規(guī)范??（征求意見稿）???第一章?總?則????第一條?為了引導和推動企業(yè)建立健全內(nèi)部控制，提高企業(yè)內(nèi)部控制與經(jīng)營管理水平，促進企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益，依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民
2025-04-15 22:16
【摘要】財務盤點制度?第一條?目的 為求存貨及財產(chǎn)盤點的正確性，盤點事務處理有所遵循，并加強管理人員的責任，以達到財產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。第二條?盤點范圍 (一)存貨盤點：系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品。 (二)財務盤點：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、租賃契約?！ ?三)財產(chǎn)盤點：系指固定
2025-04-19 02:04
【摘要】第4章企業(yè)內(nèi)部控制——社會責任4．3企業(yè)安全生產(chǎn)控制4．3．3安全生產(chǎn)管理制度安全生產(chǎn)是企業(yè)保證員工人身、財產(chǎn)安全的重要途徑,企業(yè)應當根據(jù)國家安全生產(chǎn)的相關(guān)法律法規(guī),結(jié)合本企業(yè)實際情況,建立嚴格的安全生產(chǎn)管理體系、操作規(guī)范和應急預案,強化安全生產(chǎn)責任追究制度,切實做到安全生產(chǎn)。下面是某公司制定的安全生產(chǎn)管理制度,供讀者參考。安全生產(chǎn)管理制度第1章總則第1條
2025-04-12 11:40
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