中國電信jmcc業(yè)務(wù)流程優(yōu)化咨詢項(xiàng)目-現(xiàn)狀分析報(bào)告(ppt45)(完整版)
【正文】 差旅費(fèi)支付 采 購 管 理 6 重點(diǎn)問題討論 采購管理 制度 ?供應(yīng)商管理不夠嚴(yán)謹(jǐn)。而當(dāng)分管經(jīng)理及總經(jīng)理 出外公干時(shí)更耽誤了采購的進(jìn)度。 (省 ) ?沒有標(biāo)準(zhǔn)格式的采購單。 (省 ) 8 重點(diǎn)問題討論 采購及其它應(yīng)付業(yè)務(wù) 制度 ?分公司沒有訂立一個(gè)系統(tǒng)化的審批權(quán)限 。引致實(shí)際使用的資產(chǎn)值跟財(cái)務(wù) 帳不相配。 (省，市 ) 10 現(xiàn)有流程 財(cái)務(wù)與稅務(wù)報(bào)告 帳務(wù)作業(yè) 財(cái)務(wù)報(bào)告 稅務(wù) 庫存 帳務(wù) 省財(cái)務(wù) 報(bào)表 市財(cái)務(wù) 報(bào)表 報(bào)表 匯總 科目表 維護(hù) 財(cái)務(wù)分 析報(bào)表 報(bào)稅 應(yīng)收 帳務(wù) 應(yīng)付 帳務(wù) 固定資 產(chǎn)帳務(wù) 現(xiàn)金 帳務(wù) 縣財(cái)務(wù) 報(bào)表 11 重點(diǎn)問題討論 財(cái)務(wù)與稅務(wù)報(bào)告 制度 ?各個(gè)公司可以因自己需要對(duì) 《其他 應(yīng) 收》、《其他應(yīng)付》及 《在建工程》的明細(xì)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行維護(hù)，沒有全省統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目表維護(hù)。 (市 ) ?報(bào)表只提供基本財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及有限的信息，管理人員并不能依報(bào)表資料作出深入的業(yè)務(wù)分析。 (省，市 ) 流程與監(jiān)控 ?投資計(jì)劃預(yù)算或其他支出預(yù)算不能輸入電腦來作自動(dòng)化監(jiān)控。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)記錄并 沒有參考確實(shí)工程進(jìn)度，因此資產(chǎn) 負(fù)債表會(huì)有較大機(jī)會(huì)低估資產(chǎn) 。 (省 ) 制度 ?在工程規(guī)劃時(shí)，沒有作資金需求分 析，而投資計(jì)劃的資金需求因工程 規(guī)劃時(shí)間與做投資計(jì)劃時(shí)間有差異 而變得不準(zhǔn)確。因沒有指引，某些固定資產(chǎn)在不同帳務(wù)人員處理時(shí)，會(huì)歸類到不同的固定資產(chǎn)類別上。 (市 ) ?在計(jì)算固定資產(chǎn)折舊時(shí)，并沒有考 慮，到已完全折舊的固定資產(chǎn)不用 繼續(xù)提折舊，引至計(jì)提數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。 (市 ) 23 現(xiàn)有流程 庫存管理 省使用部門 市 /縣使用部門 市 /縣倉庫 省倉庫 SIM卡，儲(chǔ)值卡， 充值卡 宣傳禮品 SIM卡及儲(chǔ)值卡出 /入庫 充值卡出 /入庫 宣傳禮品出 /入庫 電話及配件出 /入庫 SIM卡及儲(chǔ)值卡出 /入庫 充值卡出 /入庫 宣傳用品出 /入庫 電話及配件 SIM卡及儲(chǔ)值卡 宣傳用品 工程備件 工程配套備件 辦公用品 工程備件出 /入庫 工程備件出 /入庫 辦公用品出 /入庫 辦公用品 辦公用品出 /入庫 業(yè)務(wù)類物料 固定資產(chǎn) /項(xiàng)目類物料 其它類物料 24 重點(diǎn)問題討論 庫存管理 制度 ?各部門存在內(nèi)部制定的庫存進(jìn)出記錄 方法。 (省，市 ) 25 重點(diǎn)問題討論 庫存管理 流程與監(jiān)控 ? 在收代銷貨物時(shí)并沒有驗(yàn)清代品質(zhì)數(shù) ，容易引起將來不必要的糾紛。所 費(fèi)需時(shí)。 造成個(gè)別用戶對(duì)訂費(fèi)系統(tǒng)的可靠性作 出疑問。 ? 調(diào)研問題回答文檔 ? 業(yè)務(wù)描述工作文檔 /差異文檔 ?全個(gè)附件的編排是先分公司 (省、各市、各縣 )，后再分模塊，而每個(gè)模塊都有兩個(gè)文檔。 ? 總帳模塊 (GL) ? 應(yīng)付帳模塊 (AP) ? 采購模塊 (PO) ? 基建項(xiàng)目模塊 (PA) ? 固定資產(chǎn)模塊 (FA) ? 庫存模塊 (INV) ? 應(yīng)收帳模塊 (AR) ? 現(xiàn)金模塊 (CM) 41 附件二 Oracle調(diào)研輔助基礎(chǔ)素材 ?昆 山縣公司 調(diào)研輔助基礎(chǔ)素材文檔 。 ? 總帳模塊 (GL) ? 應(yīng)付帳模塊 (AP) ? 采購模塊 (PO) ? 基建項(xiàng)目模塊 (PA) ? 固定資產(chǎn)模塊 (FA) ? 庫存模塊 (INV) ? 應(yīng)收帳模塊 (AR) ? 現(xiàn)金模塊 (CM) 43 附件二 Oracle調(diào)研輔助基礎(chǔ)素材 ?吳江 縣公司 調(diào)研輔助基礎(chǔ)素材文檔 。 ?有幾家的總帳模塊和現(xiàn)金模塊的調(diào)研輔助基礎(chǔ)素材文檔是結(jié)合為一個(gè)的。 ?公司分為： ? 江蘇移動(dòng)通信有限責(zé)任公司 (省公司 ) ? 蘇州市公司 ? 昆山縣公司 ?每個(gè)公司都再分開八模塊，為： ? 總帳模塊 (GL) ? 應(yīng)付帳模塊 (AP) ? 采購模塊 (PO) ? 基建項(xiàng)目模塊 (PA) ? 固定資產(chǎn)模塊 (FA) ? 庫存模塊 (INV) ? 應(yīng)收帳模塊 (AR) ? 現(xiàn)金模塊 (CM) ?有三家公司，而每家公司有八個(gè)模塊。而省公司也沒有給出任何 處理壞帳的指引。管理層并沒有提供有關(guān)指引盤點(diǎn) 人員。 (省，市 ) ?管理層沒有制定有關(guān)流程或制度處理 呆死料，也沒有在帳上作貶值處理。 (省，市 ) ?各部門現(xiàn)沒有設(shè)立臺(tái)帳去
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