易哈佛第二章-商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)(完整版)
【正文】 董事會指派專門委員會（最高風(fēng)險管理委員會）負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。 （二）商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的基本內(nèi)容 一般而言，商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標(biāo)和實現(xiàn)路徑兩個方而的內(nèi)容。 ?。ǘ┫冗M(jìn)的風(fēng)險管理理念 ?。?l ）風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段?！ 。?）內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性?！ 《⑸虡I(yè)銀行內(nèi)部控制 ?。ㄒ唬┥虡I(yè)銀行內(nèi)部控制的定義和內(nèi)涵 ：商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)控和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托\(zhòng)代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。 ?。?）建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制。 ?。?）信息交流與反饋。 健康的風(fēng)險文化至少應(yīng)包括以下幾個方面的內(nèi)容： ?。?）樹立正確的風(fēng)險管理理念?！ 。?）商業(yè)銀行應(yīng)向全體員工廣泛宣講正確的風(fēng)險管理理念、知識、規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)。戰(zhàn)略目標(biāo)確立后，商業(yè)銀行應(yīng)重點研究如何保證實現(xiàn)路徑的高質(zhì)量和效率?！ ”O(jiān)事會需要處理好與股東大會、董事會、高級管理層之間的關(guān)系，加強(qiáng)相互理解、溝通與協(xié)調(diào)，充分聽取對內(nèi)部監(jiān)督工作的要求、意見和建議，避免重復(fù)檢查，不干預(yù)正常的經(jīng)營管理活動，擴(kuò)展對風(fēng)險管理監(jiān)督工作的深度和廣度。 一旦限額被設(shè)定，風(fēng)險管理部門就會密切監(jiān)督限額的適用狀況是否遵從了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的限制標(biāo)準(zhǔn)?！ 。ǘ﹥?nèi)部審計部門：約束評價機(jī)制；第三道防線 內(nèi)部審計定期（至少每年一次）對風(fēng)險管理體系的組成部門和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。延誤或錯誤判斷，都將直接導(dǎo)致風(fēng)險管理信息的傳遞和決策失效，甚至造成更為嚴(yán)重的風(fēng)險損失。商業(yè)銀行能夠有效運用計量模型來正確評價自身的風(fēng)險/收益水平，這是商業(yè)銀行的核心競爭優(yōu)勢?！ ∪L(fēng)險監(jiān)測：動態(tài)、連續(xù)的過程 兩個層面的具體內(nèi)容： 監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)（KRIs）以及不可量化的風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢，確保風(fēng)險在進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門，以便其密切關(guān)注并采取恰當(dāng)?shù)目刂拼胧??！ ∑髽I(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)極為復(fù)雜，具有多向交互式、智能化的特點，能夠及時、廣泛地采集所需要的各種風(fēng)險信息和數(shù)據(jù)，并對這些信息進(jìn)行集中海量處理，以輔助業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理人員作出正確決策。 針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登陸級別； 為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標(biāo)志，并定期更換登錄密碼或磁卡； 對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)記錄，以便為意外事件提供證據(jù)； 設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵； 隨時進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測并形成文件記錄； 設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序； 建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時，仍然可以在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性?！ ⊥獠繑?shù)據(jù)：通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)?！ 蓚€要求：動態(tài)連續(xù)；滿足不同風(fēng)險層級和不同職能部門對于風(fēng)險狀況的多樣化需求?！ 。ㄈ╆P(guān)鍵點：開發(fā)風(fēng)險管理模型的難度不在于所應(yīng)用的數(shù)學(xué)和統(tǒng)計知識有多么深奧，重要的是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準(zhǔn)確性和充足性?！ 「兄L(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)； 分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)
高考資料相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1