有關xxx公司貨幣資金管理的調研報告(完整版)
【正文】 缺乏，事中監(jiān)督落后，事后控制審計走過場。關于XXX公司貨幣資金管理的調研報告 一：單位的基礎情況 略二：目前該單位貨幣資金管理的現(xiàn)狀（一）貨幣資金內部控制不健全在本公司我經(jīng)常管理公司的日?，F(xiàn)金的同時又得管理一些帳物。缺乏可行的考核辦法，管理失控，企業(yè)人員不按制度規(guī)定亂擔保，亂投資，亂開支，導致財務混亂，資金流失嚴重，這影響企業(yè)的發(fā)展，甚至會讓企業(yè)走向滅亡。而農(nóng)業(yè)銀行和工商銀行對同城（包括異城）之收取1元每筆的交易費用。（四）沒有統(tǒng)一的財務管理財務管理是組織企業(yè)財務活動，處理財務關系的一項經(jīng)濟管理工作。而通過網(wǎng)絡了解的并不多。審批人根據(jù)貨幣資金授權批準制度的規(guī)定，在授權范圍內進行審批。由于不同的銀行的網(wǎng)上銀行有不同的開戶和收費標準，其中的年費是一種比較固定的費用。銀行就會定期自動將其分支機構的款項主機上收，且無需人工干預，降低了人工費用，降低了公司對資金的管理成本。對本單位銀行賬戶的開設，要按規(guī)定的審批程序開設，嚴格禁止賬外賬現(xiàn)象。例如，有些銀行的個人網(wǎng)上銀行對同行異地轉賬不收取手續(xù)費，當職工常駐外地的時候，可以委托其他職工借款，先將款項轉入有關受托借款職工的賬號當中，再由個人網(wǎng)上銀行轉賬到借款人外地同（銀）行的賬號當中。對于審批人超越授權范圍審批的貨幣資金業(yè)務，經(jīng)辦人員有權拒絕辦理，并及時向審批人員的上級授權部門報告。企業(yè)管理層或企業(yè)會計處于對從成本和事件的考慮，往往適得其反，員工忽視了現(xiàn)金管理的重要性，造成貨幣資金管理制度的困難。存在忽視參與經(jīng)濟管理決策與預測的職能的傾向，
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