【正文】 管理人員375075%260052%3006%23%生產(chǎn)工人125025%100020%80016%27% 總體目標(biāo)初期目標(biāo)：宣傳主題為營養(yǎng)健康美容吃出來建立蔬菜專營實體店 中期目標(biāo)：有機(jī)蔬菜出佳肴更出佳人 重點突出蔬菜的美容特性建立美容spa會所遠(yuǎn)期目標(biāo)：為產(chǎn)品特性服務(wù)，建自己品牌飯店及觀光旅游為一體的度假山莊公司近期及未來3—5年要實現(xiàn)的目標(biāo)(行業(yè)地位、銷售收入、市場占有、產(chǎn)品品牌以及公司股票上市等)：裕園產(chǎn)品就目前國內(nèi)市場份額還很低，但發(fā)展?jié)摿薮螅?2%.裕園產(chǎn)品在有機(jī)食品市場能達(dá)到35%的市場占有率。全鄉(xiāng)蔬菜覆種面積達(dá)46000畝，林果種植面積達(dá)16000畝，花卉問世已達(dá)1100座，年產(chǎn)各類鮮切花8000萬枝，形成了豫北地區(qū)最大的鮮切花生產(chǎn)基地。商 業(yè) 計 劃 書項目名稱 項目單位 地 址 電 話 傳 真 電子郵件 聯(lián) 系 人 【公司名稱] 裕園股有限公司】[日期]2012510目 錄第一部分 公司基本情況..........................4 第二部分 公司管理層............................7 第三部分 品牌策劃.............................9 第四部分 市場分析............................17 第五部分 產(chǎn)品/服務(wù).............................20第六部分 營銷策略..............................23 第七部分 質(zhì)量保證............................26 第八部分 運營模式............................27 第九部分 財務(wù)分析............................36 第十部分 風(fēng)險分析.............................37 第十一部分 項目實施進(jìn)度..........................38第一部分 公司基本況公司基本情況：公司名稱 裕園股份有限公司 成立時間 20110503 注冊資本 35億 實際到位資本 27 其中現(xiàn)金到位 23 無形資產(chǎn)占股份比例 27 % 注冊地點 河南省濮陽市高新區(qū)蔬菜種植基地 公司性質(zhì)為 股份有限公司純天然、無污染、高品質(zhì)的有機(jī)食品是21世紀(jì)人類的首選食品，目前，銷售量已占食品總量的10%～15%，隨著人們生活水平的提高，有機(jī)食品將越來越受到人們的青睞。我們將重點投放在綠色無公害蔬菜項目基地上。銷售總額預(yù)計近三年突破65億元健康做主，有機(jī)蔬菜顯優(yōu)勢家樂福自2000年起銷售有機(jī)蔬菜，平均每年的銷售額增幅都在30%左右。品牌已成為消費者選擇產(chǎn)品的主要依據(jù)。裕園產(chǎn)業(yè)就是綠色健康生活的品牌象征。讓生活中最為平凡的吃飯問題變得悠閑化，時尚化。中國的發(fā)展趨勢決定第三產(chǎn)業(yè)有很大的發(fā)展空間。初期宣傳主要針對“健康美麗吃出來”，突出蔬菜本身的綠色健康，美容減肥和五彩系的特征。參與公益活動，讓品牌形象更溫暖人心?？梢赃@么說目前有機(jī)行業(yè)，是一個還沒有充分競爭的行業(yè)，是一個只要擁有資源和部分消費者就能獲高利的產(chǎn)業(yè)。 目標(biāo)市場設(shè)定 我們的目標(biāo)市場主要針對高端消費人群。他們在職場上擁有舉足輕重的地位，在工作中需要利用這些頂級品牌來提升自己的品位、體現(xiàn)一種尊貴的地位。把人群劃分依次用abcd表示。 （3）社會階層：社會依據(jù)財富、技巧、權(quán)勢來劃分成若干階層，各階層有不同的態(tài)度、外形；所以在區(qū)隔市場和預(yù)測反應(yīng)時，社會階層便成為一個重要而獨立的因素。在這些無公害、綠色食品產(chǎn)品中，蔬菜占據(jù)了十分重要的地位。e競爭對手是存在，但是由于地域限制和蔬菜新鮮特殊性河南作為農(nóng)業(yè)大省并沒有知名的蔬菜品牌。 中國有機(jī)食品行業(yè)要發(fā)展需要政府在政策、經(jīng)濟(jì)方面大力扶持，企業(yè)要抓住機(jī)遇，轉(zhuǎn)變觀念，發(fā)揮自身優(yōu)勢，切實解決有機(jī)食品生產(chǎn)技術(shù)的難題，開拓國內(nèi)國際市場。對于競爭者裕園產(chǎn)業(yè)有一定的優(yōu)勢。 B 裕園產(chǎn)業(yè)蔬菜是市場新型的美容減肥有機(jī)蔬菜，知名度不高。 產(chǎn)品售后服務(wù)：對于高端蔬菜，我們銷售的不僅是蔬菜，銷售的更是我們的產(chǎn)業(yè)文化，和高質(zhì)量的服務(wù)。服務(wù)員要在最有效的時間內(nèi)掌握負(fù)責(zé)區(qū)域的消費者的資料，根據(jù)消費者的社會地位和生活價值觀、職業(yè)、思維模式提供最為讓消費者舒心的服務(wù)方式。普及蔬菜種植習(xí)性，營養(yǎng)知識。裕園蔬菜作為食品行業(yè)，首先要保證的就是健康安全。營養(yǎng)土應(yīng)選擇沒有病原菌、蟲卵、土壤通透性和持水性好并沒有種過同科蔬菜作物的菜園土，細(xì)而疏松、富含有機(jī)質(zhì)。濕度管理:冬春季氣溫低，宜少澆水，澆水一般在中午前后；夏秋季澆水應(yīng)選在早晨或傍晚進(jìn)行，切忌中午澆水。使用濃度應(yīng)根據(jù)溫度適當(dāng)調(diào)節(jié)，一般溫度高時應(yīng)適當(dāng)降低濃度，溫度低時應(yīng)適當(dāng)提高濃度，以防發(fā)生藥害。利用微生物農(nóng)藥或制劑，藜蘆堿醇溶液、苦參素、苦楝素、煙堿、雙素堿、魚藤精、除蟲菊酯等植物源農(nóng)藥防治多種害蟲。凈利潤下降原因：，二是由于所得稅稅率增長，其中利潤總額減少是凈利潤下降的主要原因。 由于今年一季度淡季不淡，銷售收入同比增長53%，銷售運費、工資、廣告及相應(yīng)的貸款利息、匯兌損失也比上年大幅增長。 ③%，是利潤總額增加的有利因素，而營業(yè)外收入結(jié)構(gòu)比重下降，營業(yè)外支出比重增加及所得稅率結(jié)構(gòu)上升都給利潤總額結(jié)構(gòu)增長帶來不利影響。、。其中以本部出口業(yè)務(wù)量最大，其對銷售總額、成本總額的影響也最大。② AY分公司銷售產(chǎn)品成本對總成本的影響12%。主要是XXXXXXXXXX試驗調(diào)整。辦公費等同比減少的項目有：無形資產(chǎn)攤銷費用比上年同期下降41%；差旅費、修理費兩項均下降72%；辦公費下降36%；稅金下降27%；交際應(yīng)酬費下降16%?，F(xiàn)金購銷比率92%，接近于商品銷售成本率90%。具體表現(xiàn)在：成本增長率大于收入增長率；毛利及毛利率下降；%，%；%，%；只有國內(nèi)產(chǎn)品銷售呈良好發(fā)展態(tài)勢收入增長大于成本增長。（一）成本費用利潤率低是目前制約公司盈利能力的瓶頸。某些企業(yè)著力加大產(chǎn)品的營銷力度，加強(qiáng)配送環(huán)節(jié)以及產(chǎn)業(yè)鏈管理。三星：多元搭配，讓顧客稱心。 特色的五星級服務(wù)，會讓裕園蔬菜贏得消費者的心，特色的服務(wù)讓裕園產(chǎn)業(yè)更加具備市場競爭力接受市場風(fēng)險挑戰(zhàn)。而對于國家的宏觀調(diào)控進(jìn)行價格打壓也不必太過擔(dān)心。 中期(20152020）：發(fā)展蔬菜附加值產(chǎn)業(yè)，加強(qiáng)推廣裕園蔬菜的美容減肥功效的力度開設(shè)SPA美容養(yǎng)生館。 后期（20202030）進(jìn)行產(chǎn)業(yè)鏈的深構(gòu)造，開辦裕園蔬菜專項農(nóng)家樂酒店，為想逃避喧囂城市生活的高端消費人群提供享受農(nóng)家天然菜品的平臺。自然風(fēng)險 自然風(fēng)險主要是風(fēng)霜，泥石流，地震，風(fēng)暴。裕園產(chǎn)業(yè)雖然是個新興產(chǎn)業(yè)，目前沒有市場份額，也沒有公司知名度，但是裕園產(chǎn)業(yè)走的是個捷徑，不去與已有產(chǎn)業(yè)在相同的領(lǐng)域去競爭。升級搭配，專業(yè)營養(yǎng)師根據(jù)個別需求搭配營養(yǎng)套餐，吸引更多消費群。但裕園產(chǎn)業(yè)提出的美容減肥蔬菜有很大的市場空白點，加之優(yōu)質(zhì)的蔬菜和特色的營銷模式策略，一些市場問題都會迎刃而解。（二）應(yīng)收賬款賒銷比重過大，為有效控制財務(wù)風(fēng)險，建議在加緊應(yīng)收款項的催收力度的同時，適度從緊控制賒銷比例。%，其中以其他應(yīng)收款、應(yīng)付賬款形式占用的外部資金有明顯上升。銷售收入回籠率91%，表明銷售產(chǎn)品的資金賒銷比例太高，此比率一般不能低于95%，低于90%則預(yù)示應(yīng)收賬款賒銷現(xiàn)金收回風(fēng)　險偏大。其中：，%；，增長55%；，增長108%；其中利息支出和匯兌損失支出增加是財務(wù)費用總額同比增加的主要原因。，%，%%； 其中銷售費用、財務(wù)費用增加是費用總額增加的主要原因⑴銷售費用分析 ，占費用總額的32%；。國內(nèi)產(chǎn)品銷售收入同比增長1%，成本并沒有同比例增加。；與上期的3337萬元相比，%。其減少的原因是：由于主要原材料價格較上年同期上漲，因此產(chǎn)品銷售毛利并未因業(yè)務(wù)量增大而增加。、補貼收入增加17萬元。⑸產(chǎn)品銷售毛利分析： ，增長率27%；銷售毛利同比增加的原因是收入、成本兩項相抵的結(jié)果。補貼收入增加17萬元。1蔬菜專營店顧客既可以去蔬菜專營店購物親身體驗專營店為您打造的清新娛樂休閑放松的購物環(huán)境可以遞業(yè)務(wù)的加盟店參與模式，由總公司建立行之有效的的物流信息系統(tǒng)，加強(qiáng)與第三方物流公司的合作，在各個配送中點統(tǒng)一進(jìn)行配送管理。 農(nóng)業(yè)防治：通