【正文】 生活的穩(wěn)定與安定作用,對科學技術發(fā)展的促進作用,對國際貿易與經(jīng)濟交往的保障作用,以及對于社會文明發(fā)展的促進作用。作為一種隱形消費,保險消費感受同需求欲望一樣不直觀,甚至比生活服務、一般金融服務等隱形消費更難體驗。關鍵詞　保險經(jīng)營　保險監(jiān)管　嚴格性 學科分類號　世界各國對保險業(yè)的監(jiān)管有嚴格型監(jiān)管和寬松型監(jiān)管兩種類型。這兩種類型是按監(jiān)管的方式劃分的,事實上,就約束的程度和力度而言,與其他行業(yè)相比,世界各國對保險業(yè)都實行嚴格的監(jiān)管。人們對風險及其后果的畏懼與對保險的必要性的理解往往局限在風險事件發(fā)生后,在這之前容易存在僥幸心理。保險商品還有一種特殊的效應———防災減損。投保人或被保險人故意制造事故,或在事故發(fā)生后不采取適當?shù)臏p災防損措施,通過賠獲而得到不正當利益。保險代理人為爭搶業(yè)務,對保險標的不作深入細致的調查檢驗和核保,使劣質業(yè)務占列較大比例,從而使保險人承擔額外的風險。這種保險公司一旦破產(chǎn),就會嚴重損害廣大被保險人的利益。而若保險人定價過高,則獲不當?shù)靡?而且使許多急需保障的消費者無力購買保險,影響潛在的保險需求。保險基金的特殊性質要求保險投資必須把安全性放在第一位,在保證安全性的前提下獲取最大的利益,而在實際上投資風險與收益通常是正相關的,收益率高,風險也大,這成了保險投資中一對無法解決的矛盾。保險企業(yè)的保險費收入只有在扣除以上各項因素后,剩余部分才是營業(yè)利潤。投保人在交納保險費后,即失去了對所投資金的所有權,存款人對存入銀行的資金仍具有所有權,存款只是資金暫時的有償讓渡。而投資銀行可以投資于風險較高的金融工具和行業(yè),無投資方向的嚴格限制。國家對保險業(yè)進行嚴格的監(jiān)管也是培育、發(fā)展和規(guī)范保險市場的需要。對保險業(yè)的監(jiān)管以法律監(jiān)管為主體。由于保險業(yè)自身的特點,國家對保險業(yè)的監(jiān)管以法律監(jiān)管為主。這種法律關系是通過保險合同或雙方事先約定的條件,使保險人和被保險人雙方的權利和義務得到明確。保險法律體系是由各種規(guī)范保險活動的單行法律、法規(guī)、條例、決定、辦法等法律文件組成的一個內容相互補充、完整統(tǒng)一的有機整體。而任意規(guī)定的僅為當事人意思的補充,當事人可以約定變更其效力。年保費收在1億元以上的最低償付準備金為2000萬元,另加超過1億元部分的10%。要求保險費率的厘定必須嚴格遵循科學的數(shù)學原理,保費既要反映被保險人所獲得的保障程度,又能充分保證保險人的償付能力。政府不僅有權限制保險資金運用的方面,還可對資金運用的項目和比例作出具體規(guī)定。另一方面,即使被保險人懂得合同中每一條款的具體含義,但其權利最終還是要受到一些合同中并未顯示的特定的法律原則和行業(yè)習慣的限制。我國的保險監(jiān)管制度規(guī)定,設立保險企業(yè)必須經(jīng)主管部門批準,并經(jīng)工商行政部門注冊登記,發(fā)給營業(yè)執(zhí)照,方準營業(yè)。保險經(jīng)營的一個顯著特點即是負債性。保險公司除按普通公司要求提留公積金、公益金外,還要提留未到期責任準備金、未決賠償準備金、保險保障基金等。兩相結合,實現(xiàn)了風險單位的平均化與大量化,增強了保險經(jīng)營的財務穩(wěn)定發(fā)性。同時在保險經(jīng)營中,由于保險成本的核算包括了物化勞動中的準備金,這是一種未來成本的因素,是其它一般商品所沒有的,因為在每個會計年度結束時,總會存在未到期的責任,而且還要為以后可能出現(xiàn)的高賠付率年份作準備,所以保險企業(yè)的利潤不能簡單地用當期收入減去支出,而必須先提取準備金。以同一物為抵押的放款不得超過5%。如香港除了有政府的專門監(jiān)管機構———保險業(yè)監(jiān)理處和保險業(yè)咨詢委員會外,還有非官方的行業(yè)自律組織———保險行業(yè)公會和保險索賠投訴局,對保險實行共同監(jiān)督管理。這是保險企業(yè)作為保險商品供給主體實行自我管理的一種手段,不僅可據(jù)此衡量企業(yè)的總體素質,企業(yè)也可根據(jù)指標體系涉及的方面對自己的業(yè)務行為進行有意識的規(guī)范。在宏觀上,強調國家的宏觀調控職能,國家負責保險行業(yè)立法,為保險市場的健康發(fā)展提供一個良好的法律環(huán)境。對賠償準備金的準確估計是一件困難的工作,而它又直接關系到保險企業(yè)的盈利及資金狀況,所以準備金的監(jiān)管通常就由政府監(jiān)管部門組織專業(yè)人員以精算程式算出一理論比例或限額,各保險企業(yè)以此為基礎提取,而不能由企業(yè)自身規(guī)定,以求平衡企業(yè)準備金與其承擔的責任,而一般金融企業(yè)在這方面的監(jiān)管只是規(guī)定一個比例,其精確性沒有這樣高的要求。為了保證企業(yè)財務的穩(wěn)定性,保護被保險人利益,一方面是保險企業(yè)自覺進行分保,另一方面,為防止經(jīng)營風險的發(fā)生,保險監(jiān)管機關也會提出一個限制比例,即經(jīng)營人身保險以外的各種保險業(yè)務的保險企業(yè)對每一危險單位的自負責任不得超過實收加總準備金或公積金總額的一定比例。國家主管部門為了有效地管理保險企業(yè)的經(jīng)營,及時掌握保險企業(yè)的經(jīng)營情況,一般都規(guī)定保險企業(yè)定期報告經(jīng)營情況,并于年度終了報送資產(chǎn)負債表、損益計算書、資產(chǎn)目錄、各項準備金提存明細表、資產(chǎn)運用明細表、盈余分配計劃等。這就對保險人的償付能力提出了嚴格的要求,需要得到國家的嚴格監(jiān)管?！侗ｋU法》第一百零六條規(guī)定,商業(yè)保險的主要險種的基本保險條款和費率,由金融監(jiān)督管理部門制訂。保險人實質上是保險資金的管理者,其經(jīng)營資產(chǎn)的絕大部分是對被保險人未來賠償或給付的負債。一方面規(guī)定保險企業(yè)承保業(yè)務的總額與全部資產(chǎn)保持一定比例,另一方面規(guī)定保險企業(yè)對每一風險單位的自留額,超出部分必須分保,以避免因險過度集中而造成經(jīng)營不穩(wěn)定甚至虧損倒閉。從國際上關于費率管理的方式看,財產(chǎn)保險費主要以國家、