某公司材料出入庫管理規(guī)定(完整版)
【正文】 月已領(lǐng)未用 的材料辦理退庫手續(xù)， 但實物仍存放在車間。 每月 26日 各 車間領(lǐng)料員再根據(jù)退庫 單 數(shù)量明細 填寫相應(yīng)藍色領(lǐng)料單，做 為車間下月領(lǐng)料處理； 退庫單數(shù)量必須同實際未使用完的材料數(shù)量一致， 不得虛假填報，財務(wù)部主管會計將不定期對其實物進行抽查。 貨物入庫后， 合理存放 ， 精心管理 ， 妥善保管 ， 達到庫容整齊 ， 賬 、 物 、 卡一致 ； 庫房物品要標識清楚，嚴禁無標識物品入庫。 一、 材料 到貨 、 驗收 、 入庫 管理 流程 ： 材料 到貨后， 供保部采購人員和 倉庫保管員 依據(jù) 到達 貨物清單共同清點材料種類，拆包 ， 分包點驗，按材料的品種、規(guī)格、 型號核對實際到貨數(shù)量， 檢查外包裝質(zhì)量是否破損 ； 材料驗收后 ， 供保部 采購員 立即填寫《到貨登記單》 ， 要求做到字跡清楚 ,數(shù)據(jù)準確 ， 內(nèi)容完整 。 材料入庫核算： 1） 貨物和正式發(fā) 票 一起到 的， 采購人員應(yīng)持 材料 入庫單第 三 聯(lián)（ 即財務(wù)聯(lián) ） 和 增值稅發(fā)票 及 抵扣聯(lián) ， 經(jīng) 驗收人 、 審核人 、審批人 簽字確認后， 交由票據(jù)傳遞員 及時到財務(wù)部辦理付款或報銷手續(xù) ， 財務(wù) 部 對 入庫 金額 及發(fā)票 進行 復(fù)核 后及時作 增加 賬務(wù)處理 ； 2） 貨 到 而 正式 發(fā)票 未到 的，倉庫保管員 開具暫估 材料 入庫單，暫估 材料 入庫單價 按照采購合同單價，沒有采購合同的，參照 同類產(chǎn)品 或 上期入庫單價 計算 ，于
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