基金從業(yè)資格全國統(tǒng)一考試證券投資基金基礎(chǔ)知識點(完整版)
【正文】 協(xié)會大綱網(wǎng)址: 第六章、投資管理基礎(chǔ)第一節(jié)、財務(wù)報表 理解資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表所提供的信息資產(chǎn)負債表稱為“第一會計報表”，報告了企業(yè)在某一時間點的資產(chǎn)，負責(zé)和所有者權(quán)益的狀況揭示出企業(yè)在特定時點財務(wù)狀況，是企業(yè)瓜里獲得結(jié)果的集中體現(xiàn)。實際利率：在物價不變且購買力不變的情況下的利率，或者是指當物價有變化，扣除通貨膨脹后的利息率。公司破產(chǎn)清算時，債券持有者由于優(yōu)先股股東，優(yōu)先股股東由于普通股股東。理解債券違約時的受償順序：債務(wù)人優(yōu)于股權(quán)持有者獲得企業(yè)賠償。期貨是雙方約定未來按照確定價格交易的一種合約。最小方差法及有效性前沿、資本市場線最小方差法是求解最優(yōu)投資組合的方法之一，適用于投資者對于其收益率低要求的情形，最小化投資組合風(fēng)險。第四節(jié)、投資組合構(gòu)建理解股票投資組合的構(gòu)建要點：自上而下（宏觀和行業(yè)入手）和自下而上（個股入手）兩種策略理解債券投資組合的構(gòu)建要點：主要考慮到期收益率，利率期限結(jié)構(gòu)，久期，凸性第五節(jié)、投資管理流程 理解基金公司投資管理部門設(shè)置：投資決策委員會；投資部；研究部；交易部第十三章、投資交易管理第一節(jié)、證券市場的交易機制理解一級市場和二級市場一級市場是發(fā)行市場，就是投資者從發(fā)行人那里認購股票或基金；二級市場是交易市場，就是各個投資者之間進行的上市證券的交易買賣做市商和經(jīng)紀人的區(qū)別：兩者市場角色不同；利潤來源不同；市場流動性貢獻不同理解中國主要交易所及其所屬類型：上海證交所，深圳證交所，都是會員制理解買、賣空和加杠桿對風(fēng)險和收益的影響買空交易一般都是利用保證金帳戶來進行的。 理解投資風(fēng)險的種類：市場風(fēng)險，流動性風(fēng)險，信用風(fēng)險第二節(jié)、投資風(fēng)險的測量理解事前與事后風(fēng)險事前風(fēng)險用來衡量預(yù)測現(xiàn)在和將來；事后風(fēng)險用來評價歷史表現(xiàn)。 理解混合型基金的風(fēng)險管理：主要取決于股票與債券配置的比例。2006年1月1日起，公司至少每季度一次計算組合群的收益，并使用個別投資組合的收益以資產(chǎn)加權(quán)計算。銀行間市場的交易類型：詢價方式，自主談判，主筆成交，訂立書面合同掌握銀行間債券結(jié)算類型和方式銀行間債券結(jié)算類型：全額結(jié)算與凈額結(jié)算；實時處理交收和批量處理交收銀行間債券結(jié)算方式：純?nèi)^戶；見劵付款；見款付劵；劵款對付理解銀行間債券結(jié)算業(yè)務(wù)類型分銷業(yè)務(wù)；現(xiàn)劵業(yè)務(wù)；質(zhì)押式回購；買斷式回購；債券遠期交易；債券借貸第三節(jié)、海外證券市場投資的交易與結(jié)算 理解QDII開展境外投資業(yè)務(wù)的交易與結(jié)算情況合格境內(nèi)機構(gòu)投資者QDII開展境外證券投資業(yè)務(wù)，應(yīng)當有境內(nèi)資產(chǎn)托管機構(gòu)負責(zé)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，可以委托境外證券服務(wù)機構(gòu)代理買賣證券。理解基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人：基金管理人理解基金資產(chǎn)估值的估值程序（1）基金份額凈值按照每個開放日閉市后，基金凈值/當日基金份額來計算；（2）日常估值由基金管理人進行，每個交易日估值后發(fā)給基金托管人；（3）基金托管人按照估值方法時間進行復(fù)核，再回給基金管理人，由基金管理人對外公布。%；債券類基金管理費低于1%；%。《關(guān)于貨幣市場投資基金投資等相關(guān)問題的通知》規(guī)定：當日申購的基金份額自下一工作日起享受基金的分配權(quán)益，當日贖回的基金份額子下一工作日起不再享有基金分配權(quán)益。掌握QDII的概念、規(guī)則和發(fā)展概況QDII的概念：經(jīng)中國證監(jiān)會批準，可以在境內(nèi)募集資金進行境外證券投資的機構(gòu)，成為合格境內(nèi)機構(gòu)投資者（QDII）。%，%。 理解具體投資品種的估值方法（1）交易所上市交易品種的估值：交易所上市的有價證券按照估值日的掛牌市價估值；上市的債券按照第三方估值機構(gòu)提供的當日估值凈價估值；可轉(zhuǎn)換債券按收盤價估值；股指期貨按照當日結(jié)算價估值；對不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)估值；私募債券按照成本價估值。第十八章、基金估值、費用與會計核算第一節(jié)、基金資產(chǎn)估值掌握基金資產(chǎn)估值的概念：是指通過對基金擁有的全部資產(chǎn)和負債按一定原則和方法進行估算，進而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程。第十七章、基金的投資交易與結(jié)算第一節(jié)、基金參與證券交易所二級市場的交易與清算理解證券投資基金場內(nèi)證券交易市場:是指在證券交易所內(nèi)，按一定時間，一定規(guī)則集中買賣已發(fā)行證券形成的市場。第十五章、基金業(yè)績評價第一節(jié)、基金業(yè)績評價概述理解投資業(yè)績評價的基礎(chǔ)概念：基金績效衡量是對基金經(jīng)理投資能力的衡量，其目的在于將具有超凡投資能力的優(yōu)秀基金經(jīng)理鑒別出來。理解下行風(fēng)險和最大回撤的概念和計算方法下行風(fēng)險是指由于市場環(huán)境變化，未來價格走勢有可能低于基金經(jīng)
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