【正文】 該行為并未與特定的恐怖活動(dòng)相聯(lián)系。各國(guó)應(yīng)當(dāng)要求金融機(jī)構(gòu)和特定非金融行業(yè)與職業(yè)，識(shí)別、評(píng)估，并采取有效措施降低洗錢與恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)。建議的修訂進(jìn)行了廣泛咨詢，并且從這些利益相關(guān)方的評(píng)論和意見中獲益。所有FATF成員及區(qū)域性反洗錢組織成員必須執(zhí)行FATF標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的措施，并按照FATF通用的評(píng)估方法，通過FATF互評(píng)估程序或國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行的評(píng)估程序，對(duì)各成員的執(zhí)行情況進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)為本的原則允許各國(guó)在FATF要求的框架下，采取更加靈活的措施，以有效地分配資源、實(shí)施與風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的預(yù)防措施，最大限度地提高有效性。FATF最初的4 0項(xiàng)建議頒布于199 0年，旨在打擊濫用金融體系清洗毒品資金。新版金融行動(dòng)特別工作組四十項(xiàng)建議引言金融行動(dòng)特別工作組( FATF)成立于1 9 8 9年，是由成員國(guó)[1]部長(zhǎng)發(fā)起設(shè)立的政府間組織。1996年，為應(yīng)對(duì)不斷變化更新的洗錢趨勢(shì)和手段，F(xiàn)ATF第一次對(duì)建議進(jìn)行了修訂，將打擊范圍擴(kuò)大到清洗毒資外的其它犯罪領(lǐng)域。打擊恐怖融資是一項(xiàng)嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。釋義及術(shù)語(yǔ)表中的定義包括如何實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)的舉例。今后，F(xiàn)ATF會(huì)繼續(xù)根據(jù)其職責(zé)，以及全球金融系統(tǒng)面臨的威脅及薄弱環(huán)節(jié)，在適當(dāng)時(shí)候?qū)?biāo)準(zhǔn)進(jìn)行再次修訂。2．國(guó)家層面的合作與協(xié)調(diào)（原建議31）各國(guó)應(yīng)當(dāng)根據(jù)已經(jīng)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，制定并定期審查本國(guó)反洗錢與反恐怖融資政策，指定某一部門，或者建立協(xié)調(diào)機(jī)制或其他機(jī)制負(fù)責(zé)該政策的實(shí)施。各國(guó)應(yīng)當(dāng)確保將這些犯罪規(guī)定為洗錢犯罪的上游犯罪。D．預(yù)防措施9．金融機(jī)構(gòu)保密法（原建議4）各國(guó)應(yīng)當(dāng)確保金融機(jī)構(gòu)保密法不妨礙FATF建議的實(shí)施。各國(guó)應(yīng)當(dāng)要求金融機(jī)構(gòu)在建立業(yè)務(wù)關(guān)系之前、業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間或者與臨時(shí)客戶進(jìn)行交易時(shí)，核實(shí)客戶和受益所有人身份。在職權(quán)范圍內(nèi)，本國(guó)主管部門可以查閱、使用交易記錄和通過客戶盡職調(diào)查措施獲取的信息記錄。14．資金或價(jià)值轉(zhuǎn)移服務(wù)（原特別建議VI）*各國(guó)應(yīng)當(dāng)采取措施，確保本國(guó)提供資金或價(jià)值轉(zhuǎn)移服務(wù)的自然人或法人獲得許可或進(jìn)行注冊(cè)，并受到有效系統(tǒng)的監(jiān)測(cè)，以符合FATF建議要求的相關(guān)措施。依托第三方的盡職調(diào)查、內(nèi)控和金融集團(tuán)17．依托第三方的盡職調(diào)查（原建議9）*各國(guó)可允許金融機(jī)構(gòu)依托第三方實(shí)施建議10中規(guī)定的(a)至(c)項(xiàng)客戶盡職調(diào)查措施或引薦業(yè)務(wù)，但應(yīng)確保滿足以下四項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。應(yīng)FATF呼吁，各國(guó)應(yīng)當(dāng)有能力采取適當(dāng)?shù)姆粗拼胧＃浩渌胧ㄔㄗh16）*建議1821規(guī)定的要求適用于所有特定非金融行業(yè)和職業(yè)：(a)各國(guó)應(yīng)當(dāng)要求律師、公證人、其他獨(dú)立法律專業(yè)人士和會(huì)計(jì)師在代表客戶（或?yàn)榭蛻簦┻M(jìn)行建議2 2中(d)項(xiàng)所列的交易時(shí)，報(bào)告可疑交易。特別是，各國(guó)應(yīng)當(dāng)確保主管部門能及時(shí)掌握或獲取關(guān)于書面信托（包括委托人、受托人和受益人）的完整準(zhǔn)確信息。至少應(yīng)當(dāng)要求提供資金或價(jià)值轉(zhuǎn)移或貨幣兌換服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行許可或注冊(cè)，并要受到有效監(jiān)測(cè)，以確保符合國(guó)家反洗錢與反恐怖融資合規(guī)要求。監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)自律機(jī)構(gòu)還應(yīng)該：(a)采取必要措施，防止犯罪分子及其同伙獲得專業(yè)認(rèn)證，或持有重要或多數(shù)股權(quán)，或成為重要或多數(shù)股權(quán)的受益所有人，或擔(dān)任管理職務(wù)，例如通過“適宜和恰當(dāng)”測(cè)試來評(píng)價(jià)人員；(b)如未遵守反洗錢與反恐怖融資要求，應(yīng)按照建議35要求，實(shí)施有效、適當(dāng)和勸誡性的處罰。各國(guó)應(yīng)當(dāng)確保必要時(shí)能夠與其他國(guó)家相應(yīng)主管部門開展合作調(diào)查。32．現(xiàn)金跨境運(yùn)送（原特別建議IX）*各國(guó)應(yīng)當(dāng)采取措施，包括通過申報(bào)和／或披露制度，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金和不記名可轉(zhuǎn)讓金融工具的跨境攜帶活動(dòng)。處罰應(yīng)不僅適用于金融機(jī)構(gòu)和特定非金融行業(yè)和職業(yè)，也應(yīng)適用于其董事和高級(jí)管理人員。應(yīng)當(dāng)建立一套案件管理系統(tǒng)，以跟蹤請(qǐng)求處理的進(jìn)展情況。各國(guó)應(yīng)當(dāng)確保主管部門擁有建議31所要求的權(quán)力和調(diào)查手段，以及任何其他權(quán)力和調(diào)查手段：(a)所有向金融機(jī)構(gòu)和其他個(gè)人獲取、搜查和扣押信息、資料或證據(jù)（包括財(cái)務(wù)記錄），以及與采取證人證言相關(guān)的權(quán)力和調(diào)查手段；(b)范圍廣泛的其他權(quán)力和調(diào)查手段；上述權(quán)力和調(diào)查手段同樣適用于對(duì)雙邊司法協(xié)助請(qǐng)求的回應(yīng)。38．雙邊司法協(xié)助：凍結(jié)和沒收各國(guó)應(yīng)當(dāng)確保有權(quán)應(yīng)外國(guó)請(qǐng)求采取迅速行動(dòng)，對(duì)清洗的資產(chǎn)、洗錢、上游犯罪及恐怖融資收益、實(shí)施或計(jì)劃用于實(shí)施犯罪的工具或同等價(jià)值的財(cái)產(chǎn)予以識(shí)別、凍結(jié)、扣押和沒收。各國(guó)應(yīng)當(dāng)允許引渡本國(guó)國(guó)民；如果僅出于國(guó)籍原因而拒絕引渡本國(guó)國(guó)民，則應(yīng)當(dāng)應(yīng)請(qǐng)求國(guó)要求將案件無不當(dāng)延遲地移交本國(guó)主管部門，以便對(duì)請(qǐng)求中闡明的罪行做出檢控。各國(guó)應(yīng)當(dāng)授權(quán)其主管部門通過最有效的方式開展合作。主管部門應(yīng)當(dāng)通過明確的渠道或機(jī)制有效傳遞并執(zhí)行有關(guān)信息或其他方面的協(xié)助請(qǐng)求。相關(guān)國(guó)家應(yīng)當(dāng)互相合作，特別是應(yīng)當(dāng)在司法程序和證據(jù)方面互相配合，確保此類檢控的效率。各國(guó)還應(yīng)當(dāng)建立管理上述財(cái)產(chǎn)、工具或同等價(jià)值財(cái)產(chǎn)的有效機(jī)制；應(yīng)當(dāng)做出協(xié)調(diào)查封和沒收資產(chǎn)的制度安排，其中應(yīng)當(dāng)包括分享沒收資產(chǎn)的安排。如果被告面臨被多國(guó)起訴，為避免管轄權(quán)的沖突，應(yīng)當(dāng)考慮設(shè)計(jì)和適用相應(yīng)的機(jī)制，在不影響司法公正的情況下選擇最佳起訴地點(diǎn)。(d)不應(yīng)以法律要求金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶資料保密為由拒絕執(zhí)行協(xié)助請(qǐng)求。在適當(dāng)情況下，鼓勵(lì)各國(guó)批準(zhǔn)并實(shí)施其他有關(guān)國(guó)際公約，比如《歐洲理事會(huì)打擊網(wǎng)絡(luò)犯罪公約》( 2001)，《泛美反恐公約》(2002)，《歐洲理事會(huì)關(guān)于打擊洗錢，調(diào)查、扣押和沒收犯罪收益及打擊恐怖融資公約》(2005)。各國(guó)應(yīng)當(dāng)確保能對(duì)虛假申報(bào)或披露的個(gè)人采取有效、適當(dāng)和勸誡性的處罰措施。這些權(quán)力應(yīng)包括采取強(qiáng)制措施從金融機(jī)構(gòu)、特定非金融行業(yè)和職業(yè)、其他法人或自然人獲取相關(guān)記錄，搜查個(gè)人和場(chǎng)所，采集證人證言，以及搜集證據(jù)。金融情報(bào)中心應(yīng)當(dāng)能夠從報(bào)告實(shí)體獲取額外信息，并能夠及時(shí)獲得其恰當(dāng)履職所需要的金融、管理和執(zhí)法信息。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)有權(quán)要求金融機(jī)構(gòu)提交所有與合規(guī)監(jiān)管相關(guān)的信息，并有權(quán)按照建議35要求，對(duì)不遵守要求的行為進(jìn)行處罰。主管部門的權(quán)力、職責(zé)及其他制度性措施監(jiān)督和管理26．對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和管理（原建議23和18）*各國(guó)應(yīng)當(dāng)確保金融機(jī)構(gòu)受到充分的監(jiān)督和管理，并且有效地執(zhí)行FATF建議。(b)當(dāng)貴金屬和珠寶交易商從事規(guī)定金額及以上的現(xiàn)金交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)報(bào)告可疑交易。所采取的反制措施應(yīng)有效并與風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)。(a)依托第三方的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)可以立即獲得建議1 0中(a)至(b)項(xiàng)措施取得的必要信息；(b)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)措施，確信可在需要時(shí)立即獲得第三