【正文】 資本）必須是實(shí)交的，必須是（已經(jīng)繳清的）。 28．公司管理層實(shí)施期權(quán)的本質(zhì)實(shí)際上是公司的（管理層讓步）或者（放棄某種優(yōu)勢(shì)），參與到公司的經(jīng)營(yíng)管理當(dāng)中去，成為（公司的股東）。 21．健全完善企業(yè)合并立法是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要企業(yè)立法 包括《公司法》、（《反壟斷法》）、（《行業(yè)特別法》）、《勞動(dòng)法》以及《稅法》 )，從不同角度進(jìn)行調(diào)整。 15．全民所有制企業(yè)的經(jīng)營(yíng)權(quán)是在（國(guó)家所有權(quán)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的），是在國(guó)家所有權(quán)基礎(chǔ)上（所派生出來(lái)的權(quán)利）。第二個(gè)，就是要確定（誰(shuí)是產(chǎn)權(quán)的代表者）和行使者。 二、填空題 1．企業(yè)公司制改組的法律中涉及的企業(yè)主要是指（國(guó)有企業(yè)），當(dāng)然也包含（集體企業(yè)）和其他性質(zhì)的企業(yè)。在我國(guó)，商標(biāo)權(quán)主要是企業(yè)經(jīng)過(guò)注冊(cè)之后獲得的商標(biāo)的專(zhuān)用權(quán)，我國(guó)的《商標(biāo)法》叫商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)，在大多數(shù)國(guó)家就叫商標(biāo)權(quán)。 25．合伙企業(yè) 是合伙人依照合伙合同共同出資、共同經(jīng)營(yíng)，合伙人對(duì)合伙企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的一種企業(yè)形式。 18．股東平等原則 是指股東和公司 之間，基于股東資格而產(chǎn)生的對(duì)公司的權(quán)利和義務(wù)，對(duì)所有股東是平等的。 12．財(cái)產(chǎn)權(quán) 實(shí)際上指的是權(quán)利人所享有以財(cái)產(chǎn)利益為內(nèi)容的這種權(quán)利，產(chǎn)權(quán)在民法上是和人身權(quán)或者非財(cái)產(chǎn)權(quán)相對(duì)應(yīng)的。 4．要約收購(gòu) 是指收購(gòu)公司為了取得或者強(qiáng)化對(duì)目標(biāo)公司的控制權(quán)，向目標(biāo)公司的全 體股東公開(kāi)發(fā)出要約，收購(gòu)該上市公司的股份的行為。 5．股東有限責(zé)任 是股東以出資額為限對(duì)公司負(fù)責(zé)，這個(gè)出資額包括有限公司出資額的數(shù)額 ，也包括股份有限公司持有股份對(duì)公司負(fù)責(zé)。 13．人身權(quán) 指的是不以財(cái)產(chǎn)利益為內(nèi)容的，主要體現(xiàn)以精神權(quán)利為內(nèi)容的權(quán)利，比如人格比如人格權(quán)，像名 譽(yù)權(quán)、肖像權(quán)、隱私權(quán)、生命健康權(quán)等等，這些權(quán)利統(tǒng)稱(chēng)非財(cái)產(chǎn)權(quán)或者人身權(quán)。 19．企業(yè)合并 是指兩個(gè)以上的企業(yè)依據(jù)法定的程序和條件通過(guò)訂立合并協(xié)議并為一個(gè)企業(yè)的行為。 26．合作社 是社員共同出資、共同經(jīng)營(yíng)，社員以出資金額為限對(duì)合作社負(fù)責(zé)，合作社用全部資產(chǎn)承擔(dān)債務(wù)責(zé)任的一種企業(yè)。 32．風(fēng)險(xiǎn)投資 是由職業(yè)金融家向新興的有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè) (往往是高科技企業(yè) )進(jìn)行股權(quán) 投資的一種金融運(yùn)作模式。 2． 按照我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司包括（股份有限公司）和（有限責(zé)任公司）。 8．評(píng)估資產(chǎn)是指原有的國(guó)有企業(yè)里面哪部分財(cái)產(chǎn)可以拿出來(lái)作為（投入的資本）、作為（注冊(cè)資本）、作為（股東的出資）出現(xiàn)，這是要成立一個(gè)公司最核心的問(wèn)題。經(jīng)營(yíng)權(quán)本身是一種（兩權(quán)分離）的產(chǎn)物，是在國(guó)家所有權(quán)的權(quán)能發(fā)生分離的基礎(chǔ)上所產(chǎn)生的，是國(guó)家將它的所有權(quán)里的部分權(quán)利授權(quán)給企業(yè)，由企業(yè)所享有的權(quán)利。 22．公司收購(gòu)是指股權(quán)收購(gòu)，指收購(gòu)者向目標(biāo)公司的股東購(gòu)買(mǎi)股份，進(jìn)而獲取目標(biāo)公司的（全部）或（部分股份），取得對(duì)目標(biāo)公司的（控制權(quán)）。 29．從理論上講，所有的企業(yè)都不排除可以（適用期權(quán)）的可能性。 37．風(fēng)險(xiǎn)投資雖然是一種金融形式，但它又不同于（傳統(tǒng)的金融形式），如果我們把傳統(tǒng)的金融形式叫做舊的或者傳統(tǒng)的（金融運(yùn)作模式）的話，風(fēng)險(xiǎn)投資確實(shí)代表一種新的或者與（新經(jīng)濟(jì)相關(guān)聯(lián)）的新的金融運(yùn)作模式。 43．（政府的調(diào)節(jié)）也有局限性，不要認(rèn)為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中（政府是萬(wàn)能的），政府調(diào)節(jié)同樣存在著（局限性）。 50．各國(guó)要保護(hù)本國(guó)的貿(mào)易，它一定會(huì)動(dòng)用兩大法律手段，一個(gè)是（關(guān)稅壁壘），另一個(gè)是（非關(guān)稅壁壘）。 在我國(guó)政府部門(mén)對(duì)合并的審批主要有（ ABCD ）。 15. 全民所有制工業(yè)企業(yè)有權(quán)依據(jù)國(guó)務(wù)院規(guī)定，出租或者有償轉(zhuǎn)讓國(guó)家授予其經(jīng)營(yíng)管理的固定資產(chǎn)，所有收益必須 ( A )。 A、 經(jīng)當(dāng)?shù)卣鷾?zhǔn) B、 經(jīng)國(guó)務(wù)院授權(quán)的機(jī)構(gòu)核準(zhǔn) C、 經(jīng)外經(jīng)貿(mào)委批準(zhǔn) D、 經(jīng)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)或者省級(jí)人民政府批準(zhǔn) 23. 我國(guó)法律規(guī)定，有限責(zé)任公司有 （ B ）股東共同出資設(shè)立。 A． 1994 年 1 月 1 日 B、 1995 年 1 月 1 日 C． 19996 年 1 月 1 日 D、 1997 年 1 月 1 日 34．預(yù)算活動(dòng)的基 礎(chǔ)是 ( D )。 41．按宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控下分類(lèi)的價(jià)格體系包括 ( ABC )。 A、主體不同 B、效力不同 C、 .性質(zhì)不同 D、控制程度不同 E.、程序和法律適用不同 49．國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記的一般程序有 (ABDE )。按照這樣的要求，上市公司設(shè)立起來(lái)門(mén)檻比較高，另外作為上市公司來(lái)說(shuō)，它還需要證監(jiān)會(huì)給予的特別的上市額度，拿不到上市額度也不能夠改組成為上市公司?！豆痉ā返?64 條規(guī)定，國(guó)務(wù)院確定的生產(chǎn)特殊產(chǎn)品的公司或者屬于特定行業(yè)的公司，應(yīng)當(dāng)采用國(guó)有獨(dú)資公司的形式。一句話，把現(xiàn)有的資產(chǎn)定 量成為原有的國(guó)有股權(quán)，把增量的部分作為新的股東。每一個(gè)總公司不僅有下面各地方公司，甚至還有多種經(jīng)營(yíng)集團(tuán)公司，這種總公司體制仍然是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下的體制，把它改制成為集團(tuán)公司，改制成為母公司、子公司，改制成為控股公司 (國(guó)際上叫做跨國(guó)公司 )，也是改制過(guò)程中的很好的方式。確定國(guó)有資產(chǎn)的范圍和價(jià)值是非常重要的。 第二，界定產(chǎn)權(quán)。既然是一個(gè)新的民事主體，那么原來(lái)的企業(yè)債務(wù)就應(yīng)該得到清償，這是一個(gè)很重要的原則。 其一 ，是要建立股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)制度。《公司法》里面的管理機(jī)制，有兩個(gè)頭頭，一個(gè)是董事長(zhǎng)，一個(gè)是經(jīng)理。權(quán)利主體是所有人，除所有人以外的任何人不得侵害所有人所享有的所有權(quán)。 5．簡(jiǎn)述財(cái)產(chǎn)權(quán)和人身權(quán)在法律上加以區(qū)別的主要意義。 6．在產(chǎn)權(quán)里有哪些重要權(quán)利？ 在產(chǎn)權(quán)里有兩項(xiàng)重要的權(quán)利：一項(xiàng)是財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，另一項(xiàng)是債權(quán)，更確切地講叫合同債權(quán)。換句話說(shuō)，在法律上甲享有一種追究的權(quán)利，除非法律上受到善意取得的限制，否則甲可以一直追究到這個(gè)財(cái)產(chǎn)。不僅僅是所有權(quán)，其他物權(quán)人也享有一種優(yōu)先債權(quán)的效力。 8．簡(jiǎn)述其他物權(quán)和所有權(quán)的區(qū)別。 9．如何區(qū)分所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)？ 在所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)之間發(fā)生糾紛的情況下，如果有當(dāng)事人之間的合同的約定，也就是當(dāng)事人在合同里面特別規(guī)定了要以經(jīng)營(yíng)的能力、經(jīng)營(yíng)的成果 等等來(lái)作為獲取產(chǎn)權(quán)的根據(jù)，甚至規(guī)定明確的份額等等，如果當(dāng)事人和所有人之間有這種特別的約定，當(dāng)然法律也不禁止，可以根據(jù)當(dāng)事人之間的合同來(lái)確定他們之間的產(chǎn)權(quán)分配。這是第一個(gè)特點(diǎn)。處分權(quán)也是一定范圍內(nèi)的處分的權(quán)利。既要看到股東權(quán) 利不可能離開(kāi)股東的身份而行使，又要看到股東權(quán)利的財(cái)產(chǎn)行使。這里說(shuō)的是依法轉(zhuǎn)讓和出資。當(dāng)然，在清償當(dāng)中有剩余財(cái)產(chǎn)才能行使這個(gè)權(quán)利。 第八，股東大會(huì)的決議或者董事會(huì)的決議違反了法律或新的協(xié)議、侵犯了股東的合法權(quán)益時(shí)，股東有權(quán)向人民法院提起訴訟，要求停止違法、侵害的行為。 第二個(gè)原則，資本多數(shù)決定原則。 一個(gè)方面就是股東大會(huì)只能在有表決權(quán)的多數(shù)出席，才 能召開(kāi)，才能有效。所謂特別決意事項(xiàng)就是指公司在增資、減資、合并、分立、解散清算還有修改公司章程時(shí)，適用特別決意程序，按照 2／ 3 表決權(quán)多數(shù)來(lái)通過(guò)。 第二，股東大會(huì)制度的運(yùn)作。我國(guó)《公司法》在有限公司和股份公司方面都規(guī)定了監(jiān)事會(huì)的職權(quán)。這里有兩個(gè)訴訟： 一是停止違法行為之訴，所有股東都可以提起，一是停止侵害行為之訴，只能是被侵害利益的股東，才有權(quán)提起訴 訟。吸收合并是指一個(gè)企業(yè)吸收另一個(gè)企業(yè)，被吸收的企業(yè)解散，喪失法人資格。其次，就是財(cái)產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的概括轉(zhuǎn)移。根據(jù)我國(guó)法律的規(guī)定，出資人決議制度主要內(nèi)容有： 依據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司、股份有限公司進(jìn)行合并，要由股東會(huì)或者股東大會(huì)作出決議；按照《全 民所有制工業(yè)企業(yè)法》的規(guī)定，全民所有制工業(yè)企業(yè)進(jìn)行合并，要有代表國(guó)家行使所有者權(quán)能的有關(guān)部門(mén)作出決定；根據(jù)《城鎮(zhèn)集體所有制企業(yè)條例》的規(guī)定，集體企業(yè)進(jìn)行合并，由職工代表大會(huì)作出決定，職工代表大會(huì)是集體企業(yè)的權(quán)力機(jī)構(gòu)；根據(jù)三資企業(yè)法的有關(guān)規(guī)定，三資企業(yè)進(jìn)行合并，要由其權(quán)力機(jī)構(gòu) —— 董事會(huì)作出決定。政府對(duì)合并的控制的一個(gè)很重要的手段就是審批。 第三，實(shí)行 準(zhǔn)人控制的特殊行業(yè)的審批。 22．簡(jiǎn)述合并合同的內(nèi)容。這一規(guī)定可以包括兩個(gè)方面的內(nèi)容。 (2)對(duì)合并合同缺乏認(rèn)識(shí)，所訂的合同內(nèi)容不完善 、不準(zhǔn)確，權(quán)利義務(wù)不清晰。 26．簡(jiǎn)述合并立法的不完善主要體現(xiàn)在哪些方面？ 第一，立法存在真空和漏洞。 第四，有些規(guī)定不盡合理。 第三，性質(zhì)不同。合并是把被并公司完全韓過(guò)來(lái)，被并公司根本就不存在了，是一種完全的控制。上市公司的收購(gòu)主要適用地法律是《證券法》。 29．市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下各國(guó)通常采用的企業(yè)形式有哪幾種？ 第一，獨(dú)資企業(yè)形式。 第三，合作社。 30．簡(jiǎn)述公司法人有三個(gè)特征。 31．簡(jiǎn)述法定的公司形式 。股份有限公司的有限資本劃成等額的股份，股東僅以持有的股份為限對(duì) 公司負(fù)責(zé)，而公司則用全部資產(chǎn)承擔(dān)債務(wù)。 第一，這兩種公司都是企業(yè)法人，都在法律上有獨(dú)立的人格，都能獨(dú)立享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。這個(gè)區(qū)別不具有本質(zhì)意義，但是這一區(qū)別只是中國(guó) (公司法 )上它是一個(gè)區(qū)別。 股東有限責(zé)任有三個(gè)層次的理解： 第一個(gè)層次，股東僅對(duì)公司負(fù)責(zé)；第二個(gè)層次，股東僅以出資額為限對(duì)公司負(fù)責(zé)，也就是說(shuō)對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任的范圍僅限于出資額這個(gè)范圍；第三個(gè)層次，股東不對(duì)公司債權(quán)人直接承擔(dān)責(zé)任。減少股東風(fēng)險(xiǎn)的作用非常明顯，非常適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，所以有限責(zé)任原則行之有效，適應(yīng)的時(shí)間很長(zhǎng)，一直到今天。 36．簡(jiǎn)述期權(quán)制度的方案的內(nèi)容。 第三，公司的管理層在實(shí)施期權(quán)的時(shí)候，必須符合一定的 條件。因此，在 內(nèi)部職工股制度下，能夠受益的人，不限定在某一個(gè)管理層范圍之內(nèi)，而是遍及全體職工。如果說(shuō)公司管理層的期權(quán)本身體現(xiàn)出一種價(jià)值觀念，管理出效益，或者是更重視企業(yè)家在企業(yè)中的地位，那么公司職工持 股的方案則是體現(xiàn)出一種均貧富思想。國(guó)家也不能通過(guò)頒布一部法律，頒布一個(gè)規(guī)定，要求在所有的企業(yè)當(dāng)中一概推行權(quán)制度。如果一方面要強(qiáng)調(diào)是國(guó)有企業(yè)，另一方面又強(qiáng)調(diào)所謂的期權(quán)制度，這兩者之間就必然產(chǎn)生矛盾。如果企業(yè)本身已經(jīng)很穩(wěn)定了，或者其行業(yè)本身很穩(wěn)定了，不會(huì)產(chǎn)生超額利潤(rùn)，一般來(lái)說(shuō)，實(shí)施期權(quán)的意義不大。 在期權(quán)制度的實(shí)施過(guò)程當(dāng)中，從各個(gè)國(guó)家的實(shí)際執(zhí)行情況來(lái)看，都是一個(gè)比較長(zhǎng)期的方案。從文化市場(chǎng)來(lái)講，書(shū)籍、報(bào)刊等也都是版權(quán)保護(hù)的對(duì)象。對(duì)于企業(yè)來(lái)講，工業(yè)產(chǎn)權(quán)是最重要、最應(yīng)當(dāng)有所了解的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。實(shí)際運(yùn)作的方式是公司的管理層在進(jìn)入公司的時(shí)候，與公司達(dá)成一個(gè)協(xié)議，或者達(dá)成一種默契，就是在未來(lái)的 5 年之內(nèi)持續(xù)性地去執(zhí)行期權(quán)方案。 一是《公司法》上的阻礙 。但國(guó)有企業(yè)也有很多辦法去實(shí)現(xiàn)一些與期權(quán)效果相類(lèi)似的結(jié)果。這種利益的放棄是不可以通過(guò)立法的方式強(qiáng)迫公司 的投資者、公司的股東去放棄的。隨著我國(guó)企業(yè)家隊(duì)伍的逐漸形成及大家對(duì)于管理程度的逐漸提升，管理層在實(shí)踐當(dāng)中將會(huì)取得一個(gè)更重要的社會(huì)地位。而公司管理層的期權(quán)制度，僅僅是將這種權(quán)利授予給公司的主要管理者。 37．簡(jiǎn)述公司管理層的期權(quán)制度和員工持股之間區(qū)別的主要表現(xiàn)。也就是說(shuō)，必須經(jīng)過(guò)公司股東會(huì)的同意，才可能推行期權(quán)制度。 35．簡(jiǎn)述股東有限責(zé)任的濫用概念和表現(xiàn)。 34．簡(jiǎn)述股份有限責(zé)任主要功能和作用。 第三，股份有限公司是發(fā)行股票，股票是一種股東權(quán)利的有價(jià)證券，股票是可以在市場(chǎng)上流通的。 第二，這兩種公司的股東都只是承擔(dān)有限責(zé)任，僅以出資額為限對(duì)公司負(fù)責(zé)任。無(wú)限公司就是股東對(duì)公司的債務(wù)負(fù)連帶無(wú)限責(zé)任。大陸法系國(guó)家中，是有《商法典》的國(guó)家通常由《商法典》規(guī)定公 司形式，沒(méi)有《商法典》的國(guó)家，由《公司法》作出規(guī)定。公司具有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，即公司的股東把他的財(cái)產(chǎn)以出資投入到公司以后，這個(gè)公司的股東就不 再對(duì)投入公司財(cái)產(chǎn)享有所有權(quán)。在合作社中，社員人社自愿、退社自由，社員人數(shù)、股金總額是經(jīng)常變動(dòng)的。這種企業(yè)形式，出資人要對(duì)企業(yè)的債務(wù)負(fù)無(wú)限責(zé)任。在這部法律頒布之前，主要是適用《股票條例》，《證券法》出臺(tái)后就基本上取代這部條例作為上市公司收購(gòu)的主要適用法律。再有一種情況就是控股收購(gòu)，收購(gòu)公司只是取得了目標(biāo)公司的部分股權(quán)，這是部分控制。因?yàn)楣镜暮喜⒁欢ㄒ珊喜㈦p方相互協(xié)商，自愿達(dá)成合并協(xié)議，所以它是友好的性質(zhì)。這些立法的不完善造成的后果，往往是和企業(yè)合并的法律適用發(fā)生矛盾，合并活動(dòng)的規(guī)則空缺后，在一定程度上就 會(huì)影響企業(yè)的合并規(guī)范有序的進(jìn)行。 第二，立法不統(tǒng)一，甚 至存在矛盾。 (3)對(duì)合并當(dāng)中的股東、債權(quán)人以及職工利益的保護(hù)不夠。 第二，債權(quán)人的異議權(quán)和公司的清償擔(dān)保義務(wù)。一般來(lái)講，合并合同的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：合并的方式，是吸收合并還是新設(shè)合并，合同的對(duì)象，在吸收合并當(dāng)中的價(jià)格、支付方式、 支付期限，在新設(shè)合并當(dāng)中合并各方在新設(shè)公司當(dāng)中所占股權(quán)份額，還要規(guī)定債權(quán)債務(wù)的繼承、資產(chǎn)移交方式、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移辦法、職工的安置等等。目前需要進(jìn)行審批的這些行業(yè)，主要有銀行、證券、保險(xiǎn)、信托、郵電、通信、兵器、航天、航空、煙草、新聞等等。 第一，對(duì)股份公司合并的審批。隨著公司制改組的加快，隨著中外企業(yè)立法的并軌企業(yè)合并將更多的是按照《公司法》來(lái)進(jìn)行，也就是由股東大會(huì)對(duì)合并作出決議。這個(gè)特點(diǎn)也可以說(shuō)是公司效率合并的重要因素之一，也是合并與收購(gòu)和破產(chǎn)的重要區(qū)別之一。 a+b= b；新設(shè)合并，用一個(gè)公式可以表示為： a+b=C。比如國(guó)外規(guī)定的股東代表訴訟，也就是當(dāng)董事。這三項(xiàng)監(jiān)督很顯然都是為了實(shí)現(xiàn)股東的利益，保護(hù)股東權(quán)利的。這種制度的運(yùn)作有效地保護(hù)了股東行使權(quán)利。 15．簡(jiǎn)述保護(hù)股東權(quán)利的主要法律措施。從中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的章程指引來(lái)看，章程指引對(duì)公司起一個(gè)引導(dǎo)的作用，并沒(méi)有約束力。簡(jiǎn)單地說(shuō)，就是在股東大會(huì)上，誰(shuí)出資多，誰(shuí)