【摘要】/步驟:1、整理期初/期末的應(yīng)收帳款數(shù)額2、對照銷售報告和銀行對帳單(付款回單)而調(diào)節(jié)應(yīng)收帳款的變更額3、如不一致則逐日對照銷售和付款情況調(diào)整應(yīng)收帳并作必要的更正4、如一致則同結(jié)帳:—根據(jù)應(yīng)收帳款的變化額,現(xiàn)金收入、退貨、折扣,其它借記/貸記憑單和壞帳計算總銷售額—把總銷售額轉(zhuǎn)出總帳,同時以銷售為基礎(chǔ),將其分配到各個渠道/利潤中心5、每周應(yīng)做好應(yīng)
2025-04-12 12:05
【摘要】1、組織架構(gòu)調(diào)整流程與風(fēng)險控制圖組織架構(gòu)調(diào)整流程與風(fēng)險控制業(yè)務(wù)風(fēng)險不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分階段董事會總經(jīng)理總經(jīng)辦人力資源部相關(guān)部門如果組織架構(gòu)調(diào)整方案不符合企業(yè)自身特點及實際情況,就會影響企業(yè)運(yùn)作效率如果新的《組織架構(gòu)圖》、《業(yè)務(wù)流程圖》、《崗位說明書》等文件編制混亂,就會影響企業(yè)經(jīng)營活動的順利開展;如果新的組織架構(gòu)運(yùn)行得
2025-04-12 12:04
【摘要】19/19內(nèi)部訂單預(yù)算創(chuàng)建流程1.流程說明此流程描述對專項費用、資本化支出在SAP系統(tǒng)中建立內(nèi)部訂單預(yù)算額度,以達(dá)當(dāng)實際開支或?qū)⒁l(fā)生費用(如采購請求)時由系統(tǒng)協(xié)助進(jìn)行預(yù)算控制。具體預(yù)算控管項目及該項目對應(yīng)之內(nèi)部訂單類型如下表:控管分類控管項目內(nèi)部訂單類型內(nèi)部訂單編號范圍專項費用廣告費用——戶外看板AD01100000000-
2025-04-08 12:49
【摘要】內(nèi)部管理報告流程–(討論稿)編制人:授權(quán)人:版本:生效日期:此手冊僅供太保使用和參考,未經(jīng)太保授權(quán)和許可,不得外傳。內(nèi)部管理報告流程手冊討論稿-有待普華永道合伙人復(fù)核、修改
2025-07-20 09:59
【摘要】目錄第1章企業(yè)內(nèi)部控制流程—資金 1.1資金與授權(quán)批準(zhǔn)控制 1.1.1資金支付業(yè)務(wù)流程 1.1.2資金授權(quán)審批流程 1.2現(xiàn)金和銀行存款控制 1.2.1借出款項審批流程 1.2.2銀行賬戶核對流程 第2章企業(yè)內(nèi)部控制流程—采購 2.1.請購審批與預(yù)算控制 2.1.1請購審批業(yè)務(wù)流程 2.1.2采購預(yù)算業(yè)務(wù)
2025-07-14 23:46
【摘要】集團(tuán)內(nèi)部審計工作流程第1頁共8,確保審計人員能夠順利完成內(nèi)部審計任務(wù),根據(jù)集團(tuán)公司《內(nèi)部審計制度》及《內(nèi)部審計實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》的相關(guān)規(guī)定,制定內(nèi)部審計業(yè)務(wù)的具體工作流程和操作規(guī)范,審計人員應(yīng)在內(nèi)部審計工作中按流程規(guī)定遵照執(zhí)行。根據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作的基本任務(wù)和要求,審計工作可按以下操作流程進(jìn)行實施。
2024-11-06 02:31
【摘要】中天華夏:研發(fā)管理論壇官方下載網(wǎng)站:廣東美的商用空調(diào)設(shè)備有限公司文件美冷商字[2002]014號簽發(fā)人:曾克耀商用空調(diào)內(nèi)部培訓(xùn)運(yùn)作指引一、目的為充分利用商用空調(diào)公司內(nèi)部的智力資源,促進(jìn)公司內(nèi)部培訓(xùn)的良性開展,積極培養(yǎng)和提高所有員工的綜合素質(zhì)和專業(yè)技能,特制定本運(yùn)作指引。二、適用范圍本指引適用于商
2025-08-22 11:18
【摘要】審計精細(xì)化管理15.1審計管理業(yè)務(wù)流程15.1.1內(nèi)部審計管理流程部門步驟總經(jīng)理總結(jié)審計階段準(zhǔn)備審計階段實施審計階段關(guān)鍵步驟說明審計部主管審計工作組①根據(jù)審計任務(wù)和企業(yè)規(guī)劃,審計部主管負(fù)責(zé)組建審計工作組②根據(jù)審計任務(wù)和被審計單位的實際情況,審計工作組制定審計方案,而后交審計部主管審核再交總經(jīng)理審批③審計工作組設(shè)計審計工作所用
2025-06-06 20:47
【摘要】一、目的內(nèi)部控制審計的目的是合理地保證組織實現(xiàn)以下目標(biāo):(一)遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和組織內(nèi)部規(guī)章制度;(二)信息的真實、可靠;(三)資產(chǎn)的安全、完整;(四)經(jīng)濟(jì)有效地使用資源;(五)提高經(jīng)營效率和效果。二、內(nèi)部控制制度審計程序說明(一)了解組織崗位設(shè)置、人員配備是否符合內(nèi)部控制要求。(二)審閱組織各種文件,了解各項內(nèi)部控制制度,取得與審計內(nèi)容有關(guān)的信息。
2025-04-15 22:42
【摘要】第一篇:內(nèi)部審計流程 內(nèi)部審計五大流程包括審前準(zhǔn)備、審計實施、審計報告、后續(xù)審計和成果運(yùn)用。審計方法不僅僅是取證方法,而且是一個完整的體系。審計人員與被審人員都有各自的心態(tài)表現(xiàn),審計人員應(yīng)及時掌握被...
2024-10-25 16:38
【摘要】ISO9000質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核培訓(xùn)課程大綱1.稽核概論2.審核準(zhǔn)備3.實施審核4.糾正措施及跟蹤1.明確審核目的2.確定審核范圍3.制定審核計劃4.組成審核組5.文件審核6.編制檢查表1.召開首次會議2.現(xiàn)
2025-01-12 21:36
【摘要】第一篇:內(nèi)部審計流程 內(nèi)部審計程序 前言:根據(jù)當(dāng)前集團(tuán)的管控模式,以及審計部人員配置及崗位設(shè)置情況,考慮到外部審計因素,為更好發(fā)揮現(xiàn)有的審計資源效率,滿足審計需求,本版內(nèi)部審計程序綜合財務(wù)審計和內(nèi)...
2024-10-17 13:56