【正文】 資源等真實(shí)因素決定的，而不受貨幣因素的影響，貨幣就像覆蓋在實(shí)物經(jīng)濟(jì)上的一層面紗，與利率的決定全然無(wú)關(guān)。各種金融資產(chǎn)的收益與利率密切相關(guān)，通過(guò)調(diào)整利率，可以影響人們選擇不同的金融資產(chǎn)。一定的利率水平，總是促使資源向使用效率高的部門(mén)流動(dòng)，從而改善了資源配置。 （1）從宏觀角度來(lái)看，利率的經(jīng)濟(jì)杠桿功能主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： ①積累資金。 2．馬克思如何揭示利息的本質(zhì)？ 答：馬克思指出，利息并非產(chǎn)生于貨幣的自行增值，而是產(chǎn)生于貨幣作為資本的使用。因?yàn)殂y行信用能聚集社會(huì)上的游資，如各種暫時(shí)閑置的貨幣資本和社會(huì)貨幣儲(chǔ)蓄，從而超越了商業(yè)資本只限于產(chǎn)業(yè)內(nèi)部的界限。因此，調(diào)控貨幣供應(yīng)量，使其適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，已成為各國(guó)中央銀行的主要任務(wù)。黃金本身的價(jià)值受黃金的勞動(dòng)生產(chǎn)率變化的影響，而且黃金的相對(duì)價(jià)值還要受黃金供求狀況的影響。本國(guó)將黃金與外匯存于另一實(shí)行金本位制的國(guó)家，允許以外匯間接兌換黃金。它具有三個(gè)基本特點(diǎn)：第一，金幣可以自由鑄造和熔化。金準(zhǔn)備制度就是一國(guó)貨幣穩(wěn)定的基礎(chǔ)。 （2）通貨的鑄造、發(fā)行與流通程序。其中，價(jià)值尺度與流通手段是兩個(gè)基本職能，貯藏手段和支付手段是在此基礎(chǔ)上派生出來(lái)的，世界貨幣職能則是其他各個(gè)職能在世界市場(chǎng)范圍內(nèi)發(fā)展的結(jié)果。而在信用貨幣流通的情況下，貨幣不能自發(fā)地調(diào)節(jié)流通中的貨幣量。商品價(jià)值的貨幣表現(xiàn)就是價(jià)格。在這里，貨幣在不同的社會(huì)制度中作為統(tǒng)治階級(jí)的工具，這是由社會(huì)制度所決定的，而不是貨幣本身固有的屬性。貨幣作為一般等價(jià)物，無(wú)論是表現(xiàn)在金銀上，還是表現(xiàn)在某種價(jià)值符號(hào)上，都只是一種表面現(xiàn)象。貨幣是以價(jià)值的體現(xiàn)物出現(xiàn)的，在商品交換中直接體現(xiàn)商品的價(jià)值。 答：貨幣是固定地充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，并體現(xiàn)一定的社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系。 然而，貨幣又是和普通商品不同的特殊商品。貨幣是人們普遍接受的一種商品，是財(cái)富的代表，擁有它就意味著能夠去換取各種使用價(jià)值。因此，貨幣作為一般等價(jià)物反映了商品生產(chǎn)者之間的交換關(guān)系，體現(xiàn)著產(chǎn)品歸不同所有者占有，并通過(guò)等價(jià)交換來(lái)實(shí)現(xiàn)他們之間的社會(huì)聯(lián)系，即社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系。 （1）價(jià)值尺度。 （3）貯藏手段。貨幣超越國(guó)界，在世界市場(chǎng)上發(fā)揮一般等價(jià)物作用時(shí)，執(zhí)行世界貨幣職能。這是由國(guó)家法律確立的，并受到客觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的制約。輔幣是主幣以下的小額通貨，供日常零星交易與找零之用。 5．金本位制的特點(diǎn)及其崩潰的原因是什么？ 答：（1）金本位制是指以黃金作為本位貨幣的貨幣制度，它包括三種主要形式，即金幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制。 金塊本位制下，沒(méi)有金幣流通，但國(guó)家為紙幣或銀行券規(guī)定含金量，對(duì)黃金的兌換也作出了限制，規(guī)定居民持有的貨幣量達(dá)到一定限度后才可向銀行兌換黃金。然而黃金的產(chǎn)量與存量有限，遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上資本主義商品經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展。若以M代表流通中所需的貨幣數(shù)量，則貨幣流通規(guī)律可以表述為： 。它是現(xiàn)代信用經(jīng)濟(jì)中的重要形式，是在商業(yè)信用基礎(chǔ)上產(chǎn)生并發(fā)展起來(lái)，并克服了商業(yè)信用的局限性。由于銀行信用貸出的資本是獨(dú)立于產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)的貨幣資本，其來(lái)源除了工商企業(yè)外還有社會(huì)其他方面，因此銀行信用的動(dòng)態(tài)同產(chǎn)業(yè)資本的動(dòng)態(tài)保持著一定的獨(dú)立性。 （2）利息是剩余價(jià)值的轉(zhuǎn)化形式。通過(guò)利率的高低差別與升降，可以直接影響資金的流向，從而有目的地進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，使國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)更加合理。 （2）從微觀的角度看，利率的杠桿功能主要表現(xiàn)在： ①提高企業(yè)資金使用效率。在充分就業(yè)的條件下，儲(chǔ)蓄與投資的真實(shí)數(shù)量都是利率的函數(shù)。 （3）新古典學(xué)派的可貸資金理論 可貸資金理論的主要代表是劍橋?qū)W派的羅伯遜和瑞典學(xué)派的俄林。(畫(huà)出正確的供求圖形) 答：根據(jù)可貸資金理論，利率取決于可貸資金的需求和供給的相互作用。因?yàn)橐环矫孀C券需求者因預(yù)期以后可獲得更高的利率，從而不愿購(gòu)買長(zhǎng)期證券，而只愿購(gòu)買短期證券，這樣，對(duì)證券的需求就從長(zhǎng)期市場(chǎng)轉(zhuǎn)向短期市場(chǎng)；另一方面，證券供給者預(yù)期以后將支付更高的利率，從而急于將長(zhǎng)期證券售出，這樣，證券的供給則從短期市場(chǎng)轉(zhuǎn)向長(zhǎng)期市場(chǎng)。有關(guān)利率決定的數(shù)學(xué)方程式為 ①投資函數(shù)。 （2）①政府稅收減少，使公眾的實(shí)際收人增加，支出也因此而增加，結(jié)果IS曲線向右上方移動(dòng)至IS’，這使利率由ro上升至r’，同時(shí)國(guó)民收入水平由YO上升至Y’，如圖所示。③手續(xù)簡(jiǎn)便，節(jié)省時(shí)間。 綜上所述，直接融通與間接融通各有優(yōu)缺點(diǎn)，雙方可以取長(zhǎng)補(bǔ)短，相互促進(jìn)?；刭?gòu)協(xié)議的利率由雙方商定，與作為抵押的證券的利率無(wú)關(guān)。企業(yè)承諾在某段時(shí)間向銀行提供一定數(shù)量的資金，在合同有效期內(nèi)回購(gòu)協(xié)議每天重新訂立一次，交易的任何一方均有權(quán)在任何時(shí)候撤銷合同。通常有的主體做準(zhǔn)備的貨幣量大于這段時(shí)期內(nèi)收支的缺口，而有的主體會(huì)遇上暫時(shí)的人不敷出。若以P表示股票價(jià)格，r表示市場(chǎng)利息率，D表示股息，則有 ，這表示股票的價(jià)格與其收益成正比．與市場(chǎng)利率成反比。單元銀行制使銀行扎根于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)，不會(huì)把資金調(diào)走，與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)息息相關(guān)。單元制的銀行與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)息息相關(guān)，當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)陷人衰退時(shí)，銀行不能通過(guò)資金在地理上的劃撥，減少風(fēng)險(xiǎn)。②由于是分級(jí)管理，自上而下和自下而上的信息反饋、決策傳遞都會(huì)受到影響，所以管理效率不高。安全性指銀行的資產(chǎn)、收入、信譽(yù)以及所有經(jīng)營(yíng)生存發(fā)展條件免遭損失的可靠性程度。資產(chǎn)的流動(dòng)性指銀行持有的資產(chǎn)能夠隨時(shí)得以償付或在不貶值的條件下確有銷路。在保本和資產(chǎn)較小可能損失的區(qū)間之內(nèi)，三性可以都令人滿意。 3．何謂商業(yè)銀行信用評(píng)估的“六C”原則？ 答：銀行在運(yùn)用資金時(shí)，必須對(duì)債務(wù)人的資信和投資項(xiàng)目的盈利前景進(jìn)行充分評(píng)估，然后擇優(yōu)授信，西方各國(guó)銀行在實(shí)踐的基礎(chǔ)上，形成了一套完善的信用評(píng)估原則，稱為“6C”。它指借款者的貨幣價(jià)值，通常用凈值衡量。必須將廠商經(jīng)營(yíng)所面臨的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，整個(gè)貸款使用期間的經(jīng)濟(jì)規(guī)劃，以及使借款者對(duì)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)特別敏感的任何特征都包括在信用評(píng)估分析之內(nèi)。這種信息不對(duì)稱可能導(dǎo)致銀行恐慌。并且，存款保險(xiǎn)帶來(lái)了逆向選擇問(wèn)題，即最想利用存款保險(xiǎn)優(yōu)點(diǎn)的銀行正是那些最想進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)的銀行。 現(xiàn)代銀行采用部分準(zhǔn)備金制度和非現(xiàn)金結(jié)算制度是商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的基礎(chǔ)。 為了便于說(shuō)明商業(yè)銀行體系是如何創(chuàng)造信用的，我們假定：A．銀行體系由中央銀行及多家商業(yè)銀行組成；％；；，并將一切貨幣收人都存人銀行體系上；，準(zhǔn)備以外的資金均用于貸款或投資。在這個(gè)過(guò)程中，每一家銀行都在創(chuàng)造存款，若活期存款最初增加，那么經(jīng)過(guò)商業(yè)銀行系統(tǒng)的擴(kuò)張以后，其活期存款總額增加 在現(xiàn)實(shí)中，由于諸多因素的存在，存款乘數(shù)并非 這樣簡(jiǎn)單，在考慮到這些因素的情況下，存款乘數(shù)變?yōu)椋渲衦d、e、k、t、rt分別代表法定準(zhǔn)備率、超額準(zhǔn)備率、現(xiàn)金漏損率、非個(gè)人定期存款比率以及非個(gè)人定期存款的準(zhǔn)備率。這種理論源于亞當(dāng)?斯密1776年發(fā)表的《國(guó)民財(cái)富的性質(zhì)和原因的研究》一書(shū)，盛行于20世紀(jì)20年代以前。這種理論盛行于第一次世界大戰(zhàn)之后。不僅短期貸款需求有增無(wú)減，而且產(chǎn)生了大量的設(shè)備和投資貸款需求，消費(fèi)貸款需要也在增長(zhǎng)；②轉(zhuǎn)移理論突破了銀行只能發(fā)放短期貸款的限制，為轉(zhuǎn)變資產(chǎn)管理思想奠定了基礎(chǔ)。銀行的信貸市場(chǎng)日益蒙受競(jìng)爭(zhēng)的壓力，銀行再也不能就事論事地提供貨幣了。由于逆向選擇使得貸款成為不良貸款的可能性增大，即便市場(chǎng)上有風(fēng)險(xiǎn)較低的貸款機(jī)會(huì)，放款者也會(huì)決定不發(fā)放任何貸款。有效地篩選和收集信息構(gòu)成信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)重要原則。然而，從另一角度來(lái)看，這樣專業(yè)化又是非常有道理的。 ④與客戶的長(zhǎng)期聯(lián)系 銀行得到有關(guān)其借款人信息的另一條途徑就是同客戶們建立長(zhǎng)期聯(lián)系，這是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的另一重要原則。所謂貸款承諾，就是銀行同意在未來(lái)某一時(shí)期中以某種與市場(chǎng)利率相關(guān)聯(lián)的利率向企業(yè)提供某一限額之內(nèi)的貸款的承諾。例如，一家得到1000萬(wàn)元貸款的企業(yè)可能被要求在其銀行支票賬戶上至少保留 100萬(wàn)元的補(bǔ)償余額。在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理上，它綜合考慮了除信用風(fēng)險(xiǎn)以外的各種風(fēng)險(xiǎn)(如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)及衍生金融產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等)的權(quán)重，全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，使資本水平能夠更真實(shí)地反映銀行風(fēng)險(xiǎn)；采取更加靈活機(jī)動(dòng)、動(dòng)態(tài)化的規(guī)則，重視定量(資本計(jì)算)和定性(對(duì)監(jiān)管過(guò)程、銀行管理體制的要求和利用市場(chǎng)約束規(guī)則)方面的結(jié)合，定量的方面更加精細(xì)化。1988年的《巴塞爾協(xié)議》在計(jì)算資本充足率時(shí)，資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重主要依據(jù)債務(wù)人所在國(guó)是否是OECD成員國(guó)來(lái)確定，而新協(xié)議則是根據(jù)外部評(píng)級(jí)的結(jié)果來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，這實(shí)際上提高了要求。另一方面，要積極拓展國(guó)有商業(yè)銀行資本金的補(bǔ)充渠道。入世后，按照新巴塞爾協(xié)議的要求，監(jiān)管當(dāng)局須強(qiáng)化合乎國(guó)際慣例監(jiān)管的同時(shí)，重視安全性的監(jiān)管。有效制約了個(gè)別金融機(jī)構(gòu)做假賬、假數(shù)字情況出現(xiàn)。隨著資本主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這種情況已不能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，因?yàn)樵S多小的商業(yè)銀行都能發(fā)行銀行券的做法有很大缺點(diǎn)：小的商業(yè)銀行信用能力不強(qiáng)，他們分散地發(fā)行銀行券，如果爆發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)或銀行經(jīng)營(yíng)不善，從而引起銀行券不能兌現(xiàn)，無(wú)法保證銀行券的信譽(yù)及其流通的穩(wěn)定，就會(huì)引致信用危機(jī)；同時(shí)，許多小的商業(yè)銀行信用活動(dòng)的領(lǐng)域受到限制，他們發(fā)行的銀行券只能在國(guó)內(nèi)有限的地區(qū)流通，這就給生產(chǎn)和流通造成了很多困難，與商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和統(tǒng)一市場(chǎng)的形成產(chǎn)生了尖銳的矛盾。這在客觀上要求有一個(gè)銀行的“后臺(tái)”，能夠在商業(yè)銀行資金發(fā)生困難時(shí)，給予貸款支持，這個(gè)“后臺(tái)”非中央銀行莫屬。到1900年，主要的西方國(guó)家都設(shè)立了中央銀行。中國(guó)人民銀行是負(fù)責(zé)“管理全國(guó)金融事業(yè)的國(guó)家機(jī)關(guān)”，其根本任務(wù)是：“保持幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)” 4．中央銀行的性質(zhì)和宗旨是什么？ 答：中央銀行是不以盈利為目的、統(tǒng)管全國(guó)金融機(jī)構(gòu)的半官方組織，它是一國(guó)金融體系的核心和最高管理機(jī)關(guān)，負(fù)責(zé)制定國(guó)家的貨幣金融政策。 中央銀行獨(dú)占貨幣發(fā)行權(quán)，是中央銀行發(fā)揮其職能作用的基礎(chǔ)。這類所有制的代表是英、法、德和荷蘭等國(guó)的中央銀行。這類中央銀行制度的特點(diǎn)是：權(quán)力集中、職能齊全，根據(jù)需要在全國(guó)各地建立分支機(jī)構(gòu)。 （3）中央銀行與政府的關(guān)系，主要是指中央銀行對(duì)政府的獨(dú)立性程度。所謂獨(dú)立性稍次的模式是指中央銀行名義上隸屬于政府，而實(shí)際上保持著一定的獨(dú)立性。實(shí)行雙線多頭銀行管理體制的國(guó)家不多。資產(chǎn)還包括貼現(xiàn)及放款，主要是指對(duì)商業(yè)銀行再貼現(xiàn)和放款的數(shù)額，以及待收款、房屋、設(shè)備等其他資產(chǎn)。這是中央銀行為改變銀行準(zhǔn)備金而進(jìn)行的公開(kāi)市場(chǎng)買賣業(yè)務(wù)。 ③黃金和特別提款權(quán)。 ④中央銀行的其他資產(chǎn)。 ②財(cái)政部存款。這類存款增加，表明本國(guó)企業(yè)或公眾向外國(guó)中央銀行簽發(fā)支票金額增加，商業(yè)銀行在中央銀行的準(zhǔn)備金存款會(huì)減少，而外國(guó)在中央銀行的存款相應(yīng)增加。充分就業(yè)并不意味著每個(gè)人都有工作，或每個(gè)勞動(dòng)力在現(xiàn)行工資率下都能有一個(gè)職位。各國(guó)中央銀行的貨幣政策中的國(guó)際收支平衡目標(biāo)，就是要努力實(shí)現(xiàn)本國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)往來(lái)中的全部貨幣收入和貨幣支出大體平衡或略有順差。 ②經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與國(guó)際收支平衡之間的矛盾。因?yàn)橥ㄘ浥蛎浾邥?huì)導(dǎo)致物價(jià)惡性上漲，反過(guò)來(lái)迫使政府采取反通貨膨脹政策，最終又降低經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率。從貨幣政策工具的運(yùn)用到貨幣政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)之間有一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)的作用過(guò)程。是指中央銀行通過(guò)各種貨幣政策工具的運(yùn)用，能對(duì)貨幣政策中間目標(biāo)進(jìn)行有效的控制和調(diào)節(jié)，能夠較準(zhǔn)確地控制該中間目標(biāo)的變動(dòng)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì)。貨幣政策在實(shí)施過(guò)程中常會(huì)受到許多外來(lái)因素或非政策因素的干擾。但是，對(duì)超額準(zhǔn)備金的調(diào)控往往受制于商業(yè)銀行體系的放貸意愿和財(cái)務(wù)狀況。 11．中間目標(biāo)體系有哪兩類？各包括哪些變量？ 答：中央銀行貨幣政策發(fā)生作用的過(guò)程相當(dāng)復(fù)雜，在這個(gè)過(guò)程中，要求充當(dāng)中間目標(biāo)的某一金融變量同時(shí)具備上述條件是很困難的。 第二，可測(cè)性。在整個(gè)過(guò)程中，需要及時(shí)了解政策工具是否得力，估計(jì)政策目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)。 在實(shí)際經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，既要達(dá)到合理的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率，較低的失業(yè)水平，又要維持物價(jià)穩(wěn)定，保持國(guó)際收支均衡，四者兼顧，同時(shí)實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，是非常困難的。導(dǎo)致國(guó)際收支狀況惡化。要同時(shí)實(shí)現(xiàn)四個(gè)目標(biāo)是非常困難的。究竟失業(yè)率為多少才是充分就業(yè)只能根據(jù)各國(guó)不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r來(lái)判斷。 總之，中央銀行對(duì)存款機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金數(shù)額是有辦法施加影響的，而準(zhǔn)備金是金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行信貸和投資的基礎(chǔ)，中央銀行可以通過(guò)調(diào)整自身的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，間接調(diào)節(jié)金融機(jī)構(gòu)的信貸規(guī)模，實(shí)現(xiàn)對(duì)金融的宏觀調(diào)控。當(dāng)企業(yè)或個(gè)人向財(cái)政部門(mén)繳納稅款時(shí)，簽發(fā)支票給財(cái)政部門(mén)。例如，中央銀行購(gòu)買設(shè)備或向其他國(guó)家中央銀行購(gòu)買外國(guó)通貨，都由中央銀行開(kāi)出支票支付，當(dāng)支票被交由銀行系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)算時(shí)，中央銀行將貸記收票銀行的準(zhǔn)備金賬戶，銀行準(zhǔn)備金增加。假設(shè)中央銀行代表財(cái)政部購(gòu)買黃金，黃金則成了財(cái)政部的資產(chǎn)，財(cái)政部則發(fā)行黃金證券交給中央銀行，黃金證券成了中央銀行的資產(chǎn)。因?yàn)樗侵醒脬y行借以調(diào)節(jié)銀行體系準(zhǔn)備金的主要工具。 我國(guó)中央銀行的負(fù)債主要是存款和流通中的通貨，我國(guó)中央銀行的資產(chǎn)主要是對(duì)專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的貸款。 ②一線多頭銀行管理體制。政府一般不過(guò)問(wèn)貨幣政策的制定，中央銀行可以獨(dú)立地制定、執(zhí)行貨幣政策。按其獨(dú)立性程度不同，可分為以下三類。 ②聯(lián)邦中央銀行制。 ②屬于半國(guó)家性質(zhì)的中央銀行，這些中央銀行的部分股份由國(guó)家持有，部分股份由私人資本家持有，日本銀行和比利時(shí)的中央銀行屬于此類。 （2）銀行的銀行 中央銀行一般不同工商企業(yè)和個(gè)人發(fā)生往來(lái)，只與商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)直接發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，在業(yè)務(wù)上和政策上起著制約和領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系，同時(shí)也為商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)提供各種全能服務(wù)。 中央銀行的宗旨是： （1）向社會(huì)提供可靠的、良好的信用流動(dòng)工具，為廣大社會(huì)公眾創(chuàng)造靈活方便的支付手段，滿足生產(chǎn)和流通的客觀需要。 第三階段是第二次世界大戰(zhàn)以后，戰(zhàn)后興起的凱恩斯的宏觀經(jīng)濟(jì)理論主張貨幣政策必須通過(guò)中央銀行來(lái)推行財(cái)政金融政策、干預(yù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)定貨幣，各國(guó)紛紛加強(qiáng)對(duì)中央銀行的控制，中央銀行制度發(fā)展和完善的進(jìn)程進(jìn)一步加快。 中央銀行制度的產(chǎn)生已是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然。 隨著信用經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大，銀行每天收受票據(jù)的數(shù)量日益增多，各銀行之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系復(fù)雜化了，由各個(gè)銀行自行軋差進(jìn)行當(dāng)日結(jié)清已發(fā)生困難。按照新協(xié)議要求，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度與程序、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)披露評(píng)估和管理程序、資本充足率等關(guān)鍵信息準(zhǔn)確核算，按照由內(nèi)到外、逐步公開(kāi)的原則，穩(wěn)步推動(dòng)信息披露工作。在不斷完善國(guó)家金融監(jiān)管當(dāng)局的同時(shí)，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的合理性、準(zhǔn)確性及信息披露的可信性進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)格監(jiān)管紀(jì)律，增強(qiáng)商業(yè)銀行規(guī)范經(jīng)營(yíng)的自率意識(shí)。新巴塞爾協(xié)議鼓勵(lì)商業(yè)銀行建立內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，和對(duì)貸款客戶信