北京x軟件開發(fā)有限公司財(cái)務(wù)制度(完整版)
【正文】 期計(jì)算）減去出發(fā)的日期（根據(jù)交通票據(jù)顯示的日期）計(jì)算，享受伙食交通補(bǔ)助。 第二十二條： 行政部門采購(gòu)人員經(jīng)辦的外購(gòu)商品、低值易耗品以及物料用品的報(bào)銷要先辦理入庫(kù)手續(xù)，并寫明用途，經(jīng)部門 經(jīng)理 、經(jīng)手人簽字，才可以報(bào)銷，報(bào)銷程序同上。如有特殊情況需多借備用金，要提前三天向財(cái)務(wù)部門報(bào)計(jì)劃，并報(bào) 財(cái)務(wù)經(jīng) 中國(guó)最大的管理資源中心 第 6 頁(yè) 共 11 頁(yè) 理 審批。 第六章 貨幣資金使用 第十六條： 因公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所需發(fā)生的貨幣資金支出（包括現(xiàn)金、支票、匯票等），屬各部門正常預(yù)算經(jīng)費(fèi)范圍內(nèi)的、單筆金額在 3千元以下的（不含固定資產(chǎn)的購(gòu)置）由各部門經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理審定辦理；單筆金額在 3 千元以上、 1 萬(wàn)元以下的須報(bào)各部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理審定辦理； 1 萬(wàn)元及以上的須報(bào)公司總經(jīng)理審批。 第八條： 分公司按月度向北京 x 公司 財(cái)務(wù)部上報(bào)財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表， 財(cái)務(wù)經(jīng)理匯總北京 x公司和西安分公司財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表 ,包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、收入明細(xì)表、部門項(xiàng)目成本費(fèi)用表、應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款及合同明細(xì)表等，并于每月 15 日前將上月的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、收入明細(xì)表、部門項(xiàng)目成本費(fèi)用表以及貨幣資金情況表匯總上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)。 中國(guó)最大的管理資源中心 第 1 頁(yè) 共 11 頁(yè) 北京 x 軟件開發(fā)有限公司財(cái)務(wù)制度 中國(guó)最大的管理資源中心 第 2 頁(yè) 共 11 頁(yè) 第一章 總則 第一條： 為了適應(yīng)公司建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為，維護(hù)公司的合法權(quán)益，依據(jù)財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》及國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)制度的要求， 特制訂本制度。 第九條： 公司及所屬分公司在進(jìn)行年度財(cái)務(wù)決算前，應(yīng)對(duì)公司資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、存貨、債權(quán)等進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)或清查，并編制清查盤存表；對(duì)盤點(diǎn)或清查發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、報(bào)廢、毀損等按《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定進(jìn)行處理，列入當(dāng)年決算，決算報(bào)表應(yīng)于次年一月底之前編 制完成，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審閱后上報(bào)公司董事會(huì)。在遵守上述總原則基礎(chǔ)上，再按第十七條操作。 第二十一條： 報(bào)銷程序。 第二十三條： 出差人員報(bào)銷，規(guī)定出
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