【正文】 品多耗用材料量（克）備注塑料注射器5ml8580077200塑料注射器20ml154300142700塑料注射器60ml422000408400專利產(chǎn)品5ml8600專利產(chǎn)品20ml11600專利產(chǎn)品60ml13600近年來，國(guó)內(nèi)使用過的一次性注射器被收購(gòu)、販賣，二次使用現(xiàn)象十分猖獗，中央電視臺(tái)及各大媒體曾多次曝光，國(guó)家有關(guān)部門為此也采取了一些措施，但由于醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理存在盲點(diǎn)及不法分子受利益驅(qū)動(dòng)等原因，使注射器重復(fù)使用的事件和一些生產(chǎn)企業(yè)違規(guī)操作的事件屢禁不止。我們新研制的環(huán)保型無菌注射器，集玻璃注射器和一次性無菌塑料注射器兩者的優(yōu)點(diǎn)于一身，克服了兩者的缺點(diǎn)，具有成本低、手感好、安全性好、使用方便，排除吸入空氣容易，%，且只能使用一次的特點(diǎn)。167。各類規(guī)格一次性無菌注射器總量為160億支。 廠址本項(xiàng)目廠址選擇主要以市場(chǎng)指向?yàn)橹笇?dǎo)原則，并擬建在交通便利、運(yùn)輸方便的地方。針座上的乳膠貯藥囊在抽吸藥液等時(shí)，在真空吸力的作用下，隨著乳膠貯藥囊的不斷擴(kuò)張，藥液等同時(shí)進(jìn)入乳膠貯藥囊內(nèi)腔。項(xiàng)目公司將以董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制進(jìn)行組織運(yùn)行，按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度組建各職能部門。上述資金使用計(jì)劃，根據(jù)地方資源價(jià)格水平，結(jié)合實(shí)地考察、參考估算，在實(shí)施過程中，可能出現(xiàn)誤差，但其額度由不確定因素“準(zhǔn)備金”進(jìn)行調(diào)節(jié)，上述計(jì)劃投資，基本達(dá)到分析中的生產(chǎn)規(guī)模，能夠?qū)崿F(xiàn)分析中的各項(xiàng)生產(chǎn)指標(biāo)。在特定地區(qū)，高新技術(shù)成果作價(jià)出資占企業(yè)注冊(cè)資本的比例，可以由出資各方協(xié)商約定。財(cái)務(wù)參數(shù)預(yù)測(cè)（1）應(yīng)收、應(yīng)付賬款比率本項(xiàng)目應(yīng)收、應(yīng)付賬款比率參照行業(yè)平均水平設(shè)定，當(dāng)年應(yīng)收賬款在下一年收回；當(dāng)年應(yīng)付賬款在下一年償還。通過對(duì)本項(xiàng)目的綜合判斷及未來預(yù)測(cè)的不確定性考慮，本項(xiàng)目的計(jì)算期取 5 年。銷售收入預(yù)測(cè)與成本費(fèi)用估算銷售收入預(yù)測(cè)銷售（營(yíng)業(yè)）收入是指銷售產(chǎn)品或提供服務(wù)取得的收入，在本項(xiàng)目中，對(duì)不同產(chǎn)品的銷售收入分項(xiàng)計(jì)算，對(duì)不便于按詳細(xì)的品種分類計(jì)算銷售收入的，采取折算為標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品的方法計(jì)算其銷售收入。投資利潤(rùn)率投資利潤(rùn)率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的年利潤(rùn)總額與項(xiàng)目總投資的比率，它是考察項(xiàng)目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。通過財(cái)務(wù)分析部分的敏感性分析可知本項(xiàng)目的盈利狀況對(duì)價(jià)格的變動(dòng)比較敏感，因此價(jià)格變動(dòng)可能會(huì)加大公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步加大科技投入，為科研人員創(chuàng)新和改進(jìn)產(chǎn)品提供有利環(huán)境，使項(xiàng)目產(chǎn)品中的技術(shù)始終保持領(lǐng)先水平，同時(shí)密切關(guān)注國(guó)內(nèi)外相關(guān)專利的申報(bào)情況和新產(chǎn)品科技動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整本項(xiàng)目產(chǎn)品的研發(fā)方向和戰(zhàn)略。加強(qiáng)企業(yè)組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，盡快建立起符合現(xiàn)代管理標(biāo)準(zhǔn)的具有充分彈性、敏感性和適應(yīng)性的管理組織，加強(qiáng)管理者自身素質(zhì)的提高，以先進(jìn)的管理理念和創(chuàng)新意識(shí)促進(jìn)項(xiàng)目公司的良性發(fā)展。 本項(xiàng)目擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的技術(shù)，如果能夠保證較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)的良好市場(chǎng)需求，對(duì)投資者產(chǎn)生巨大的吸引力，就為企業(yè)長(zhǎng)期融資奠定了良好的基礎(chǔ)。一次性注射器使用一次后就被整個(gè)廢棄，而不能回收再利用，現(xiàn)我國(guó)規(guī)定只能燒掉，這就會(huì)消耗大量的能源，而且還會(huì)污染大氣。 項(xiàng)目提出的背景167。 項(xiàng)目發(fā)起人和發(fā)起緣由本項(xiàng)目涉及的專利技術(shù)：發(fā) 明 名 稱： 環(huán)保型無菌注射器發(fā) 明 人： 胡永良專 利 號(hào)： 專 利 申 請(qǐng) 日： 2001年12月11日授 權(quán) 公 告 日： 2006年2月1日 針對(duì)一次性塑料無菌注射器在使用中存在的種種弊端，為了保護(hù)我們的地球，減少更多的環(huán)境污染，專利發(fā)明人胡永良先生經(jīng)過多年試驗(yàn)發(fā)明了異型無菌注射器并在戴有余先生、管恩華先生的大力協(xié)助下進(jìn)一步完善了該專利技術(shù)。由于抽吸、注射的全過程藥液不會(huì)和吸筒、推桿、橡膠讀數(shù)片、橡膠密封座以及彈簧有任何接觸，使用完后只要將針頭和貯液囊扔掉，無需進(jìn)行消毒處理就可以避免過交叉感染，而吸筒、推桿、橡膠讀數(shù)片、橡膠密封座以及彈簧可以反復(fù)使用，大大節(jié)約了能源，降低了成本。 影響市場(chǎng)的主要因素1. 價(jià)格：以20ml為例：，是一次性塑料無菌注射器價(jià)格的一半，容易被消費(fèi)者所接受。規(guī)劃提出，以減量化、資源化、無害化為原則，把防治固體廢物污染作為維護(hù)人民健康，保障環(huán)境安全和發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)的重點(diǎn)領(lǐng)域。167。③預(yù)計(jì)大型設(shè)備X－CT、MRI、彩色B超市場(chǎng)需求持平或下降，國(guó)外產(chǎn)品占有較大市場(chǎng)份額。發(fā)展的指導(dǎo)思想以全球性醫(yī)學(xué)目的調(diào)整和醫(yī)學(xué)模式轉(zhuǎn)化為導(dǎo)向，以產(chǎn)品質(zhì)量為根本，加強(qiáng)產(chǎn)品的二次開發(fā)和技術(shù)改造，建成一個(gè)高新技術(shù)和常規(guī)診療技術(shù)有機(jī)結(jié)合，既適應(yīng)我國(guó)醫(yī)療制度改革和近期衛(wèi)生目標(biāo)，又和全球市場(chǎng)需求相適應(yīng)的高技術(shù)制造產(chǎn)業(yè)。③調(diào)整行業(yè)結(jié)構(gòu)，培育企業(yè)集團(tuán)。（二）我國(guó)醫(yī)院市場(chǎng)現(xiàn)狀我國(guó)的衛(wèi)生機(jī)構(gòu)分為醫(yī)院、衛(wèi)生院、療養(yǎng)院、門診部、婦幼保健院、?？萍膊》乐卧?、疾病預(yù)防控制中心（防疫站）、醫(yī)學(xué)科研機(jī)構(gòu)和其他共九個(gè)類別。（三）注射器行業(yè)據(jù)世界衛(wèi)生組織估計(jì)，注射作為醫(yī)療程序中常見的治療手段，全世界每年實(shí)施的肌肉注射中，其中約50%是不安全的。近年來，國(guó)內(nèi)使用過的一次性注射器被收購(gòu)、販賣，二次使用現(xiàn)象十分猖獗中央電視臺(tái)及各大媒體多次曝光，國(guó)家有關(guān)部門為此也采取了一些措施，但由于醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理疏漏和利益驅(qū)動(dòng)等原因，注射器重復(fù)使用的事件和一些生產(chǎn)企業(yè)違規(guī)的事件屢禁不止。而且國(guó)外產(chǎn)品在技術(shù)方面存在一定的缺陷，因而市場(chǎng)應(yīng)用范圍受到影響，比較狹窄，極有可能被淘汰。（1）異形注射針進(jìn)入市場(chǎng)前，企業(yè)將與中央電視臺(tái)有關(guān)欄目（例如：焦點(diǎn)訪談）進(jìn)行合作，講述異形注射針的優(yōu)點(diǎn)，以及目前國(guó)內(nèi)對(duì)一次性塑料無菌注射器的回收后，再次使用給國(guó)家及患者帶來危害的現(xiàn)狀（2003年3月15日焦點(diǎn)訪談曾進(jìn)行過報(bào)道）。167。本專利環(huán)保型無菌注射器，是一種新型醫(yī)療器械產(chǎn)品。 產(chǎn)品方案異形注射針按照國(guó)家食品藥品監(jiān)督管理局《醫(yī)療器械監(jiān)督管理?xiàng)l例》及歐盟指令MDD93/42/EEC中分類規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行分類屬三類創(chuàng)傷型、無源醫(yī)療器械名稱環(huán)保型無菌注射器規(guī)格2ml5ml20ml50ml167。顯然在整個(gè)抽吸及注射藥水的過程中，藥水不會(huì)與外套內(nèi)壁及芯桿發(fā)生接觸，這樣外套和芯桿在使用后不必廢棄，可作為一種長(zhǎng)期使用的注射工具，需要廢棄的僅是圓錐體針頭這很小一部分。 技術(shù)持有環(huán)保型無菌注射器已獲得國(guó)家發(fā)明專利，該專利的知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸專利人所有。167。（三）原材料本項(xiàng)目生產(chǎn)所需主要原材料為聚丙烯等，項(xiàng)目公司擬按照ISO質(zhì)量管理體系文件規(guī)定對(duì)原材料供應(yīng)商進(jìn)行合格供方評(píng)定，確定合格供方，并按照原輔材料技術(shù)要求進(jìn)行進(jìn)貨檢驗(yàn)，對(duì)不符要求的不予進(jìn)貨，進(jìn)貨周期根據(jù)生產(chǎn)需要由采購(gòu)部確定。項(xiàng)目產(chǎn)品上市后，將大大降低注射用醫(yī)療器械的廢棄量，避免焚燒廢棄物時(shí)產(chǎn)生的大量環(huán)境污染因素，對(duì)人類、社會(huì)都將起到積極的保護(hù)作用。股東會(huì)是本項(xiàng)目公司的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)。董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持；董事長(zhǎng)因特殊原因不能履行職務(wù)時(shí)，由董事長(zhǎng)指定副董事長(zhǎng)或者其他董事召集和主持。職能機(jī)構(gòu)生產(chǎn)管理部，負(fù)責(zé)項(xiàng)目公司的正常生產(chǎn)管理、技術(shù)革新、設(shè)備維護(hù)等事務(wù)，完成公司下達(dá)的各項(xiàng)生產(chǎn)任務(wù)。董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)制訂董事會(huì)議事制度，總經(jīng)理負(fù)責(zé)制訂總經(jīng)理職能實(shí)施規(guī)則，各職能部門負(fù)責(zé)制訂相應(yīng)的規(guī)章制度，上述規(guī)章制度報(bào)董事會(huì)討論通過。 年總工資和職工年平均工資估算1. 董事會(huì)成員按所占股份年終分紅；2. 總經(jīng)理實(shí)行年薪制，年薪30萬元人民幣；3. ；4. 中層管理人員月薪8仟元人民幣；5. 各工段管理人員月薪4仟元人民幣；6. 普通員工月薪2～3仟元人民幣；7. 年人均收入：46000元8. 根據(jù)企業(yè)效益狀況，各類人員的薪資可適當(dāng)進(jìn)行調(diào)整；第7章 投資估算與資金籌措167。 資金籌措本項(xiàng)目投資所需資金主要來源于國(guó)家對(duì)新產(chǎn)品、環(huán)保產(chǎn)品、節(jié)能產(chǎn)品的優(yōu)惠扶持政策，至于是否需要向銀行借款，實(shí)際投資時(shí)，可根據(jù)項(xiàng)目情況和自身?xiàng)l件自行選擇。 項(xiàng)目投資估算表 單位：萬元項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年固定資產(chǎn)投資流動(dòng)資金投資無形及遞延資產(chǎn)投資2，1，1，項(xiàng)目總投資額4，167。這是因?yàn)榭茖W(xué)技術(shù)是不斷發(fā)展的，并且科技發(fā)展的速度越來越快，一種新的，更為先進(jìn)、適用或效益更高的專利技術(shù)的出現(xiàn)，將使原有專利技術(shù)貶值。指在生產(chǎn)中用來構(gòu)成產(chǎn)品實(shí)體或變成產(chǎn)品主要部分的材料，包括原料及主要材料等。B．財(cái)務(wù)費(fèi)用。為此目的，編制現(xiàn)金流量表和損益表兩個(gè)基本財(cái)務(wù)報(bào)表，計(jì)算財(cái)務(wù)投資回收期、投資利潤(rùn)率、投資利稅率等指標(biāo)。 現(xiàn)金流量表 單位：萬元項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年收現(xiàn)銷售收入回收固定資產(chǎn)余值回收流動(dòng)資金回收無形及遞延資產(chǎn)營(yíng)業(yè)外收入現(xiàn)金流入固定資產(chǎn)投資流動(dòng)資產(chǎn)投資無形及遞延資產(chǎn)投資運(yùn)營(yíng)費(fèi)用付現(xiàn)經(jīng)營(yíng)成本銷售稅金及附加所得稅營(yíng)業(yè)外支出現(xiàn)金流出稅后凈現(xiàn)金流量4，4，2，1，1，1，8，3，9，9，1，2，1，1，5，3，15，15，1，2，1，2，8，6，26，26，2，3，2，4。本項(xiàng)目如果能夠順利投產(chǎn)，將在節(jié)能減排方面起到推波助瀾的作用，除減少大量醫(yī)療廢棄物外，還可以杜絕一次性塑料注射器的重復(fù)利用弊端，避免交叉感染，減少高危人群的數(shù)量，保護(hù)國(guó)家和人民的利益。如果對(duì)醫(yī)用塑料注射器廢料進(jìn)行焚燒處置，會(huì)產(chǎn)生大量的劇毒污染，嚴(yán)重影響我們的居住環(huán)境，采取深埋措施，需要200年以上方能溶解，還要?jiǎng)佑萌肆Α⑽锪M(jìn)行無害化處理。本研究報(bào)告分別對(duì)該專利的技術(shù)、市場(chǎng)、產(chǎn)業(yè)化及經(jīng)濟(jì)效益等方面進(jìn)行了分析論述。 由于環(huán)保型無菌注射器是一項(xiàng)新產(chǎn)品，它的關(guān)鍵零部件的制造，國(guó)內(nèi)外尚無現(xiàn)成設(shè)備。第9章 可行性研究結(jié)論與建議167。167。 國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)當(dāng)前，實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排目標(biāo)面臨的形勢(shì)十分嚴(yán)峻。 損益估算表 單位：萬元項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年產(chǎn)品銷售收入產(chǎn)品銷售成本銷售稅金及附加毛利潤(rùn)運(yùn)營(yíng)費(fèi)用無形資產(chǎn)攤銷營(yíng)業(yè)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)利潤(rùn)總額可免稅利潤(rùn)應(yīng)稅利潤(rùn)所得稅凈利潤(rùn)6，2，2，2，2，2，1，10，3，1，7，1，5，5，5，1，4，17，3，1，11，1，9，9，9，2，7，29，4，2，22，2，19，19，19，4，14，50，4，5，40，5，35，35，35，8，26，現(xiàn)金流量表項(xiàng)目現(xiàn)金流量表用于計(jì)算項(xiàng)目財(cái)務(wù)投資回收期等評(píng)價(jià)指標(biāo)。本評(píng)價(jià)中不發(fā)生該項(xiàng)費(fèi)用。指直接從事產(chǎn)品生產(chǎn)的人員的工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼，以及按規(guī)定比例提取的職工福利費(fèi)。 本項(xiàng)目相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)定項(xiàng)目取 值第1年第2年第3年第4年第5年應(yīng)收賬款比率應(yīng)付賬款比率壞賬準(zhǔn)備率銷售費(fèi)用率管理費(fèi)用率銀行貸款利率銷售稅金稅率所得稅稅率%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%167。（2）壞賬準(zhǔn)備率國(guó)家財(cái)政部相關(guān)文件規(guī)定壞帳準(zhǔn)備的計(jì)提比例由公司自行確定，但應(yīng)合理地估計(jì)計(jì)提比例。 項(xiàng)目企業(yè)初期模擬資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表 單位：萬元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額固定資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)2，1．1，銀行借款負(fù)債合計(jì)股東權(quán)益4，資產(chǎn)合計(jì)4，負(fù)債及股東權(quán)益合計(jì)4，第8章 財(cái)務(wù)與敏感性分析167。167。 企業(yè)工作制度企業(yè)將采用彈性倒班工時(shí)制度，根據(jù)國(guó)家的有關(guān)法律法規(guī)給予薪資報(bào)酬。市場(chǎng)營(yíng)銷部，負(fù)責(zé)產(chǎn)品營(yíng)銷政策、營(yíng)銷任務(wù)及企業(yè)發(fā)展的策劃，特別是產(chǎn)品的市場(chǎng)定位、銷售策略和廣告的策劃。監(jiān)事會(huì)公司設(shè)立監(jiān)事會(huì)，其成員不得少于三人。董事會(huì)有限責(zé)任公司設(shè)立董事會(huì)，董事會(huì)嚴(yán)格按照《公司法》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定設(shè)置和行使職能。 企業(yè)組織企業(yè)是以董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制進(jìn)行組織運(yùn)行，按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度組建各職能部門。（四）人員本專利項(xiàng)目的主要人員已基本到位，具體實(shí)施需要選擇在一次性無菌注射器的生產(chǎn)、管理、銷售等方面有一定的經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)技術(shù)人員、采購(gòu)員、推銷員、辦公室人員及管理人員等工作人員，數(shù)量可根據(jù)投資建廠的規(guī)模大小，銷售量的多少而隨時(shí)增減。同時(shí)為了減少并壓低不必要的資金投入，可逐步以外部協(xié)作方向健全企業(yè)。第5章 生產(chǎn)方案生產(chǎn)基地選擇合理與否對(duì)于項(xiàng)目的投資效益會(huì)產(chǎn)生很重要的影響。藥水套被安裝在圓錐體的外錐面上，使用前藥水套的液體容腔部分被吸入圓錐體的沉孔中。環(huán)保型無菌注射器屬三類醫(yī)療器械，需在十萬級(jí)凈化車間內(nèi)生產(chǎn)，其設(shè)備為自動(dòng)化生產(chǎn)線。采用的是玻璃注射器（內(nèi)6：100圓錐體）和一次性使用的塑料注射器針頭（外6：100圓錐體，針座內(nèi)開有針孔，在針頭外6：100的錐面上裝有乳膠貯藥囊），把貯藥囊吸入到針座孔內(nèi)，這樣裝插針頭時(shí)和原注射器一樣方便，所裝取和原注射器同樣（并備有專用鑷取下針頭）。克服該因素的對(duì)策主要有：⑴.在原材料價(jià)格波動(dòng)的低谷期，儲(chǔ)備一定量的存貨；⑵.依據(jù)成本倒退法，將成本目標(biāo)分解到企業(yè)每位員