【正文】 EM配套，充分發(fā)揮各行業(yè)的優(yōu)勢，把握新技術、新材料、新工藝的發(fā)展和應用，提高技術開發(fā)能力和產品性能質量。衛(wèi)生總費用構成是：政府預算衛(wèi)生支出為1,，%；社會衛(wèi)生支出為1,，%；居民個人衛(wèi)生支出3,，%。2004年年末全國一次性使用無菌注射器共有生產企業(yè)273家。價格問題。167。 定價依據(jù)和價格結構，其價格構成主要有：生產費用、銷售費用、培訓費用、公關費用等組成。先入優(yōu)勢目前市場上還沒有與本技術發(fā)明功能相同的發(fā)明出現(xiàn)，因此作為先行進入市場的一方很容易在市場擴展上占據(jù)主導地位，取得壟斷優(yōu)勢。167。項目第1年第2年第3年第4年第5年異形無菌注射器產品單價（元）銷售量（萬支）20，34，57，98，167，銷售收入（萬元）6，10，17，29，50，第4章 技術描述及技術持有167。因此，不斷提高自動化技術水平，是今后技術改造的主要任務。廠區(qū)、廠房建設完成期限為8—12個月。（二）生產設備一次性成型注塑模具、消毒設備、異形玻璃注射器生產設備、常規(guī)檢驗設備與常用工具組成的流水生產線。項目企業(yè)力爭三年內通過ISO環(huán)境認證。根據(jù)我國有關法規(guī)規(guī)定，在我國境內從事某種商品生產經(jīng)營活動的必須依法向國家有關部門申請注冊，成立相應的某種商品生產、經(jīng)營、單位或企業(yè)，在國家有關部門批準范圍內從事商品生產、經(jīng)營活動，同時對其產品技術、價值、安全等承擔相應的責任和義務，因此在擬生產本專利前必須依法申請，成立相應的公司或工廠。產生辦法由公司章程規(guī)定，董事長為公司的法定代表人。 總經(jīng)理本項目公司初期考慮建議由投資雙方協(xié)商推薦人選擔任總經(jīng)理，由董事會聘任或者解聘。人力資源部，負責項目公司人力資源計劃的編制、員工的招聘、培訓、考核、薪資、福利、獎懲等事務，制定人事計劃和人事規(guī)章等工作。企業(yè)將根據(jù)人員結構及崗位人員需求建立員工培訓制度，鼓勵自學成才，定期對管理人員進行業(yè)績考核。根據(jù)分析中的產品、產業(yè)規(guī)模、原材料價格，市場情況等綜合因素與本項目特點，采用分項詳細估算法估算本項目所需流動資金為1500萬元。167。本項目采用的技術為專利技術，專利技術的經(jīng)濟壽命一般取決于行業(yè)技術的發(fā)展更新速度、技術的領先程度、保密狀況、產品更新周期、可替代性、市場競爭情況和法律、行政保護的強度等。一般包括材料成本和人工成本。是指企業(yè)行政管理部門為組織和管理生產經(jīng)營活動所發(fā)生的各項費用。167。（3）項目計算期各年的凈現(xiàn)金流量為各年現(xiàn)金流入量減對應年份的現(xiàn)金流出量。與此同時，各方面工作仍存在認識不到位、責任不明確、措施不配套、政策不完善、投入不落實、協(xié)調不得力等問題。以20ml為例，本項目產品的整體重量（針座+護套+針尖+貯藥囊），而一次性塑料注射器（20ml），%。本項目進入市場之所以能夠得到認可，是因為該技術具有實事求是的功能，務實創(chuàng)新的設計，行之有效的用途，獨一無二的技術，超值低廉的價格，無微不至的服務，科學合理的管理。因此，不斷提高自動化技術水平，是今后技術改造的主要任務。能防止交叉感染，而且讀數(shù)準，藥液無浪費，是一種低能耗、低成本、操作方便、安全可靠、手感好、對環(huán)境保護十分有利的注射醫(yī)療工具。盈虧平衡點=固定費用/單位產品毛利=600萬元/固定費用=管理費用300萬元+銷售費用300萬元單位產品毛利=167。但是，去年全國沒有實現(xiàn)年初確定的節(jié)能降耗和污染減排的目標，加大了“十一五”后四年節(jié)能減排工作的難度。（2）現(xiàn)金流出項由投資、經(jīng)營成本及稅金組成。指企業(yè)在銷售產品、自制半成品和提供勞務等過程中發(fā)生的各項費用，以及專設銷售機構的各項費用。期間費用包括管理費用，財務費用和銷售費用。費用按照經(jīng)濟用途可分為計入產品成本的生產費用和不計入產品成本的期間費用。（3）項目計算期項目的計算期一般是根據(jù)產品的壽命期（資源開采年限）、主要設施和設備的使用壽命期、主要技術的壽命期等因素綜合考慮。生產成本是指生產一定種類和數(shù)量的產品所發(fā)生的經(jīng)常性費用，它包括耗用的原料及主要材料、燃料、動力、工資、固定資產折舊費用及大修理費、低值易耗品、推銷費用等。 固定資產投資表 單位：萬元投入資產名稱折舊年限殘值率投資額第1年第2年第3年第4年第5年廠房及倉庫生產設備輔助設備2015105%6%8%1，合計2，167。 勞動定員和人員培訓167。技術開發(fā)部，負責項目公司新產品、新技術開發(fā)、成果轉化等等相關工作。監(jiān)事會由股東代表和適當比例的公司職工代表組成，具體比例由公司章程規(guī)定。董事會成員為35人。 企業(yè)組織形式企業(yè)將按照現(xiàn)代股份制企業(yè)的模式，建立各項管理制度和質量保證模式、建立健全勞動保障制度，根據(jù)崗位的不同確定各類人員的勞動合同。 環(huán)境保護項目企業(yè)按照國家環(huán)保標準的要求進行原材料、輔助材料采購、調配、組織生產、排放的氣體、水均符合國家生活衛(wèi)生標準要求。 項目實施條件（一）廠房需建造廠房、產品、原材料倉庫、辦公用房。而廠址選擇的企業(yè)指向性原則包括：原材料指向原則，市場指向原則，能源指向原則，技術指向原則以及勞動力指向原則等等。環(huán)保型無菌注射器的關鍵技術和工藝有：由于環(huán)保型無菌注射器是一項新產品，它的關鍵零部件的制造，國內外尚無現(xiàn)成設備。 產品銷售收入預測銷售（營業(yè)）收入是指銷售產品或提供服務取得的收入，在本項目中，對不同產品的銷售收入分項計算，對不便于按詳細的品種分類計算銷售收入的，采取折算為標準產品的方法計算其銷售收入。㈡ 競爭劣勢本專利技術發(fā)明目前的劣勢在于：還沒有投入產業(yè)化生產，尚未具備產業(yè)效應；尚未成為強勢品牌，不能有效利用品牌效應；需要花時間去開拓市場，建設完善的銷售渠道和分銷網(wǎng)絡；不能有效利用規(guī)模化生產所帶來的規(guī)模經(jīng)濟效應。 市場競爭性分析㈠競爭優(yōu)勢與市場上同類技術相比，本專利技術的競爭優(yōu)勢在于：專利優(yōu)勢本技術屬于國內外原始創(chuàng)新，并在專利的保護下進入市場，有利于在市場上獲得壟斷地位，減少競爭的風險技術優(yōu)勢本專利能防止交叉感染，而且讀數(shù)準，藥液無浪費，是一種低能耗、低成本、操作方便、安全可靠、手感好、對環(huán)境保護十分有利的注射醫(yī)療工具。 產品價格方案167。167。167。%，而采用一人一針(不換針管)%。按醫(yī)院床位數(shù)分組:100張床位以下的醫(yī)院10,867家，100～199張的醫(yī)院3,812家，200～499張的醫(yī)院2,759家，500～799張的醫(yī)院715家，800張及以上的醫(yī)院243家。政府主管部門要從具體項目入手，扶持一批市場需求量大、發(fā)展前景好、帶動輻射作用強、具有創(chuàng)新技術、自主知識產權的新產品，發(fā)展民族工業(yè)，實現(xiàn)產業(yè)化，加速科技成果的轉化。②觀念轉變：對醫(yī)療器械追求“門類齊、品種多”和唯“新”唯“高”的做法進行反思。②城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險制度的逐步實施。我國醫(yī)療器械產業(yè)的主要市場在國內，其市場容量連年高速增長，“八五”和“九五”前期增長速度為18%～20%，1998年市場容量約為200億元。實施城市生活垃圾無害化處置設施建設規(guī)劃，新增城市生活垃圾無害化處理能力24萬噸/日，城市生活垃圾無害化處理率不低于60%。4. 宣傳：環(huán)保型無菌注射器是新產品，投入市場前需進行大量的廣告宣傳，包括產品特點、企業(yè)形象、顧客滿意度等。 市場調查167。實現(xiàn)上述目的的技術方案是：一種環(huán)保型無菌注射器，包括衡頭套、針頭、吸筒、推桿和貯藥囊，針頭由針尖和具有錐頭的針座組成，貯藥囊的開口端緊套在針座的的錐頭上，吸筒的一端為喇叭口，針座的錐頭插在喇叭口中，并與喇叭口緊密配合，吸筒上刻有刻度，推桿的前部插在吸筒內，推桿的前端固定安裝有橡膠密封座，吸筒內腔設置有橡膠讀數(shù)片和彈簧，彈簧的一端卡在橡膠讀數(shù)片上，另一端卡在橡膠密封座上；橡膠讀數(shù)片的周邊開有氣槽。隨著國民收入迅速提高，環(huán)咨認為未來注射器市場將開發(fā)的形形色色的新穎注射器，也將有廣闊的市場前景。同時兩者之間磨損快，一般情況下使用2000次左右就會產生漏氣漏水現(xiàn)象而導致不能使用。相應對策：加強市場的前期輔導和市場營銷力度，盡快在相關技術領域占有一席之地，加快市場、專業(yè)人士的認可和接受程度，并盡快以技術壟斷優(yōu)勢進軍海外市場，形成國際品牌優(yōu)勢；實行創(chuàng)名牌戰(zhàn)略，以穩(wěn)定的質量、合理的價格，特別是在項目初期應有長遠眼光，對于一些經(jīng)濟水平較低的地區(qū)可以采取成本價銷售等營銷方式銷售，爭取盡快在該行業(yè)內確立品牌形象，品牌優(yōu)勢將有助于消除市場波動等因素對項目產品的影響；進一步提高產品質量，降低產品成本，提高產品綜合競爭能力，從而增強適應市場變化的能力。如果專利產品能夠成功打入國際市場，外匯收入還面臨一定的匯率風險。本項目技術的精度、質量是產品的關鍵，鑒于本項目尚未進行大規(guī)模生產，因而也面臨一定的生產風險。本項目不存在與國家政策相抵觸等問題，生產工藝和配套技術也比較完善，故其風險主要體現(xiàn)在技術的轉化和替代上。 項目綜合評價結論通過上面的分析可以看出，本項目財務投資利潤率和投資利稅率均大于行業(yè)基準值，投資回收期短，項目有較強的抗風險能力，因此在我們的共同努力下，相信該專利產品將擁有一個光明美好的前景，而且本項目在節(jié)能減排方面的貢獻，將遠遠超出項目本身的經(jīng)濟利益，對社會的巨大成就用金錢是無法計算的，項目產品上市后將充分體現(xiàn)出企業(yè)對社會的責任并在環(huán)保、節(jié)能減排方面起到積極的導向作用。為此目的，編制現(xiàn)金流量表和損益表兩個基本財務報表，計算財務投資回收期、投資利潤率、投資利稅率等指標。每萬支異形無菌注射器配套贈送1支。由于本項目最突出的優(yōu)勢在于先進技術的應用，因此在考慮項目計算期時應首要考慮本項目技術的壽命期。167。167。167。項目投產后無公害垃圾，無重要污染物產生，噪音適度，對周邊環(huán)境不會產生危害性影響。環(huán)保型無菌注射器是將傳統(tǒng)的玻璃注射器進行了改進，外套頭由原來的外6：100圓錐體改進為內6：100的內圓錐體與一次性異形無菌注射針相配。167。167。顯然在整個抽吸及注射藥水的過程中，藥水不會與外套內壁及芯桿發(fā)生接觸，這樣外套和芯桿在使用后不必廢棄，可作為一種長期使用的注射工具，需要廢棄的僅是圓錐體針頭這很小一部分。 研究工作概況本項目屬國際、國內首創(chuàng)產品。與此同時,節(jié)能減排與我們每一個公民的生活息息相關,參與節(jié)能減排也是每一位公民應盡的義務。%，而采用一人一針(不換針管)%。 項目名稱環(huán)保型無菌注射器167。1992年6月聯(lián)合國環(huán)境與發(fā)展大會通過了著名的《關于環(huán)境與發(fā)展的里約熱內盧宣言》，得到了世界各國的普遍認同，環(huán)境保護已成為可持續(xù)發(fā)展進程一個重要的組成部分。 投資估算 34167。 勞動定員和人員培訓 32167。 技術描述 27167。 市場推銷戰(zhàn)略 24167。 市場調查 19167。 14167。 環(huán)境保護 9167。、地點 5167。 項目承辦單位 5167。 項目工程技術方案 8167。 13167。 項目發(fā)展概況 18第3章 市場分析與建設規(guī)模 19167。 價格方案 24167。 產品銷售收入預測 26第4章 技術描述及技術持有 27167。 企業(yè)工作制度 32167。 生產成本和銷售收入估算 34167。 結論與建議 39第10章 附件 40第 44 頁 共 44 頁第1章 項目總論當今世界環(huán)境與發(fā)展已成為全球普遍關注的焦點，人類的生活及產業(yè)活動對環(huán)境的破壞日益嚴重，使世界各國人民擔憂。 項目背景167。有關資料表明，在我國艾滋病病毒感染者中有63%是靜脈吸毒感染的。節(jié)能減排和應對氣候變化已經(jīng)成為我國當前經(jīng)濟社會發(fā)展的一項重要而緊迫的任務,國家對此高度重視。167。環(huán)保型無菌注射器的技術特點主要在于：在異形注射針的圓錐體外錐面上裝有一只小型醫(yī)用貯藥囊（主要成分為天然膠乳），抽吸藥水時，在真空吸力的作用下，隨著貯藥囊的不斷擴張，藥水同時進入貯藥囊內，注射時隨著芯桿的推動，藥水進入人體內。該產品的技術水平已達到醫(yī)療器械注射器領域國際領先水平，在臨床試驗的兩家醫(yī)院的醫(yī)護人員曾要求該產品若上市應首先提供給他們使用，因此該產品的市場需求前景十分看好，以它所具有的經(jīng)濟性、先進性的優(yōu)勢，必將替代目前廣泛使用的一次性塑料注射器，對國民經(jīng)濟的發(fā)展將會產生良好的促進作用。：設備名稱數(shù)量備注凈化車間1000m2十萬級貯藥囊生產線1臺檢測線1臺異形針檢測購置原材料異形針的生產輔助材料同上外套及芯桿設備10臺玻璃注射器制造模具、錐頭、封座異形針生產及配套部件橡膠成型封座機3臺環(huán)氧乙烷消毒柜1臺異形針滅菌注塑機（60g）60臺。環(huán)保型無菌注射器是一種可以長期反復使用的注射工具（可使用5萬次以上），使用中所廢棄的僅僅是異形無菌注射針的圓錐體和乳膠貯藥囊這很小一部分。 環(huán)境保護項目企業(yè)將按照國家環(huán)保標準的要求進行原材料、輔助材料采購、調配、組織生產、排放的氣體、水均符合國家生活衛(wèi)生標準要求。 項目建設進度資金到位后主要用于購置生產異形注射針的設備、貯藥囊生產線和建造十萬級凈化車間，以及開產前需要辦理的各種試、準產證件，預計8～12個月的時間便可全部完工并批量生產產品。根據(jù)分析中的產品、產業(yè)規(guī)模、原材料價格，市場情況等綜合因素與本項目特點，采用分項詳細估算法估算本項目所需流動資金為1500萬元。本項目中技術無形資產部分由專利人以專利權入股形式參與企業(yè)。（3）項目計算期項目的計算期一般是根據(jù)產品的壽命期（資源開采年限）、主要設施和設備的使用壽命期、主要技術的壽命期等因素綜合考慮。本項目可生產制造多種規(guī)格，本報告中以20ml注射器(針座+護套+針尖+) 為例進行財務分析，異形玻璃工具屬環(huán)保型無菌注射器的配套產品可采取外協(xié)加工的方式進行采購，每支成本價格6元。 項目財務評價財務評價報表編制項目財務盈利能力分析主要是考察本項目