麗水學(xué)院年度經(jīng)濟責(zé)任審計方案(完整版)
【正文】 違規(guī)違紀(jì)和損失浪費問題；6．對外單位簽訂的協(xié)議、合同等是否合法、合規(guī)，有無損害學(xué)校權(quán)益的問題；7．本單位（部門）債權(quán)、債務(wù)是否清楚，有無糾紛和遺留問題；8．財經(jīng)管理規(guī)章制度和內(nèi)部控制管理是否健全、有效；9．經(jīng)濟決策是否按規(guī)定的程序進行，效益如何，有無重大失誤；10．本人是否遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)和黨風(fēng)廉政有關(guān)制度，有無違紀(jì)違規(guī)問題；11．其他有關(guān)事項。后勤服務(wù)總公司的財務(wù)審計與行政主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟責(zé)任審計合并進行。：，；：題目—黑體小二，各級標(biāo)題—黑體三號，正文—仿宋三號；：經(jīng)濟責(zé)任審計述職報告；：單位（部門），簽名，年月日。經(jīng)濟合同、協(xié)議管理情況表審計項目： 審計期限： 年 月至 年 月經(jīng)濟合同與協(xié)議名稱簽訂日期執(zhí)行情況審計情況合法性情況有效性（遵守）情況審計存在的問題與審計建議：注：1－3欄由被審計人員填寫；4－5欄由審計部門填寫。五、審計人員組成及分工（一）麗水學(xué)院2008年經(jīng)濟責(zé)任審計小組組長：王小明 ； 副組長：何景偉第一審計組：何景偉（負(fù)責(zé)人）、葉繼英、尤建勇第二審計組：江小毅（負(fù)責(zé)人）、梁海林、郭劍媚第三審計組：雷金榮（負(fù)責(zé)人）、何愛媚、陳萬芬六、工作要求（一）審計組要提高思想認(rèn)識，認(rèn)真負(fù)責(zé)，摸清情況，核準(zhǔn)數(shù)據(jù)，查明問題的事實，如實反映情況和問題，確保審計工作的質(zhì)量，切實搞好中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。講明審計意義，對領(lǐng)導(dǎo)干部提出要求；通報審計方案和要求。（2）經(jīng)費項目的使用和管理情況。三、審計范圍和重點內(nèi)容（凡屬校領(lǐng)導(dǎo)簽批的項目經(jīng)費不在內(nèi)部審計范圍）（一）行政管理審計。n更多企業(yè)學(xué)院： 《中小企業(yè)管理全能版》183套講座+89700份資料《總經(jīng)理、高層管理》49套講座+16388份資料《中層管理學(xué)院》46套講座+6020份資料通過對有關(guān)文件，會議紀(jì)要的審計，關(guān)注二級學(xué)院和有關(guān)行政部門政策的執(zhí)行情況，有關(guān)經(jīng)濟管理職責(zé)履行情況，重點關(guān)注經(jīng)濟決策是否按規(guī)定的程序進行，有無重大失誤；任期內(nèi)是否按照國家方針政策，合理合法地開展教學(xué)、科研和社會服務(wù)活動，有無政策執(zhí)行問題。通過經(jīng)費項目資金的審計，重點關(guān)注創(chuàng)收經(jīng)費(包括資產(chǎn)、儀器出租、社會辦班等) 是否合法，是否按規(guī)定申報，經(jīng)費納入財務(wù)核算；有無亂收費情況（包括對在校生的指導(dǎo)費、補考費等）；關(guān)注大筆的接待費、差旅費是否真實、合理；成教基金、代管費列支范圍是否合理；各項經(jīng)費有無超出規(guī)定用于本二級學(xué)院和有關(guān)行政部門教職工的獎勵、福利、津補貼、加班費、勞務(wù)費等個人開支；外來經(jīng)費的管理和使用情況是否符合學(xué)校相關(guān)規(guī)定。組織部制作委托審計文件組成審計小組下達審計通知書審計對象自查和報本人任期履行經(jīng)濟管理責(zé)任報告實施審計工作出具審計報告（二）工作安排審計動員和自查階段（4月10日前） 召開審計對象會議進行動員 ；審計對象自查(自查報表實施審計前交所在單位部門審計組)；并書面報本人任期履行經(jīng)濟管理責(zé)任報告（5月15日前交審計處）。（二）要繼續(xù)堅持“
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