麗水學(xué)院年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方案(完整版)
【正文】 違規(guī)違紀(jì)和損失浪費(fèi)問(wèn)題；6．對(duì)外單位簽訂的協(xié)議、合同等是否合法、合規(guī)，有無(wú)損害學(xué)校權(quán)益的問(wèn)題；7．本單位（部門(mén)）債權(quán)、債務(wù)是否清楚，有無(wú)糾紛和遺留問(wèn)題；8．財(cái)經(jīng)管理規(guī)章制度和內(nèi)部控制管理是否健全、有效；9．經(jīng)濟(jì)決策是否按規(guī)定的程序進(jìn)行，效益如何，有無(wú)重大失誤；10．本人是否遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)和黨風(fēng)廉政有關(guān)制度，有無(wú)違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題；11．其他有關(guān)事項(xiàng)。后勤服務(wù)總公司的財(cái)務(wù)審計(jì)與行政主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)合并進(jìn)行。：，；：題目—黑體小二，各級(jí)標(biāo)題—黑體三號(hào)，正文—仿宋三號(hào)；：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)述職報(bào)告；：?jiǎn)挝唬ú块T(mén)），簽名，年月日。經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議管理情況表審計(jì)項(xiàng)目： 審計(jì)期限： 年 月至 年 月經(jīng)濟(jì)合同與協(xié)議名稱簽訂日期執(zhí)行情況審計(jì)情況合法性情況有效性（遵守）情況審計(jì)存在的問(wèn)題與審計(jì)建議：注：1－3欄由被審計(jì)人員填寫(xiě)；4－5欄由審計(jì)部門(mén)填寫(xiě)。五、審計(jì)人員組成及分工（一）麗水學(xué)院2008年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)小組組長(zhǎng)：王小明 ； 副組長(zhǎng)：何景偉第一審計(jì)組：何景偉（負(fù)責(zé)人）、葉繼英、尤建勇第二審計(jì)組：江小毅（負(fù)責(zé)人）、梁海林、郭劍媚第三審計(jì)組：雷金榮（負(fù)責(zé)人）、何愛(ài)媚、陳萬(wàn)芬六、工作要求（一）審計(jì)組要提高思想認(rèn)識(shí)，認(rèn)真負(fù)責(zé)，摸清情況，核準(zhǔn)數(shù)據(jù)，查明問(wèn)題的事實(shí)，如實(shí)反映情況和問(wèn)題，確保審計(jì)工作的質(zhì)量，切實(shí)搞好中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。講明審計(jì)意義，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部提出要求；通報(bào)審計(jì)方案和要求。（2）經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的使用和管理情況。三、審計(jì)范圍和重點(diǎn)內(nèi)容（凡屬校領(lǐng)導(dǎo)簽批的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)不在內(nèi)部審計(jì)范圍）（一）行政管理審計(jì)。n更多企業(yè)學(xué)院： 《中小企業(yè)管理全能版》183套講座+89700份資料《總經(jīng)理、高層管理》49套講座+16388份資料《中層管理學(xué)院》46套講座+6020份資料通過(guò)對(duì)有關(guān)文件，會(huì)議紀(jì)要的審計(jì)，關(guān)注二級(jí)學(xué)院和有關(guān)行政部門(mén)政策的執(zhí)行情況，有關(guān)經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)履行情況，重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)濟(jì)決策是否按規(guī)定的程序進(jìn)行，有無(wú)重大失誤；任期內(nèi)是否按照國(guó)家方針政策，合理合法地開(kāi)展教學(xué)、科研和社會(huì)服務(wù)活動(dòng)，有無(wú)政策執(zhí)行問(wèn)題。通過(guò)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金的審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注創(chuàng)收經(jīng)費(fèi)(包括資產(chǎn)、儀器出租、社會(huì)辦班等) 是否合法，是否按規(guī)定申報(bào)，經(jīng)費(fèi)納入財(cái)務(wù)核算；有無(wú)亂收費(fèi)情況（包括對(duì)在校生的指導(dǎo)費(fèi)、補(bǔ)考費(fèi)等）；關(guān)注大筆的接待費(fèi)、差旅費(fèi)是否真實(shí)、合理；成教基金、代管費(fèi)列支范圍是否合理；各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)有無(wú)超出規(guī)定用于本二級(jí)學(xué)院和有關(guān)行政部門(mén)教職工的獎(jiǎng)勵(lì)、福利、津補(bǔ)貼、加班費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等個(gè)人開(kāi)支；外來(lái)經(jīng)費(fèi)的管理和使用情況是否符合學(xué)校相關(guān)規(guī)定。組織部制作委托審計(jì)文件組成審計(jì)小組下達(dá)審計(jì)通知書(shū)審計(jì)對(duì)象自查和報(bào)本人任期履行經(jīng)濟(jì)管理責(zé)任報(bào)告實(shí)施審計(jì)工作出具審計(jì)報(bào)告（二）工作安排審計(jì)動(dòng)員和自查階段（4月10日前） 召開(kāi)審計(jì)對(duì)象會(huì)議進(jìn)行動(dòng)員 ；審計(jì)對(duì)象自查(自查報(bào)表實(shí)施審計(jì)前交所在單位部門(mén)審計(jì)組)；并書(shū)面報(bào)本人任期履行經(jīng)濟(jì)管理責(zé)任報(bào)告（5月15日前交審計(jì)處）。（二）要繼續(xù)堅(jiān)持“
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