【正文】 銀行各類支付工具存在不同特點，通過系統(tǒng)自動采集交易對手還存在一定困難，部分業(yè)務的交易對手信息常常需要基層網(wǎng)點手工補錄，工作量大，數(shù)據(jù)的可靠性與及時性受到影響，且容易導致信息缺失。 （ 3）在要求商業(yè)銀行嚴格履行反洗錢義務、識別客戶身份的同時，加強對客戶群體宣傳、引導的力度。商業(yè)銀行可根據(jù)不同層級、崗位人員特點，有重點、多方位地開展反洗錢培訓，培訓內(nèi)容應包括反洗錢基本法律法規(guī)、具體的反洗錢業(yè)務操作及甄別可疑交易的技巧。洗錢活動目前十分猖獗 ,據(jù)國際貨幣基金組織估計 ,全球每年非法洗錢的總數(shù)額高 達 13 萬億美元 ,相當于全世界國內(nèi)生產(chǎn)總值的 2%5%。（ 2）刑事立法對洗錢犯罪的打擊有限。而且，現(xiàn)行的外匯管理制度還存在未對非居民外匯收支活動作出明確規(guī)定等管理上漏洞等等。很多國家的經(jīng)驗表明，要真正的打擊反洗錢犯罪，則必須要加強監(jiān)管部門的監(jiān)督力度。在交易中，如果大量的有真實背景的合法交易都采用現(xiàn)金交易，那么從中區(qū)分出非法的現(xiàn)金交易不是件容易的事情。如果非法所得輕而易舉地合法化，這對那些奉公守法、勤勉勞作的人們來講，將會產(chǎn)生一種邪惡的誘惑，這種誘惑不根除，就會產(chǎn)生 “ 破窗效應 ” ，長此以往必將危害社會穩(wěn)定。當前中國的 “ 資本外逃 ” 數(shù)額居世界第４位，僅次于委內(nèi)瑞拉、墨西哥和阿根廷。 三、我國反洗錢工作的對策 我國的反洗錢工作已到了刻不容緩的時候，任何的拖延都是對我國經(jīng)濟秩序的一種損害，因此我國應大力開展反洗錢行動，努力制訂相應的反洗錢對策。唯 有如此 ,才有可能最大限度地全面建構反洗錢防線。其次 ,擴大上游犯罪的范圍 ,金融特別行動組已把包括敲詐勒索、販賣人口及偷渡、性剝削、偽造貨幣在內(nèi)的二十種嚴重刑事犯罪定為洗錢犯罪的上游犯罪 ,美國更是將百余種犯罪行為作為洗錢犯罪的上游犯罪 ,我國理應對此效仿。但我國目前還不是 “ 打擊清洗黑錢財務行動特別組織 ” （ FATE）和亞太反洗錢組織（ APG）的成員國，因此，還有必要努力將自己融入國際社會，以便更好的打擊 “ 洗錢 ” 的違法犯罪行為。在具體制度方面，應建立跨境大額支付及可疑資金交易報告制度。信用制度是市場經(jīng)濟發(fā)展到一定程度的產(chǎn)物，也是市場經(jīng)濟走向成熟的必然要求。此即常言之洗錢。犯罪分子利用商業(yè)銀行的金融服務渠道來完成洗錢的過程，達到洗錢的目的，因此，金融機構尤其是商業(yè)銀行始終處在反洗錢第一線，是反洗錢的主要陣地。但在反洗錢工作制度中，有對金融機構及其職員的“銀行保密義務的豁免”原則。他們互相觀望，行動遲緩，同時有逃避人民銀行監(jiān)管的僥幸心理。 人民銀行監(jiān)管機制中沒有激勵 機制和補償機制 一旦查出洗錢金額，按照我國現(xiàn)有程序先是凍結，后是上繳國庫，商業(yè)銀行不僅無利可圖，而且成本和收益失衡。二是一方面積極參與加快反洗錢組織建設，構建反洗錢共同體，并通過這個共同體，密切與全社會的反洗錢工作聯(lián)系，做到各司其職，通力合作，多管齊下，形成合力，進行綜合治理，堵住漏洞，消滅盲區(qū)，最大限度地預防和打擊洗錢犯罪活動。 5．建立法律保護屏障，強化網(wǎng)上銀行業(yè)務監(jiān)管 電子商務的快速發(fā)展，使得數(shù)字經(jīng)濟成為社會經(jīng)濟新的增長點，特別是網(wǎng)上銀行業(yè)務，作為現(xiàn)代商業(yè)銀行激烈競爭的新領域，已成為國有商業(yè)銀行在入世后建立競爭的優(yōu)勢的重要手段，同樣，這也成為洗錢犯罪首選渠道。通過計算機網(wǎng)絡實施對存款實名制、賬戶管理、現(xiàn)金管理、匯總結算、銀行卡結算等進行管理，可把日常工作中事后監(jiān)督變?yōu)閷崟r的、無間斷的監(jiān)控，提高反洗錢的敏銳度，提高反洗錢的時效性、準確性。 一、反洗錢的內(nèi)容和現(xiàn)狀（一）洗 錢的界定 1988 年的《聯(lián)合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》將洗錢定義為（ 1）明知資產(chǎn)來源于毒品為了隱瞞或掩飾其非法來源或為了協(xié)助任何涉及此種犯罪的人逃避其行為的法律后果而轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)讓該資產(chǎn)；（ 2）明知資產(chǎn)來源于毒品犯罪而隱瞞或掩飾該資產(chǎn)的性質(zhì)、來源、位置、處置、轉(zhuǎn)移、控制關系或所有權的行為巴塞爾銀行條例則側重于金融交易將洗錢描述為銀行或其他金融機構可能無意間被利用作為犯罪資金轉(zhuǎn)移或存儲的中介犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一賬戶向另一賬戶作支付和轉(zhuǎn)移以掩蓋款項的真實來源和受益所有權關系；或者利用金融 系統(tǒng)提供的安全保管服務存放款項此即常言之洗錢美國《洗錢控制法》、《銀行保密法》等規(guī)定了洗錢犯罪依據(jù)美國相關法律規(guī)定洗錢是指犯罪分子通過銀行把非法得來的錢財加以轉(zhuǎn)移、兌換、購買股票或者直接進行投資從而掩蓋其非法來源和非法性質(zhì)使該資產(chǎn)合法化的行為一般的行為表現(xiàn)是第一、把錢存入海外銀行；第二、先把錢存入本國銀行然后盡快以電匯方式把這些金錢轉(zhuǎn)到國外保密銀行；第三、從本地及外國證券公司買入股票然后賣出；第四、把錢帶入合法賭場購買籌碼馬上兌換回現(xiàn)金造成錢是從賭場贏來的假象關于洗錢罪的界定我國學者有多種觀點如洗錢罪是指明 知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益麗提供資金賬戶；協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)、通過轉(zhuǎn)賬結算等方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移、協(xié)助將資金匯往境外以及以其他方法掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)意圖使犯罪的違法所得及其收益合法化逃避法律制裁的行為我國刑法第 191條對洗錢定義為明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)的行為由此可見各國由于立法傳統(tǒng)、實際情況的不同在洗錢罪的界定上存在一些差異首先對洗錢罪界定的角度有所不同如有的界定注意該罪與金融等機構 的關系；有的界定注重該罪與 “ 上游犯罪 ” 的關系；有的界定則注重該罪的行為方式等其次對洗錢罪性質(zhì)的認定有所不同如有的著眼于其對社會經(jīng)濟和被害人財產(chǎn)的侵害把它規(guī)定為侵犯財產(chǎn)罪；有的著眼于它對司法的妨害把它歸結為妨害司法罪的一種；有的則著眼于它與為取得黑錢而實施的所謂的 “ 上游犯罪 ” 的密切關系把它規(guī)定在 “ 上游犯罪 ” 的條文之后筆者認為就其本質(zhì)而言確定洗錢犯罪時應當考慮的主要因素有是否具有掩蓋財產(chǎn)或財產(chǎn)利益的來源或性質(zhì)的行為財產(chǎn)的來源、性質(zhì)有違法性；次要因素主要有洗錢行為利用金融等中介機構洗錢的行為方式如 “ 清洗 ” 性質(zhì)的行 為或 “ 投資 ” 性質(zhì)的行為等（二）洗錢的形式及其影響洗錢的方式可以根據(jù)不同的標準作出不同的分類比如根據(jù)其存續(xù)時間的不同可將其分為傳統(tǒng)的洗錢方式和新的洗錢方式傳統(tǒng)的洗錢方式主要有貨幣走私貨幣兌換投資不動產(chǎn)；此外利用賭場、合法公司、地下錢莊、中介機構等進行洗錢利用虛假信用證、由于洗錢行為對金融機構的影響而使一國潛在的金融危機的風險加大等近幾年來國際洗錢活動呈現(xiàn)出若干趨勢洗錢分子將會更多的利用金融機構和金融從業(yè)人員為其洗錢服務；洗錢分子將會更廣泛的利用新型的金融工具與金融衍生產(chǎn)品洗錢；洗錢分子將會利用國際金融系統(tǒng)的一 體化把洗錢網(wǎng)絡鋪設到世界各地；洗錢分子將會加強洗錢手段的復雜化和洗錢技術的現(xiàn)代化等這些趨勢表明國際洗錢活動將與金融機構發(fā)生更密切的聯(lián)系 3 . 1 . 2 中國銀行業(yè)反洗錢的立法缺陷 盡管我國反洗錢立法正在逐步加強和完善，但相對于洗錢活動的現(xiàn)狀來看， 立法滯后，相關制度存在漏洞，法律法規(guī)之間不協(xié)調(diào)等問題，依然困擾著我國金 融界和法學界。因此，由于獨立的反洗錢法律及行政法規(guī)的缺失，各部門、 各方面協(xié)作