【正文】 動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資作為現(xiàn)金等價(jià)物。1999年本公司經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)決議并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施了每10股配2股配股，配股后股本總額為18,210萬股,其中：國有法人股12,210萬股（無錫太湖影視城放棄了部分配股權(quán)）、社會(huì)公眾股(A股)6,000萬股。無錫東方影視旅游有限責(zé)任公司注冊(cè)資金50萬元。上海中視匯達(dá)投資管理有限公司（原名無錫中視匯達(dá)投資管理有限公司，以下簡稱中視匯達(dá)）成立于2001年5月，注冊(cè)資本1億元，由我公司、中視實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司共同出資設(shè)立，其中我公司出資9500萬元，占其注冊(cè)資本95%。經(jīng)信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，在獲得此項(xiàng)企業(yè)所得稅減免后，該公司凈利潤水平得到進(jìn)一步提升。（九）、其他重要事項(xiàng)：中國證監(jiān)會(huì)貴陽特派辦于2003年11月13日至23日對(duì)我公司進(jìn)行了交叉巡回檢查。 本公司向控股股東無錫太湖影視城租賃唐城、三國城和水滸城占用土地的使用權(quán), 。 （三）、報(bào)告期內(nèi)，公司有無重大訴訟事項(xiàng)。至報(bào)告期末，已投入1,，%。 報(bào)告期內(nèi)，主營業(yè)務(wù)及其結(jié)構(gòu)未發(fā)生重大變化。第四節(jié) 管理層討論與分析（一）、經(jīng)營成果以及財(cái)務(wù)狀況簡要分析2004年上半年，公司經(jīng)營狀況良好，主營業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展；新一屆經(jīng)營班子到位以后，積極調(diào)整經(jīng)營策略和工作重點(diǎn)，采取各種有效措施降低經(jīng)營成本，擴(kuò)大市場營銷，在影視節(jié)目制作、廣告代理和基地旅游經(jīng)營三大主營業(yè)務(wù)方面都取得了明顯的經(jīng)營成效。 經(jīng)公司三屆三次董事會(huì)批準(zhǔn)，聘任高小平同志擔(dān)任公司總經(jīng)理職務(wù)，任期至2007年1月18日?！　∩鲜龉蓶|中，發(fā)起人股東無錫太湖影視城、中國國際電視總公司的實(shí)際控制人是中央電視臺(tái)，北京中電高科技電視發(fā)展公司、北京未來廣告公司、北京熒屏汽車租賃公司系中國國際電視總公司之子公司。41 / 41中視傳媒股份有限公司2004年半年度報(bào)告二零零四年八月二十六日重要提示：本公司董事會(huì)及董事保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。無戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前十名股東的情況。 由于年齡原因，公司董事長吳達(dá)審先生于2004年6月18日向董事會(huì)遞交了辭呈書，提出辭去我公司董事長及董事職務(wù)的請(qǐng)求。報(bào)告期內(nèi)公司共實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入19,，％；主營業(yè)務(wù)利潤2,，%，％。 %，原因是2003年的“非典”疫情使公司當(dāng)年的門票收入大幅度滑坡，而對(duì)應(yīng)成本中的固定支出比重較大，并且固定支出是無法壓縮的，因此門票毛利率大幅下降；但2004年的門票收入已經(jīng)恢復(fù)到了正常的水平，從而使門票業(yè)務(wù)毛利率有較大幅度的上升。 報(bào)告期內(nèi)尚未給本公司帶來投資收益。（四）、報(bào)告期內(nèi)，公司重大資產(chǎn)收購、出售或處置。 報(bào)告期末，本公司與關(guān)聯(lián)方之間的往來款均為因正常購銷商品或提供勞務(wù)的交易行為而形成的債權(quán)債務(wù)往來。2004年1月29日，公司收到由中國證監(jiān)會(huì)上海證券監(jiān)管辦公室下發(fā)的滬證司（2004）8號(hào)《限期整改通知書》。2004年4月，我公司下屬控股子公司上海中視國際廣告有限公司與中央電視臺(tái)及其下屬公司簽署委托書，繼續(xù)代理中央電視臺(tái)部分時(shí)段的廣告征訂事宜。三年來，中視匯達(dá)面對(duì)變幻莫測的證券市場，積極主動(dòng)，采取種種措施努力實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值、增值。（十）、公司獨(dú)立董事對(duì)報(bào)告期內(nèi)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、違規(guī)擔(dān)保情況、執(zhí)行中國證監(jiān)會(huì)（2003）56號(hào)文件規(guī)定的專項(xiàng)說明及獨(dú)立意見： 公司獨(dú)立董事徐海根先生、譚曉雨女士、趙燕士先生根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)發(fā)（2003）56號(hào)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》的精神和上海證券交易所《關(guān)于做好上市公司2004年半年度報(bào)告的通知》的有關(guān)規(guī)定和要求，通過對(duì)公司有關(guān)情況的了解，本著公正、公平、客觀的態(tài)度，對(duì)公司2004年度上半年內(nèi)關(guān)聯(lián)方占用公司資金情況及累計(jì)和當(dāng)期擔(dān)保情況進(jìn)行了核查。2001年7月本公司根據(jù)股東大會(huì)決議以2000年12月31日總股本為基數(shù)向全體股東按10轉(zhuǎn)3實(shí)施資本公積轉(zhuǎn)增股本，轉(zhuǎn)增后注冊(cè)資本及股本為23,673萬元。短期投資核算方法（1）短期投資計(jì)價(jià)方法：短期投資在取得時(shí)按投資成本計(jì)量，其中，以現(xiàn)金購入的短期投資，按實(shí)際支付的全部價(jià)款扣除尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利或債券利息作為投資成本；投資者投入的短期投資，按投資各方確認(rèn)的價(jià)值作為投資成本。應(yīng)收款項(xiàng)（應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款）壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例如下： 賬 齡計(jì)提比例1年以內(nèi)不計(jì)提1－2年 5%2－3年10％3－4年30％4－5年50％5年以上100％存貨核算方法 （1）存貨的分類：存貨分為庫存材料、低值易耗品、庫存商品和電視?。ㄔ谂募耙淹瓿桑┧拇箢?。合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限平均攤銷；合同沒有規(guī)定投資期限的，采用直線法按10年平均攤銷。（3）固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)：固定資產(chǎn)按其成本作為入賬價(jià)值，其中，外購的固定資產(chǎn)的成本包括買價(jià)、增值稅、進(jìn)口關(guān)稅等相關(guān)稅費(fèi)，以及為使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可直接歸屬于該資產(chǎn)的其他支出。1在建工程核算方法 （1）在建工程的計(jì)價(jià)：按實(shí)際發(fā)生的支出確定工程成本。當(dāng)以下三個(gè)條件同時(shí)具備時(shí)，為購建固定資產(chǎn)而借入的專門借款所發(fā)生的借款費(fèi)用開始資本化：1) 資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；2) 借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；3) 為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購建活動(dòng)已經(jīng)開始。本公司對(duì)購入的影視劇版權(quán)按實(shí)際支付金額入賬，按5年平均攤銷。1所得稅的會(huì)計(jì)處理方法本公司所得稅采用應(yīng)付稅款法核算。四、控股子公司及合營企業(yè)本公司的控股子公司的情況及公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍如下： 子公司名稱注冊(cè)資本（萬元）本公司投資額（萬元）持股比例主要業(yè)務(wù)是否合并北京中視北方影像技術(shù)有限公司5,4,%影視、網(wǎng)絡(luò)高科技技術(shù)服務(wù)是上海中視匯達(dá)投資管理有限公司10,9,%投資、咨詢、受托資產(chǎn)管理是無錫中視科藝投資發(fā)展有限公司2,2,%住宿餐飲影視服飾等配套服務(wù)是上海中視國際廣告有限公司2,1,%設(shè)計(jì)制作代理廣告業(yè)務(wù)及對(duì)媒體投資是本公司無合營企業(yè)。（3）期末欠款金額前五位的應(yīng)收賬款合計(jì)數(shù)為91,418, 元，%。待攤費(fèi)用項(xiàng) 目期末結(jié)存原因 公眾責(zé)任險(xiǎn) 50, 15, 至2005年3月 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 1,420, 381, 至2005年6月 租賃費(fèi)23, 93, 至2004年8月 寬帶網(wǎng)年租金93, 其他407, 至2004年12月合 計(jì)1,901,583,長期股權(quán)投資（1）長期股權(quán)投資項(xiàng)目投資金額減值準(zhǔn)備投資金額減值準(zhǔn)備其他股權(quán)投資股權(quán)投資差額 300, 300, 合 計(jì) 300, 300, 股權(quán)投資凈額 300, 300,（2）股權(quán)投資差額被投資單位名稱初始金額形成原因攤銷期限本期攤銷額攤余價(jià)值北京中視北方影像技術(shù)有限公司 52, 增加股權(quán)時(shí)取得成本與被投資單位所有者權(quán)益所占份額之間的差額10年 36, 無錫中視科藝投資發(fā)展有限公司 522, 10年 365, 無錫東方影視旅游有限公司127,10年 101, 合 計(jì)447, 300, 長期投資無投資變現(xiàn)的重大限制。（2）期末其他應(yīng)付款余額中無賬齡超過3年的大額應(yīng)付款項(xiàng)。發(fā)行A股凍結(jié)利息是指發(fā)行A股申購成功者在申購期內(nèi)凍結(jié)資金所產(chǎn)生的存款利息收入；改制前凈利潤是根據(jù)財(cái)政部有關(guān)規(guī)定，并報(bào)經(jīng)主管財(cái)政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，將原唐城與三國城自評(píng)估基準(zhǔn)日起至本公司成立日止實(shí)現(xiàn)的凈利潤轉(zhuǎn)入本公司資本公積；（3）其他項(xiàng)下為南海分公司債權(quán)債務(wù)清理無法支付的應(yīng)付款項(xiàng)轉(zhuǎn)入。固定資產(chǎn)原價(jià)、累計(jì)折舊及減值準(zhǔn)備（1） 固定資產(chǎn)原價(jià)及累計(jì)折舊房屋建筑物辦公設(shè)備專用設(shè)備通用設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備其它合計(jì)原 價(jià)2004年1月1日 436,752, 13,588, 232,579, 12,189, 9,656, 11,111, 715,877, 本期增加 1,991, 397, 8,533, 30, 1,989, 25, 12,966, 其中:在建工程轉(zhuǎn)入 本期減少 25,053, 170, 409, 25,632, 其中: 出售、置換 25,053, 170, 409, 25,632, 2004年6月30日 438,744, 13,985, 216,058, 12,049, 11,236, 11,136, 703,211, 房屋建筑物辦公設(shè)備專用設(shè)備通用設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備其它合計(jì)累計(jì)折舊2004年1月1日 100,453, 6,609, 112,768, 9,958, 3,681, 3,663, 237,134, 本期增加 8,367, 1,145, 22,040, 414, 922, 966, 33,857, 本期減少 20,054, 161, 388, 20,604, 2004年6月30日 108,821, 7,754, 114,754, 10,211, 4,215, 4,630, 250,387, 凈 值2004年1月1日336,298,6,979,119,810,2,230,5,975,7,448,478,742,2004年6月30日329,922,6,230,101,303,1,837,7,021,6,506,452,823,（2） 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 類 別本期增加本期減少計(jì)提原因 房屋及建筑物 60, 60, 辦公設(shè)備 17, 17, 專用設(shè)備 132, 132, 通用設(shè)備 合 計(jì) 211, 211, 在建工程 （1） 在建工程工程名稱本期增加本期轉(zhuǎn)固其他減少預(yù)算數(shù)資金　（萬元）來源 節(jié)目磁帶庫工程 11,517, 1,196, 12,714,自籌合 計(jì)11,517, 1,196, 12,714,其中:借款費(fèi)用資本化節(jié)目磁帶庫工程：又稱“節(jié)目及素材資源管理系統(tǒng)”，為合理解決節(jié)目素材的分類存儲(chǔ)、瀏覽檢索、簡單編輯及資源再開發(fā)的需求，公司控股子公司北京中視北方影像技術(shù)有限公司2002年決定投資建設(shè)“節(jié)目及素材資源管理系統(tǒng)”，以適應(yīng)電視頻道專業(yè)化和節(jié)目制作市場化的傳媒業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展趨勢；至2004年6月末該項(xiàng)目